3-分红产品基础知识(2012年9月第11版).ppt

分红保险基础知识 分红保险的相关概念分红保险的相关监管规定如何看待分红保险的分红水平 课程大纲 指保险公司将其实际的经营成果优于定价假设的盈余 按照一定比例向保单持有人进行分配的人寿保险产品 分红保险的概念 分红保险的介绍 分红 保障 分红保险的形态 分红终身寿险分红两全保险分红型的年金保险 分红保险红利的来源 利差益 保险公司实际的投资收益率高于预计的投资收益率时所产生的盈余死差益 指保险公司该险种被保险人的实际死亡人数小于预定死亡人数时所产生的盈余费差益 指保险公司实际的经营费用低于预计的经营费用时所产生的盈余 目前 我公司采用的是利差和死差分红 红利分配的原则 保监会规定 保险公司每一会计年度将不低于当年可分配盈余的70 向保单持有人分配公司确定实际向保单持有人分配的盈余后 应该按照公平性和可持续性原则在各个保单之间进行分配 现金红利 也即是说通常所说的美式分红 增额红利 也即是说通常所说的英式分红 红利分配方式 目前 包括我公司在内的多数保险公司采用的是现金红利方式 对银行代理产品 目前只提供了累积生息方式 而新华及部分合资保险公司采用的是增额红利 现金红利的计算方法 每张保单实际分配的红利计算公式 备注 1 红利是不确定的 不保证每年都有2 公司对未来的红利分配水平不得做任何保证或承诺 分红产品的年度红利分配流程 分红产品的年度红利分配流程 每个年度的重要时间窗口 12月31日 3月 4月初 4月 6月1日 会计年度末 向保监会报备分红保险专题财务报告 董事会宣布年度红利分配方案 向保监会报备分红业务年度报告 红利分配启始日 如果确定当年有红利 分红如何结算 每年的6月1日是分红起始日 在当年6月1日到次年的5月31日之间投保的所有分红保单都是按照同一个红利分配水平计算该保单年度所分配的红利同一年度6月1日之前分配红利的保单与6月1日以后分配红利的保单的红利水平是不同的 举例 分别于2008年5月29日 6月2日生效的两份分红保险 则在2009年保单满一周年时红利如何计算 2008年5月29日 2008年6月2日 2008年6月1日 2009年5月29日 2008年5月29日生效的分红保险按照2008年6月1日开始适用的分红水平分红 2009年6月1日 2008年6月2日生效的分红保险按照2009年6月1日开始适用的分红水平分红 2009年6月2日 现金红利的领取方式 累积生息抵交保险费购买交清增额保险 如投保人投保时未选择红利领取方式 则以累积生息方式办理 现金红利领取方式的转换 红利的领取方式在投保时确定 以后可申请转换 但新的领取方式要从下一个红利分配日起才生效 如客户在投保时定为累积生息 5年后他申请转为购买交清增额保险 则前5年的红利按累积生息方式领取 第6年及以后的红利按购买交清增额方式领取 累积生息转换为交清增额 若被保险人在转换时为 次标体 则不能申请 交清增额可无条件转换为累积生息 交清增额 累积生息 无风险 无条件累积生息 交清增额 有条件 需审核 保监会的监管 分红产品要经过保监会备案后才可以销售 对分红产品设立单独的账户进行核算 投资也是单独核算 每年的财务报表都要经过独立的外部会计师事务所进行独立审计 每年都要将分红业务上一年度的年度报告及分红方案上报保监会 并向保单持有人寄送红利通知书 告知客户红利的分配情况 分红保险的有关监管规定 要求披露信息 人身保险新型产品信息披露管理办法 规定 保险公司应当在保险合同条款中约定每年至少向投保人提供一份红利通知书 红利通知书应当包含以下内容 保险单信息 包括保险产品名称 保险单编号 保险单生效日 投保人姓名 被保险人姓名 报告期间等保单各年度保险费以及至上一保单年度末该投保人已分配的红利总额红利分配政策本年度公司红利分配额度以及分配给投保人的红利总额本年度分配给该投保人的红利 禁止披露信息 人身保险新型产品信息披露管理办法 第七条第二款和第三十条第四项第4目规定 利益演示应当坚持审慎的原则 用于利益演示的分红保险 投资连结保险的假设投资回报率或者万能保险的假设结算利率不得超过中国保监会规定的最高限额 利益演示时 不得披露用于演示的分红保险的投资回报率 对宣传材料的要求 不得将保险产品作为储蓄产品介绍不得套用 本金 存入 等概念不得将保险产品的利益与银行存款收益 国债收益等进行片面比较不得将本公司产品与其它公司的相关产品进行片面比较 人身保险新型产品信息披露管理办法 规定 一般原则 分红取决于分红保险业务的实际经营情况分红是不确定的以往的分红水平只能作为参考 不能作为保证从长远的角度来看分红不同的分红产品间 不同的分红方式间 不能进行简单的比较 更不能就某一年进行比较 如何看待分红保险的分红水平 产品保险责任和期间投保的产品 投保份数被保险人的年龄 性别保单所