证券投资基金章节练习题.doc

第一章练习题一、单项选择题(以下各小题所给出的4个选项中，只有1项最符合题目要求，请选出正确的选项)1基金（）是基金产品的募集者和基金的管理者，其最主要职责就是按照基金合同的约定，负责基金资产的投资运作，在风险控制的基础上为基金投资者争取最大的投资收益。A份额持有人B管理人C托管人D注册登记机构2证券投资基金不包括（）。A封闭式基金B开放式基金C创业投资基金D债券基金3根据投资对象的不同，证券投资基金的划分类别不包括（）。A股票基金B国债基金C债券基金D指数基金4第一家证券投资基金诞生于（）。A美国B英国C德国D法国5证券投资基金中的（）基金，在完成募集后，基金份额可以在证券交易所上市。A封闭式B开放式C公司型D契约型6在美国，证券投资基金一般被称为（）。A共同基金B单位信托基金C证券投资信托基金D集合投资计划7按照基金规模是否固定，证券投资基金可以划分为（）。A私募基金和公募基金B上市基金和不上市基金C开放式基金和封闭式基金D契约型基金和公司型基金8证券投资基金运作中的三方当事人一般是指基金的（）。A发起人、管理人和投资人B管理人、托管人和投资人C托管人、发起人和投资人D受益人、管理人和投资人9以下（）不是基金合同的当事人。A基金销售机构B基金份额持有人C基金管理人D基金托管人10开放式基金是通过投资者向（）申购和赎回实现流通的。A基金托管人B基金受托人C基金管理人D基金持有人二、多项选择题(以下各小题所给出的4个选项中，有2个或2个以上符合题目要求，请选出正确的选项)1证券投资基金与产业投资基金的区别是（）。A投资者不同B投资对象不同C管理方式不同D获利方式不同2基金产品与股票债券等股权债权类投资工具的差异体现在（）。A反映的经济关系不同B所筹集资金的投向不同C投资收益与风险大小不同D信息披露程度不同3投资基金投资者拥有的股权性权利的表现形式有（）。A有权参加基金持有人会议B有权就基金运作的重大事项进行审议表决C有权参与基金的收益分配D有权参与基金剩余财产分配4在基金组织体系中，主要的法律文件包括（）。A基金章程B基金契约C基金信托契约D基金托管契约 5基金资产的资金来源包括（）。A基金资本B借款及其他负债C公积金D未分配利润 6基金资产的资金运用包括（）。A现金B存款C短期投资D长期投资 7封闭式基金与开放式基金的不同之处体现在（）。A期限不同B份额限制不同C交易场所不同D价格形成方式不同 8公募基金的特点是（）。A公开性B可变现性C规范性D投资者人数不受限制 9基金托管人的主要职责是（）。A保管基金资产B监督基金管理公司的投资运作C核算基金单位资产净值D促进基金资产的保值增值 10根据基金运作方式的不同，可以将基金分为（）基金。A封闭式B公司型C开放式D契约型三、判断题(判断以下各小题的对错，正确的填A，错误的填B)1基金章程或基金契约是规范基金设立、发行、运作及各种相关行为的法律文件，其中公司型基金采用基金契约的形式，契约型基金采用基金章程的形式。（）2若封闭式基金上一年度亏损，基金当年收益可以不弥补亏损而直接进行当年收益分配。（）3封闭式基金一般至少每月披露1次资产净值和份额净值。（）4基金托管人在协议规定的范围内履行托管职责，但不收取报酬。（）5投资基金的投资者所拥有的权益属于债权性权益。（）6投资基金是一种投资组织制度。（）7契约型基金运用现代信托关系，而公司型基金不运用现代信托关系（）8投资基金委托给基金管理人运作，基金管理人可以单独列示账户，也可以不单独列示账户。（）9证券投资基金是股票、债券或其他金融资产的组合。（）10美国开放式基金的资产总额是各金融产业中最多的。（）参考答案及解析一、单项选择题1B解析基金管理人是基金产品的募集者和基金的管理者，其负责按照基金合同的约定实施基金资产运作，在控制风险的基础上为基金投资者争取最大的投资收益。基金份额持有人购买基金产品享有基金财产收益、参与分配基金清算后的剩余财产等。基金托管人负责基金财产保管、基金资产清算、会计复核及基金投资运作的监督等。2C解析创业投资基金是产业基金的一种形式，其投资期限和风险要求与证券投资基金的投资期限和风险特征有明显的区别。3D解析ABC项均属于根据投资对象进行划分得到的类别，而D项则是根据投资理念的不同划分的。根据投资理念的不同，可以将证券投资基金划分为主动型基金和被动型基金。被动型基金即是指数型基金。因此本题应选D。4B解析第一家巨头证券投资基金诞生于老牌资本主义国家英国，它成立的目的是为拓展殖民地筹集急需的资金。5A解析封闭式基金份额固定，在完成募集后，基金份额可以在证券交易所上市交易。投资者买卖封闭式基金份额只能委托证券公司在证券交易所按市价买卖，交易在投资者之间完成；开放式基金份额不固定，投资者可以按照基金管理人确定的时间和地点向基金管理人或其销售代理人提出申购、赎回的申请，交易在投资者与基金管理人之间完成。6A解析在美国，证券投资基金一般被称为共同基金；在英国和中国香港特别行政区被称为单位信托基金；在欧洲被称为集合投资基金或集合投资计划；在日本和中国台湾地区则被称为证券投资信托基金。7C解析按基金规模是否固定可以将基金划分为封闭式基金和开放式基金；按基金是否向不特定的社会公众募集可以划分为公募基金和私募基金；按基金运作的法律形式可以分为契约型基金和公司型基金。8B解析证券投资基金运作中的三方当事人是指基金投资人、基金管理人及基金托管人。9A解析基金合同的当事人是指基金份额持有人、基金管理人及基金托管人。基金销售机构属于基金市场服务机构。10C解析投资者可以通过向基金管理人的直销中心或者基金销售代理人的代销网点申请申购和赎回，实现开放式基金的流通。二、多项选择题1ABCD解析证券投资基金与产业投资基金的区别是投资者不同、投资对象不同、管理方式不同、获利方式不同、投资风险不同。2ABC解析基金产品与股票债券等股权债权类投资工具的差异体现在：反映的经济关系不同、所筹集资金的投向不同、投资收益与风险大小不同。3ABCD解析投资基金投资者拥有的股权性权利的表现形式为：有权参加基金持有人会议、有权就基金运作的重大事项进行审议表决、有权参与基金的收益分配、有权参与基金剩余财产分配。4ABCD解析基金组织体系中，主要的法律文件包括基金章程、基金信托契约、基金契约和基金托管契约。5ABCD解析基金资产的资金来源包括基金资本、借款及其他负债、公积金、未分配利润。6ABCD解析基金资产的资金运用包括现金、存款、短期投资、长期投资、库存证券。7ABCD解析封闭式基金与开放式基金的不同之处体现在：期限不同、份额限制不同、交易场所不同、价格形成方式不同、激励约束机制与投资策略不同。8ABCD解析公募基金的特点体现在以下几个方面：公开性、可变现性、规范性、投资者人数不受限制。9ABC解析基金托管人的主要职责是保管基金资产，监督基金管理公司的投资运作，核算基金单位资产净值，发放基金投资收益。10AC解析依据运作方式的不同，基金可分为封闭式和开放式；依据法律形式的不同，可分为公司型和契约型。三、判断题1B解析公司型基金采用基金章程的形式，契约型基金采用基金契约的形式。2B解析封闭式基金当年利润应该先弥补上一年度亏损，然后有剩余的才可进行当年利润分配。3B解析封闭式基金一般至少每周披露1次资产净值和份额净值。4B解析基金托管人主要通过托管业务获取托管费作为其主要收入来源，托管费收入与托管规模成正比。5B解析投资基金不同于股票债券等直接投资工具，它是一种间接投资工具，不能划归为债权性权益。6A解析投资基金是一种依据现代信托关系设立的组织。7B解析证券投资基金都是运用现代信托关系设立的，契约型基金是这样，公司型基金也是。8B解析投资基金委托给基金管理人运作，基金管理人必须单独列示账户。9A解析证券投资基金是一种间接投资工具，它主要投向股票债券及其他金融资产的组合等有价证券领域。10A解析美国各类金融资产中占据规模比重最大的是开放式基金类金融资产第二章一、单项选择题(以下各小题所给出的4个选项中，只有1项最符合题目要求，请选出正确的选项)1下列指标不属于保本基金分析指标的是（）。A保本期B保本比例C安全垫D久期2根据投资目标划分的证券投资基金不包括（）。A成长型基金B收入型基金C期权基金D平衡型基金3开放式基金募集期限届满时，其募集金额不少于（）人民币方可按照规定办理验资和基金备案手续。A2亿元B3亿元C4亿元D1亿元4现代美国各金融产业中资产规模最大的是（）。A股票B企业债券C封闭式基金D开放式基金5ETF交易规则中规定，实行价格涨跌幅限制，涨跌幅比例为（），自上市首日起实行。A5%B10%C15%D20%6（）证券交易所于l990年推出了世界第一只ETF指数参与份额。A多伦多B纽约C芝加哥D法兰克福7小盘股是指股票市值在（）亿元人民币以下的公司的股票。A20B10C5D38以下不能反映基金风险的指标的是（）。A标准差B贝塔值C净值增长率D持股集中度9法律规定，我国货币市场基金投资组合的平均剩余期限不得超过（）天。A365B397C180D9010下列不是特殊基金类型的是（）。A系列基金B保本基金C交易型开放式指数基金D离岸基金二、多项选择题(以下各小题所给出的4个选项中，有2个或2个以上符合题目要求，请选出正确的选项)1基金行业的开放程度不断提高主要体现在（）。A合作基金管理公司数量增加B合资基金管理公司数量增加CQDII的推出使我国基金行业开始迈进国际市场DQFII的推出使我国基金行业开始迈入国际市场2ETF的申购对价、赎回对价包括（）。A组合证券B现金替代C现金差额D其他对价3依据投资理念不同，可把基金分为（）基金。A主动型B收入型C成长型D被动型4混合基金包括（）基金。A偏股型B偏债型C股债平衡型D灵活配置型5下列指标是衡量货币市场基金风险的有（）。A平均剩余期限B融资比例C浮动利率债券投资情况D7日年化收益率6下列是ETF特点的是（）。A被动操作B实物申购赎回C设置保本期D两级市场并存7货币市场基金禁止投资的有（）。A股票B可转换债C剩余期限超过397天的债券DAA级企业债8下述是保本基金策略的是（）。ACAPMBCPPIC对冲保险策略DAPT9根据投资目标的不同，可以将基金分为（）基金。A成长型B收入型C平衡型D公司型10私募基金的特点是（）。A非公开性B募集性C大额投资性D封闭性三、判断题(判断以下各小题的对错，正确的填A，错误的填B)1QFII是可以在境内募集资金进行境外证券投资的机构。（）2封闭式基金收益分配后基金份额净值可以低于面值。（）3QDII基金份额净值应当以人民币计算并披露。（）4LOF每15秒提供一个基金净值报价。（）5按股票投资风格分类，可把股票分为价值型与成长型两类。（）6保本基金最大的特点是其招募说明书中明确规定了相关的担保条款，为投资者提供本金或收益的保障。（）7通常债券基金为避免投资者提前赎回，会对提前赎回基金的投资者收取较高的赎回费。（）8CPPI主要依赖金融衍生产品实现投资组合的保本与增值。（）9安全垫放大倍数是风险资产投资可承受的最高损失限额。（）10依据投资对象不同，可以把基金分为成长型、收入型及平衡型基金。（）参考答案及解析一、单项选择题1D解析A、B、C三项皆是保本基金的分析指标，久期是评价债券价格随利率变动的指标。2C解析根据投资目标可以把基金分为成长型基金、收入型基金和平衡型基金。因此本题选C。3A解析基金募集份额总额不少于2亿份，基金募集金额不少于2亿元人民币方可按照规定办理验资和基金备案手续。因此本题选A。4D解析现代美国各金融资产中开放式基金占据最大的规模。5B解析一般涨跌幅限制都为10%。6A解析世界上第一只ETF是加拿大多伦多证券交易所最先推出的。7C解析小盘股是指市值小于5亿人民币的股票，大盘股是指市值超过20亿人民币的公司发行的股票。8C解析净值增长率是反映基金经营业绩的指标，其余三者都是反映基金风险大小的指标。9C解析我国货币市场基金投资组合的平均剩余期限最高不得超过180天，有的基金可能在基金合同中作更严格的规定。10D解析根据基金的资金来源和用途可以把基金分为在岸基金和离岸基金，ABC三项都是特殊基金类型。因此本题选D。二、多项选择题1BC解析基金行业的开放程度不断提高主要体现在以下两个方面：合资基金管理公司数量增加及QDII的推出使我国基金行业开始迈进国际市场。2ABCD解析ETF场内申购、赎回对价包括投资者应支付或投资者应收到的组合证券、现金替代、现金差额及其他对价。3AD解析BC两项是依据投资目标不同进行的分类。4ABCD解析选项所述皆属混合基金的类型。5ABC解析D项是衡量其收益的指标，余下三项是衡量基金风险的指标。6ABD解析C项是保本基金的特点，余下三项皆是ETF的待点。7ABCD解析选项所述皆是法律禁止货币市场基金投资的工具。8BC解析AD分别代表的是资本资产定价模型和套利定价理论。9ABC解析ABC三项都是依投资目标不同进行的划分，D项是依法律形式进行的划分。10ABCD解析私募基金是面向特定范围人群发行的基金，其具有非公开性、募集性、大额投资性及封闭性的特点。三、判断题1B解析是QDII而非QFII，QDII是指在一国境内设立，经该国有关部门批准从事境外证券市场的股票、债券等有价证券投资的基金。2B解析封闭式基金收益分配后基金份额净值不得低于其面值。3B解析QDII基金份额净值应当以人民币或美元等主要外汇货币单独或同时计算并披露。4B解析题目所述应该是ETF，LOF通常1天报价1次基金净值。5B解析按股票性质而非投资风格，可把股票进行题目所述分类。6A解析题目所述正是保本基金的特点。7B解析题目所述是保本基金的通常做法，债券基金投资者也会面临提前赎回风险，但是这种风险主要是债券发行人在利息下降时为避免支付高利息而设定的。8B解析对冲保险策略通常会有上述做法，CPPI主要通过投资组合现时净值与组合价值底线之间的比较，动态调整风险资产比例，从而达到保本与增值的目的。9B解析安全垫是题目所述的最高损失限额，安全垫放大倍数是能够扩大安全垫提高风险资产投资比例的一个常数，其数值要根据市场情况及基金资产配置灵活确。10B解析依据投资对象不同可把基金分为股票、债券、货币市场及混合基金几种形式。第三章基金的募集、交易与登记同步测试习题一、单项选择题(以下各小题所给出的4个选项中，只有1项最符合题目要求，请选出正确的选项)1基金管理公司应当建立健全独立董事制度，独立董事人数不得少于3人，且不得少于董事会人数的（）。A1/4B1/3C1/2D2/32证券投资基金托管资格管理办法对托管业务准入有更详细的规定，如最近3个会计年度的年末净资产均不得低于（）亿元人民币。A10B20C30D403以下各项中，属于基金管理公司中能够对基金投资做出最高决策的机构是（）。A总经理B董事会C风险控制委员会D投资决策委员4依据证券投资法规规定，我国封闭式基金的募集期限为（）。A1个月B2个月C3个月D4个月5契约型基金管理人的管理费，是指基金管理人根据（）所获得的管理运作基金的报酬。A基金契约B基金章程C基金信托契约D基金托管契约二、多项选择题(以下各小题所给出的4个选项中，有2个或2个以上符合题目要求，请选出正确的选项)1基金产品与银行储蓄存款的差异体现在（）。A性质不同B收益与风险特性不同C信息披露程度不同D资金使用方向不同2加强对基金行业高级管理人员监管的重要性包括（）。A有利于规范基金管理公司的运作，保护基金份额持有人利益B有利于提高基金高级管理人员的执业素质，加强职业道德教育，促进其自律意识的发挥C有利于防范基金管理公司的经营风险，及时发现、堵塞经营管理中的漏洞D有利于实现信息资源的高效集中与共享，为全面、科学、动态的监管决策提供依据3中国证监会对基金管理公司设立申请采取的审查方式包括（）A征求相关机构和部门关于股东条件等方面的意见B采取专家评审的方式对申请材料的内容进行审查C采取调查核实的方式对申请材料的内容进行审查D自受理之日起5个月内现场检查基金管理公司设立准备情况4场内申购、赎回ETF采用的方式是（）。A份额申购B金额赎回C金额申购D份额赎回5LOF份额的转托管业务包括（）。A从场内到场内转托管B从场内到场外转托管C从场外到场内转托管D从场外到场外转托管6以下（）可以向中国证监会申请基金代销业务资格，从事基金的代销业务。A商业银行B证券公司C证券投资咨询机构D专业基金销售机构7下列有关LOF的募集，说法正确的是（）。ALOF的募集分为场外和场内募集两部分B场外募集的基金份额注册登记在中国结算公司的开放式基金注册登记系统C场外募集的基金份额注册登记在中国结算公司的证券登记系统D场内募集的基金份额注册登记在中国结算公司的证券登记系统8下列属于开放式基金中货币市场基金的申购、赎回原则的是（）。A未知价原则B确定价原则C金额申购、份额赎回原则D份额申购、金额赎回原则9封闭式基金份额上市交易，应符合下列（）条件。A基金份额总额达到核准规模的80%以上B基金合同期限为5年以上C基金募集金额不低于2亿元人民币D基金份额持有人不少于1000人10为准确、及时进行基金估值和份额净值计价，基金管理公司应（）。A制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度，明确基金估值的原则和程序B建立健全估值决策体系C使用合理、可靠的估值业务系统D对基金资产估值进行复核、审查三、判断题(判断以下各小题的对错，正确的填A，错误的填B)1按照中国证监会2007年3月对认(申)购费用及认(申)购份额计算方法的统一规定，基金认购费率将统一按净认购金额为基础收取。（）2基金招募说明书应将所有对投资人做出投资判断有重大影响的信息予以充分披露，以便投资人更好地做出投资决策。（）3基金交易应实行集中交易制度，基金经理能够直接向交易员下达投资指令或直接进行交易。（）4ETF份额的认购可用现金认购，也可用证券认购。（）5开放式基金的登记业务，可以由基金管理人办理，也可以委托中国证监会认定的其他机构办理。 （）6目前我国只有上海证券交易所开办LOF基金的交易。（）7ETF的建仓期为6个月以内。（）8开放式基金的前端收费模式是指在认购基金份额时不收费，在赎回基金时才支付认购费用的收费模式。（）9开放式基金的申购、赎回全部采用“未知价”进行。（）10基金信息披露管理办法属于基金信息披露的规范性文件。（）参考答案及解析一、单项选择题1B解析基金独立董事人数不得少于3人、且不得少于董事会人数的1/3。就公司运作过程中法律要求的有关事项，应当经过2/3以上的独立董事通过。2B解析证券投资基金托管资格管理办法规定，对托管业务准入要求最近3个会计年度的年末净资产不得低于20亿元人民币。3D解析基金管理公司机构设置中投资决策委员会是能够对基金投资做出最高决策的机构。4C解析目前我国封闭式基金的募集期限一般是3个月。5A解析契约型基金是依据基金合同而设立的一类基金，基金合同是规定当事人之间权利义务的基本法律文件。基金合同又称为基金契约。二、多项选择题1ABC解析基金产品与银行储蓄存款的差异体现在：性质不同、收益与风险特性不同、信息披露程度不同等方面。2ABCD解析ABCD四项都是对基金高级管理人员监管的重要性体现。3ABCD解析基金管理公司设立审核时，中国证监会对其采取的审查方式包括：征求相关机构和部门关于股东条件等方面的意见；采取专家评审、调查核实等方式对申请材料的内容进行审查；自受理之日起5个月内现场检查基金管理公司设立准备情况。4AD解析场内申购、赎回ETF采用份额申购、份额赎回的方式；场外申购赎回采用金额申购、份额赎回的方式。5ABCD解析LOF份额的转托管业务包括系统内转托管与跨系统转托管。系统内转托管包括从场内到场内和从场外到场外两种；跨系统转托管包括从场内到场外以及从场外到场内两种。6ABCD解析商业银行、证券公司、证券投资咨询机构、专业基金销售机构和中国证监会规定的其他机构都可以向中国证监会申请基金代销业务资格，从事基金的代销业务。7ABD解析此题为LOF募集概述中的具体内容，参照教材只记即可。8BC解析本题考查的是货币市场基金申购、赎回应遵循的原则，注意与股票基金、债券基金申购、赎回原则比较记忆。9ABCD解析本题考查的是封闭式基金上市交易需要满足的五大条件，考生参照教材及本书参考资料具体识记即可。10ABC解析本题考查作为基金资产估值责任人的基金管理人为了准确、及时进行基金估值和份额净值计价，应该制定的程序和规则。除了ABC三项之外，基金管理人还应加强对业务人员的培训，确保估值人员熟悉各类投资品种的估值原则及具体估值程序，不断完善相关风险监测、控制和报告机制等。三、判断题1A解析为统一规范基金认(申)购费用及认(申)购份额的计算方法，中国证监会做出了题述规定。2A解析基金招募说明书是基金管理人为发售基金份额而依法制作的，供投资者了解管理人基本情况、说明基金募集有关事宜、指导投资者认购基金份额的规范性文件。其编制原则是基金管理人应将所有对投资者做出投资判断有重大影响的信息予以充分披露，以便投资者更好地做出投资决策。3B解析为了将投资管理职能与交易执行职能相分离，基金经理不得直接向交易员下达投资4A解析根据投资者认购ETF份额时支付的对价种类。可以将ETF份额的认购分为现金认购和证券认购两种方式。5A解析题目所述符合我国开放式基金登记业务的法律规定。6B解析目前我国只有深圳证券交易所开办LOF交易。7B解析ETF建仓期通常在3个月以内。8B解析开放式基金的后端收费模式的定义如题述规定。前端收费模式是在认购基金份额时就需要支付认购费用的模式。9B解析开放式基金中涉及货币市场基金的申购赎回采用确定价原则。10B解析基金信息披露管理办法属于基金信息披露的部门规章第四章基金管理人同步测试习题一、单项选择题(以下各小题所给出的4个选项中，只有1项最符合题目要求，请选出正确的选项)1下列各项对于封闭式基金与开放式基金区别的叙述，不正确的是（）。A存续期限不同B基金份额面值不同C影响基金价格的主要因素不同D收益与风险不同2下列各项中不属于对基金管理公司进行监督的事项的是（）A基金管理公司设立审核B基金管理公司重大事项变更审核C对基金托管银行履行职责情况的监督D基金管理公司股权处置监管3基金管理公司在下列事项变更时不需经中国证监会批准的是（）。A修改章程B计提风险准备金C变更名称、住所D变更股东、注册资本或者股东出资比例4基金管理公司的治理应当以（）为基本原则。A基金份额持有人利益优先B基金管理公司内股东利益最大化C投资风险最小化D投资回报最大化5证券投资基金反映的是（）关系。A债权债务B所有权C产权D信托6下列各项中不是后台支持部门的组成部分的是（）。A市场部B行政管理部C信息技术部D财务部7关于基金管理公司的主要股东的描述不正确的是（）。A注册资本不低于10亿元人民币B持续经营3个以上完整的会计年度，公司治理健全C从事证券经营等金融资产管理业务D最近3年没有因违法违规行为受到行政处罚或者刑事处罚8基金管理公司最核心的业务是（）。A基金设立B投资管理C基金发行D风险管理9以下对于基金管理公司治理结构的表述，不正确的是（）。A公司治理结构能够使股东大会、董事会、监事会和经营层之间的职责明确，相互协助，又相互制衡B应实行独立董事制度C应建立完善的内部监督和控制机制D应坚持以股东利益最大化10基金管理人应当自基金合同生效之日起（）个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定。A12B9C6D3二、多项选择题(以下各小题所给出的4个选项中，有2个或2个以上符合题目要求，请选出正确的选项)1基金的运作活动从管理人的角度看，可以分为（）。A基金的市场营销B基金的投资管理C基金的后台管理D基金的托管2董事会审议下列（）事项应当经过2/3以上的独立董事通过。A公司及基金投资运中的重大关联交易B聘请或更换会计师事务所C公司管理的半年度和年度报告D法律法规及公司章程规定的其他事项3基金管理公司制定内部控制制度应遵循的原则是（）。A合法、合规性原则B全面性原则C审慎性原则D适时性原则4在我国承担基金份额注册登记工作的主要是（）。A基金管理公司自身B证券投资咨询机构C证券公司D中国证券登记结算有限责任公司5公司内部控制制度由（）等部分组成。A内部控制大纲B基本管理制度C部门业务规章D业务操作手册6基金管理公司的机构设置中包括（）等部门。A投资管理B风险管理C市场营销D基金运营7基金的投资决策过程涉及（）。A研究发展部B基金投资部C风险控制委员会D投资决策委员会8下列属于基金管理公司业务的特点的是（）。A一般不进行负债经营B收入主要来自于基金管理费C投资管理能力是公司的核心竞争力D业务上对时间及准确性的要求很高、失误和迟误会造成巨大的经济损失9基金管理公司内部控制机制的层次一般包括（）。A员工自律B部门各级主管的检查监督C公司总经理及其领导的监察稽核部对各部门和各项业务的监督控制D董事会领导下的审计委员会和督察员的检查、监督、控制和指导10基金管理公司应在（）等文件中披露本公司基金从业人员持有基金份额的总量及所占比例。A基金合同生效公告B上市交易公告书C相关基金半年度报告D相关基金年度报告三、判断题(判断以下各小题的对错，正确的填A，错误的填B)1若一个基金管理人同时管理运作两个或两个以上的基金，则各只基金资产可以不分立账户。（）2基金管理公司的风险控制委员会和监督稽核部属重要的职能部门，直接对公司董事会负责。（）3基金托管人在合理情形下可以在没有基金管理人指令下办理基金名下的资金清算。（）4基金管理人和基金托管人可以借助基金账户从事其他账户的金融活动。（）5一般而言，基金资产小于基金资本。（）6在基金的运作中，基金管理人实际上处于中心位置，起着核心作用。（）7基金管理公司的董事会拥有对所管理基金的投资事务的最高决策权。（）8在信托关系中，基金组织委托给基金管理人管理运作的资金数量，可能高于基金资本，也可能低于基金资本。（）9基金管理公司督察长及内部监察稽核部门应当独立于其他部门。（）10基金管理人负责办理的信息披露事项具体涉及基金募集七市交易、投资运作、净值披露等环节。（）参考答案及解析一、单项选择题1B解析中国证券投资基金的单位面额都是1元人民币。2C解析ABD三项都属于对基金管理公司进行的市场准入监管中的事项，C项属于对基金托管银行进行监管中的事项，因此选C。3B解析基金管理公司在下列重大事项变更时需经中国证监会批准：变更经营范围，变更股东、注册资本或者股东出资比例，变更名称、住所，修改章程。因此，B项不属于需经中国证监会批准的重大事项。4A解析基金管理公司治理的基本原则包括十项具体内容，位列第一的原则就是基金份额持有人利益优先原则。5D解析证券投资基金反映的是信托关系。6A解析A项市场部是市场营销部门的组成部分之一，余下三项都是基金后台支持部门的组成机构。7A解析A项中注册资本的具体要求是不低于3亿元人民币。8B解析基金投资运作管理是基金管理公司的核心业务，其投资部门负责公司的投资管理业务。9D解析D项应该是坚持基金份额持有人利益优先。10C解析基金管理人应当自合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关规定。因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资不符合有关投资比例的，基金管理人应当在10个交易日内进行调整。二、多项选择题1ABC解析基金的运作活动从管理人的角度看，可以分为基金的市场营销、基金的投资管理、基金的后台管理等三大部分。2ABCD解析ABCD四项都应当经过2/3以上的独立董事通过，基金管理公司才能执行。3ABCDEN析注意公司内部控制应遵循的原则与公司内部控制制度应遵循的原则二者之间的区别，选项所述各项均是公司内部控制制度应遵循的原则。4AD解析在我国承担基金份额注册登记工作的主要是基金管理公司自身及中国证券登记结算有限责任公司。5ABCD解析此题考查公司内部控制制度的组成部分，与公司内部控制机制有四个层次一样，它由四部分组成，分别是选项所述各项。6ABCD解析本题考查基金管理公司的机构设置，通常公司为实现有效管理而设置系列部门。选项所述均为基金管理公司的机构设置。7ABCD解析我国基金管理公司的一般决策程序有四步骤研究发展部提出研究报告；投资决策委员会决定总体投资计划；基金投资部制定投资组合的具体方案；风险控制委员会提出风险控制建议。8ABCD解析选项所述均是基金管理公司的业务特点。9ABCD解析选项所述均是公司内部控制机制中包括的四个层次，因此全选。10ABCD解析在ABCD所述文件中，基金管理公司都需披露本公司基金从业人员持有基金份额的数量及比例。三、判断题1B解析若一个基金管理人同时管理运作两个或两个上的基金，则各只基金资产必须分立账户。2B解析监察稽核部门对公司经理层负责。风险控制委员会是非常设议事机构，一般由副总经理、监察稽核部经理及其他相关人员组成。3B解析基金托管人应严格按照基金管理人的有效划款指令办理基金名下资金清算。没有基金管理人的划款指令不得办理基金名下的资金清算。4B解析基金管理人和基金托管人不得假借基金的任何名义进行基金业务以外的活动。5B解析一般而言，基金资产要大于基金资本。6A解析基金管理人管理运用基金资产，它的活动合法与否、能否履行职责关乎基金份额持有人的利益能否得到切实保护。7。B解析投资决策委员会对基金公司投资决策事务拥有最高决策权。8B解析在信托关系中，基金组织委托给基金管理人管理运作的资金数量，一般不应低于基金资本。9A解析题目所述是内部控制基本要求中对于强化内部监察稽核控制的进一步展开论述。10A解析对于基金管理人而言，其主要负责办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项，具体涉及基金募集、上市交易、投资运作、净值披露等环节。第五章基金托管人同步测试习题一、单项选择题(以下各小题所给出的4个选项中，只有1项最符合题目要求，请选出正确的选项)1证券投资基金萌芽于（）的投资信托公司。A美国B英国C法国D西班牙2（）是日常监管的重点。A内部控制监管B基金管理市场规模监管C基金市场准人监管D基金经营运作监管3对履行基金托管职责的监督不包括（）。A在监督基金投资运作中，是否在基金托管协议中事先与基金管理公司订明相关权责，是否建立并及时维护相关监督系统，是否在发现问题时及时提醒基金管理公司并报告中国证监会B是否建立科学合理、控制严密、运行高效的内部控制体系C在办理基金的清算交割事宜中，是否能保证清算的及时高效，同时又保证基金财产的安全与独立D在办理与基金托管业务相关的信息披露事项中，是否及时、真实、准确、完整地履行信息披露业务，是否在基金年度报告中的托管人报告中独立、客观地发表意见4基金（）是指基金托管人以证券投资基金法证券投资基金会计核算办法等法律法规为依据，对管理人的账务处理过程与结果进行校对的过程。A基金费用与收益分配复核B基金账务复核C基金财务报表复核D基金资产净值复核5基金届满即为基金终止，对基金资产进行清产核资后的（）按投资者出资比例分配。A基金净资产B基金总资产C基金投资额D基金流动资产额二、多项选择题(以下各小题所给出的4个选项中，有2个或2个以上符合题目要求，请选出正确的选项)1实际运作中，托管人对基金管理人投资运作的监督有以下哪些特点?（）A场内交易主要通过人工手段实现，场外交易主要借助于技术系统完成B不同基金类型监督的依据和内容不同C日常运作中托管人对基金管理人投资运作行为的监督主要是基金投资范围、投资比例、交易对手、投资风格等方面D根据投资需要和监管机构的要求，不断增加、完善监督内容2基金资产保管的主要内容包括（）。A保管基金印章B管理基金资产账户C保管基金的重大合同、基金的开户资料、预留印鉴、实物证券的凭证等重要文件D核对基金资产3基金账户管理的内容包括（）等。A做好基金资产账户的开立、更名、销户及资产过户等工作B托管人负责开立全部基金资产账户并保证基金账户独立于托管银行账户C严格按照相关规定和基金管理人的有效指令办理资金划拨和支付D保证基金账户的开立和使用只限于满足开展基金业务的需要4基金托管人内部控制的主要内容包括（）。A资产保管B资金清算C投资监督D会计核算与估值5交易所交易资金清算流程包括（）。A接收交易数据B制作清算指令C执行清算指令D确认清算结果6基金会计复核包括基金（）等的复核。A基金财务报表的复核B基金头寸的复核C基金资产净值的复核D基金账务的复核7下列各项属于