新华区财政局.doc

新华区财政局2008年工作总结和2009年工作谋划2008年，是贯彻落实党的十七大精神的第一年，也是全中华民族喜迎百年奥运圣火在中华大地第一次熊熊燃起的一年。在这一年里，如何进一步做好本职工作，把十七大精神落到实处，推动辖区经济又好又快发展，为奥运会的成功举办贡献力量成为今年财政工作的主要任务。今年以来，我们在高标准、严要求抓好解放思想大讨论活动和“吸取教训、转变作风、重塑形象、科学发展”主题教育活动的同时，紧紧围绕区委区政府确定的中心工作，全力做好“迎奥运、保平安、促发展”和“三年大变样”工作，积极推进改革，努力开源节流，顶住了三鹿奶粉事件对我区财政造成的巨大压力，确保了财政工作平稳运行。一、2008年各项工作简要回顾（一）财政收入稳步增长。截至11月20日，全部财政收入完成166648万元，完成年初预算189026万元的88.16%，同比增收12612万元，增长8.19%。其中地方一般预算收入完成76506万元，完成年初预算88553万元的86.40%，同比增收3782万元，增长5.20%。综合前三季度情况来看，财政收入呈现以下四个特点：一是第三产业成为我区的税收增长点。前三季度第三产业税收累计完成108310万元，同比增收19956万元，增长22.6%，占全部税收的比重为77.6%。二是收入结构趋于合理。前三季度税收收入累计完成139519万元，占全部收入的98.2%，比上年同期提高了1.3个百分点。三是包含增值税、营业税、企业所得税等在内的主要税种增长幅度较大。四是包括省会二手房市场、河北省社会福利有奖募捐委员会、中国银行河北省分行等在内的部分重点税源增长较快。（二）财政保障能力不断增强。截至10月底，全区一般预算支出完成38910万元，剔除上级专款2942万元后支出35968万元，完成年初预算47330万元的76%，同比增支5536万元，增长18.2%。财政支出按照“保工资、保运转、保稳定、促发展”的开支顺序，在保证党政机关正常运转的同时，重点保障了以下几个方面的支出：一是全额保障了行政事业单位工资发放，确保公务员调整津补贴资金、事业单位预发津补贴资金及正常晋级工资全额落实到位。二是确保了各项事业发展的需要。科技、教育、卫生、政法、计生等支出分别较去年同期增长145%、7%、5%、46%、127.6%，保障水平均高于法定支出增长。三是社会保障投入逐年加大。上半年全区养老金保险基金、低保资金、失业保险金和再就业资金支出分别达到4293万元、959万元，107万元和474万元，较去年同期均有大幅增长，保障了四类人群共计12104人的需要，有力地促进了全区和谐社会建设。四是确保了重点工作需要。为“做好三篇大文章、实现三年大变样”，我区2008年安排专项资金1000万元，保证了拆迁整治工作的顺利进行。三鹿奶粉事件发生后，为减少奶农损失，帮助企业渡过难关，共投入资金5560.19万元，保证了相关处置工作的有序开展。（三）基础管理工作不断完善，各项财政改革不断深化。一是深化了预算编制改革。2008已将区本级所有部门和单位纳入部门预算管理，当年部门预算支出安排59705万元。在预算执行中严格专项资金的申报制度和追加经费审批程序，把部门预算进一步做精做细，使支出范围更加科学合理，预算以外的支出得到了有效控制。二是集中支付工作稳步推进。重点对报账流程进行了改革和完善，加强了支票管理，有效解决了因转账支票作废、换领而造成的未达账项和对账困难问题；安装使用了“用友票据通”软件，实现了现金和转账支票的打印，减少了签发过程中的差错，控制了资金结算的时间和金额。审核工作的着力点由初期单纯的票据审核发展为票据审核和执行预算审核并重的层次，前10个月共纠正、拒付不合理开支项目41笔，涉及金额24万余元。三是政府采购节支作用明显。截至10月底，完成采购金额2500万元，节约资金280万元，资金节约率达到11%。上半年对我区公务用车定点加油方案进行了重新调整，确定中石化加油站为定点采购单位，本着方便、快捷、节约的原则进一步规范了加油程序，堵塞了油耗漏洞。四是委派会计的监督作用日益突出。今年已到委派会计轮岗时期，本着有利于工作开展的原则，对派驻单位进行了走访，和委派会计进行了座谈，在充分听取各方面意见的基础上，对委派会计进行了局部轮岗。轮岗后情况稳定，委派会计在为派驻单位服好务的同时，积极发挥监督作用，前10个月共拒付不合理票据30余张，涉及金额6万余元。五是非税收入管理逐步强化。2008年进一步规范了政府非税收入管理，从2008年8月起将区属各行政事业单位国有资产出租、出借等取得的收入及各乡镇、街道的全部非税收入纳入财政专户,实行“收支两条线”管理，增加专户资金61万元。前10个月，财政专户资金收入5396万元，支出3343万元，专户累计余额4850万元。六是会计管理工作日趋规范。组织了第五届会计知识大赛参赛队员的选拔工作，选出代表我区参赛的队员4名。完成了2007年度会计人员继续教育培训扫尾工作，共培训会计人员1300余人；同时对2008年度继续教育培训进行布置，目前报名人数已达805人，有效提高了广大会计人员的业务素质。此外，为会计人员办理会计信息变更登记或迁入迁出手续达700多人次。七是国有资产管理不断加强。今年以来，我们着重加强了行政事业单位资产报废和出售方面的管理，对拟出售的资产实行“先评估、后拍卖”的处置方式，以期实现国有资产价值最大化，有效防止国有资产流失。10月份，为贯彻落实今年市政府出台的石家庄市行政事业单位国资管理暂行办法文件精神，进一步规范和强化我区行政事业单位国资管理工作，我局组织全区135个行政事业单位会计人员对暂行办法进行了学习培训。目前我区的暂行办法正在起草报批。八是财政监督检查工作卓有成效。主要围绕收支两条线检查、专项资金检查和会计信息质量检查这三条主线开展了监督检查工作。重点对2006-2007年度四类重点审计项目资金和五类重点检查项目资金的用款单位进行了检查，涉及资金5932.23万元，其中:四类重点审计项目资金34笔,涉及资金1651.66万元;五类重点检查项目资金33笔,涉及资金4280.57万元。对检查出的问题已按相关要求进行了处理和整改。九是乡镇、街道财政体制改革效果明显。以促进财政增收为重点的乡镇、街道激励性财政体制和增收奖励机制在实践中的不断完善，进一步调动了乡镇、街道发展经济和协税、护税的积极性，尤其是街道收入整体呈现大幅增长态势。十是综合治税工作力度不断加大。依托税收征管协调机制，对辖区税源进行地毯式排查，对全区年纳税额在10万元以上各类企业，加强财源跟踪监控，实行分类管理，随时掌握经营动态。尤其对辖区未纳税和在外区域纳税单位的情况重点掌控，及时按照“属地征管”的原则将其纳入我区管理，对综合治税工作突出的部门和单位进行重奖，对出现重大税收流失问题的要严肃处理，向征管要效益，确保全区税收应收尽收。十一是财政投资评审工作有序开展。根据工作需要和上级要求，我局及时组建了区财政投资评审中心，现从局内抽调一人、从社会聘用2名专业技术人员专职负责评审工作。截至11月15日，共评审财政投资项目16个，送审金额778.71万元，审减金额96.84万元，审定金额681.87万元，有效节约了财政资金。(四)干部队伍建设不断加强。一是积极开展了“解放思想大讨论”活动。二是积极开展了创建财政“六型”机关“三个一”、“四个一”专题活动。三是积极配合“迎奥运、保平安、促发展”和“三年大变样”工作。四是不断把民主评议行风工作引向深入。五是认真开展“吸取教训、转变作风、重逆形象、科学发展”主题教育活动。六是完善了保密工作制度、环境卫生检查评比制度、公务用车管理制度等一系列制度。七是强化了全体干部的政治、业务方面的学习和培训。今年以来，预算执行情况虽然总体运行较好，但也存在一些不容忽视的问题，主要体现在减收和增支两个方面。从收入情况看，减收因素巨大。一是三鹿集团奶粉事件给我区税收带来了重大影响，预计今年将影响我区税收1.3亿元，影响地方收入2325万元。二是政策性减收及政府整体规划等因素的影响日趋显现，全区财政收入增幅出现下降趋势，尤其是地方收入增幅下降幅度较大。国务院规定从2008年10月9日起对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税，这一政策的出台会加大个人所得税的减收幅度，预计四季度将影响我区税收1000万元。按照全市“退二进三”及“三年大变样”等工程总体规划的要求，“拆违”拆除我区经营面积约24.7万平方米，全年预计减收4000多万元。此外，河北太行机械工业有限公司等重点企业外迁，也对我区税收的增长产生很大影响。从支出情况看，增支压力较大。一是刚性支出需求大幅增长。近几年调资政策不断出台，人员经费占总支出比重已由2002年的52%上升到2008年的75.8%，如按实际标准兑现事业单位津补贴资金，比重将达到81%。年内参照市直标准落实行政事业单位津补贴政策，预计还需增支4188万元。二是全区“三年大变样”工作将增加全区尤其是乡镇、街道开支；三是三鹿奶粉事件进一步增加了区财政的支出压力。四是各项法定支出的政策性逐年增长，也使财政支出大幅增加。二、2009年工作谋划针对财政运行中存在的突出矛盾和问题，根据对财政形势的深入分析，2009年我们要牢牢把握工作的主动权，积极稳妥地贯彻落实国家、省、市有关宏观调控政策，全力做好以下几方面工作：一、积极组织收入，加快财源建设，确保财政收入稳定增长。一是认真分析全年的经济走势和收入形势，及时把握收入动向，对全年的增支减收因素做好分析预测，及早研究对策，制定相关预案，力争全部财政收入任务比上年实际完成数增长11%，地方一般预算收入增长12%。二是继续完善税收征管协调机制，建立综合治税信息管理系统，实现各涉税部门的网上互联互通，依托网络优势，进一步提高工作效率，力争辖区征管率达到95%以上。三是继续坚持财税联席会制度，财政、国、地税三长会议每月召开一次，包括重点科室负责人参加的扩大会议每季度召开一次，主要围绕收入目标，及时总结好的措施、办法，认真分析出现的问题，并明确下一阶段工作目标和措施。四是进一步强化重点税源监控，对年纳税额千万元以上的企业实行区领导、区直部门和财政干部分包制度，定期上门联系、搞好服务，每月编制重点税源企业情况分析，及时掌握企业经营和税收变化。五是改善征管措施，严格控制税收减免，各征管单位都要实行“三定”、“两公开”，即定指标、定措施、定奖惩，纳税人公开、纳税额公开，每半年对定额税进行一次调整，严格落实责任，确保应收尽收。 六是从资金上、政策上扶持辖区重点企业发展，大力支持科技进步和自主创新，不断壮大企业发展规模，做大做强基础财源；加强对新上投资项目效益的分析、预测，加快新财源项目建设，增强财政发展后劲。二、严把支出关口，优化支出结构，不断提高财政保障水平，努力打造公共财政。一是硬化预算约束，维护预算的严肃性，凡没有列入年度预算的一般支出事项，原则上不予追加，杜绝先斩后奏、先花钱后报批的现象。二是从严控制和大力压缩一般性开支，严格控制部门公用经费增长，力争政府日常公用经费开支总额压缩30%以上。三是探索清晰、合理划分支出责任的有效办法，按照“保工资、保运转、保稳定、促发展”的开支顺序，优先扶持文教、卫生、社会保障、社区服务等事业。四是进一步完善工资保障机制，确保工资按实际执行标准及时足额发放；认真测算、安排好财力，在确保公务员规范津补贴政策落实的同时，推动事业单位工资制度改革。五是全面落实涉农收费减免、农村义务教育免费、下岗失业人员再就业税费减免等一系列惠民政策，加大新农村建设投入，促进社会公平，维护社会稳定。三、继续深化各项财政改革，完善体制机制，逐步实现规范理财、科学理财、高效理财。一是切实做好2009年部门预算编制工作，继续突出公共财政和集中财力办大事两项原则，力争在收支脱钩、项目管理、量化绩效等方面实现突破和改进。二是继续完善激励性财政体制和增收奖励机制，充分调动各级各部门发展经济、培植财源、协税护税的积极性；加大对各乡镇、办事处的收入督导力度，进一步探索乡镇、办事处财政体制改革的新思路、新方法。三是继续深化财政集中支付制度改革，进一步扩大财政集中支付制度改革的单位范围和资金范围，积极研究探讨“乡财县管”和“零余额账户管理办法”在我区的实施方案。试行“公务卡结算”办法，进一步规范财政资金的支付管理，促进预算执行的刚化。四是继续规范政府采购工作，抓好采购预算编制，加大对政府采购工作的宣传和执法检查力度，强化对招标代理公司的监督管理，对我区现行的政府采购办法中不适用的方面进行修改，进一步健全政府采购程序，力争节约率达到13%。五是加快推进财政投资项目评审，强化对财政投资项目的预算变更、调整和竣工的评价审查；完善专项资金和部门预算结余资金管理办法，对大额资金、专项资金使用做到事前评估、事中监督、事后审计，提高财政资金的使用效益。六是强化“收支两条线”管理办法，加强对行政事业性收费、政府性基金收缴情况和执行财政体制情况的检查，防止截留、坐支财政收入行为的发生。加强对各预算单位支出的监督检查，完善监督检查制度，全年检查覆盖面达到100%，重点单位每季度检查一次。对支出混乱的单位从严查处，严格追究有关人员责任。七是抓好全区会计人员管理工作，提高对会计人员服务意识，年内会计人员继续教育覆盖面达95%以上，对符合条件的会计从业资格证换发率力争达到100%，八是完善内部协调和监督制约机制，逐步理