烟草专卖2012版新高级技能要点.doc

高级鉴定技能要素证件管理一、零售许可撤回、撤销和注销的办理的主体和程序办理的程序（1）撤回烟草专卖零售许可的程序。首先，在撤回前，原许可证审批机关应当将拟撤回的事项和理由告知被许可人；其次，由原许可证审批机关具体承办部门填写烟草专卖行政许可撤回审批表，报审批机关负责人批准后，作出撤回该零售许可的决定。最后，原许可证审批机关制作并向被许可人送达烟草专卖行政许可撤回决定书，办理注销手续，收回烟草专卖零售许可证正、副本，许可证无法收回的应当予以公告。如果因撤回烟草专卖零售许可给被许可人造成财产损失的，依法予以补偿。（2）撤销烟草专卖零售许可的程序。首先，原许可证审批机关或其上级机关对拟撤销的烟草专卖零售许可事项违法情况进行调查核实；其次，原许可证审批机关或其上级机关具体承办部门根据相关调查材料，填写烟草专卖行政许可撤销审批表，报本机关负责人批准后，作出撤销该零售许可的决定；最后，原许可证审批机关或其上级机关制作并向被许可人送达烟草专卖行政许可撤销决定书，办理注销手续，收回烟草专卖零售许可证正、副本，许可证无法收回的应当予以公告。如果因审批机关的过错引起撤销烟草专卖零售许可，给被许可人的合法权益带来损害，依法需要赔偿的，原许可证审批机关应当依法予以赔偿。（3）注销烟草专卖零售许可的程序。首先，原许可证审批机关对拟注销的烟草专卖零售许可事项的相关情况进行调查核实；其次，原许可证审批机关具体承办部门根据相关调查核实材料，填写烟草专卖行政许可注销审批表，报审批机关负责人批准后，作出注销该许可证的决定；再后，原许可证审批机关制作并向被许可人（或利害关系人）送达烟草专卖行政许可注销决定书，收回烟草专卖零售许可证正、副本，许可证无法收回的，应当予以公告。烟草专卖行政主管部门撤回、撤销或注销烟草专卖零售许可后，应当通过公告栏、烟草专卖许可证信息系统等方式向社会公告。二、处罚时的注意事项1.事实认定方面 在对违法事实进行调查时，必须全面、清楚。2.证据提取方面 在证据提取过程中，必须充分且有针对性。3.处罚程序方面 在对违行为进行处罚时，程序必须合法。三、烟草人员违法行为的处分：1、烟草专卖行政主管部门及其工作人员有下列情形之一的，由其上级烟草专卖行政主管部门责令改正，情节严重的，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员依法给予行政处分：（1）对符合法定条件的申请不予受理的；（2）不在办公场所公示依法应当公示的材料的；（3）在受理、审查、发放烟草专卖许可证过程中，未向申请人、利害关系人履行法定告知义务的；（4）申请人提交的申请材料不齐全、不符合法定形式，不一次告知申请人必须补正全部内容的；（5）未依法说明不受理申请或者不发证理由的。2.烟草专卖行政主管部门工作人员办理烟草专卖许可证或者依法进行监督检查时，索取、收受他人财物或者谋取其他利益的，依法给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。3.烟草专卖行政主管部门有下列情形之一的，由其上级烟草专卖行政主管部门责令改正，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员依法给予行政处分，构成犯罪的，依法追究刑事责任：（1）对不符合法定条件的申请人发放烟草专卖许可证或者超越法定职权发放烟草专卖许可证的；（2）对符合法定条件的申请人不予发放烟草专卖许可证或者不在法定期限内发放烟草专卖许可证的。四、申请人或被许可人的违法行为和法律责任1.申请人隐瞒有关情况或者提供虚假材料的，应当不予受理或者不予发证，给予警告。同时申请人在一年内不得再次申请烟草专卖许可证。2.申请人以欺骗、贿赂等不正当手段取得的烟草专卖许可证被撤销的，申请人三年内不得再次提出申请。3.使用涂改、伪造、变造的烟草专卖许可证的，烟草专卖行政主管部门应当对违法当事人处以1000 元以下的罚款。4.被许可人不及时办理烟草专卖许可证变更、注销手续的，烟草专卖行政主管部门应当责令改正，拒不改正的，处以1000 元以下的罚款。五、暂停烟草专卖零售业务、进行整顿与取消从事烟草专卖零售业务资格事项的处理程序原则：合法性 合理性 公平性程序： 1）立案、2）调查取证、3）听证、4）审批和决定、 5）送达和转告、 6）后期监管和处理六、辨别生产经营类许可证的受理、审查和审批层级 1、申办单位申办生产经营类许可证的，应向所在地地市级局或省局提出申请，由地市级局或省局受理和审查，上一级烟草局审批，并作出最终的许可决定。2、以下烟草专卖许可证由省级局受理和审查，国家局审批： XXXXX（1）烟草专卖生产企业许可证：申请人为从事烟草专卖品生产、加工业务的法人或其他组织；（2）烟草专卖批发企业许可证：申请人为从事卷烟、雪茄烟批发业务，跨省、自治区、直辖市经营的法人或其他组织；（3）烟草专卖批发企业许可证（经营）：申请人为从事烟叶、复烤烟叶、烟丝、卷烟纸、滤嘴棒、烟用丝束、烟草专用机械经营业务的法人或其他组织；（4）特种烟草专卖经营企业许可证：申请人为从事烟草专卖品进出口业务、免税烟草制品批发业务或罚没国外烟草制品拍卖业务的企业，或从事外国烟草制品批发业务、罚没国外烟草制品批发业务的地市级烟草公司。3、以下烟草专卖许可证由市级局受理和审查、省级局审批： XXXXX（1）烟草专卖批发企业许可证，申请人为从事卷烟、雪茄烟批发业务，在本省、自治区、直辖市范围内经营的法人或其他组织；（2）特种烟草专卖经营企业许可证，申请人为从事外国烟草制品批发业务、罚没国外烟草制品批发业务的县级烟草营销单位。二、辨别不同类别生产经营类许可证的申办条件1、申请烟草专卖生产企业许可证，应当具备下列条件：有与生产烟草专卖品相适应的资金； 有生产烟草专卖品所需要的技术、设备条件；符合国家烟草行业的产业政策要求及企业组织结构调整的需要； 国务院烟草专卖行政主管部门规定的其他条件。2、烟草专用机械生产企业申请烟草专卖生产企业许可证，还应当具备下列条件： XXXXX有生产烟草专用机械产品所需要的技术条件，对申请生产经营的烟草专用机械设备具有自主或合法授权的知识产权；以新型烟草专用机械设备进行申请的，产品样机应按照相关规定通过由国家烟草专卖局组织的样机鉴定或验收；有生产烟草专用机械产品所需要的设备条件，能够保障生产经营烟草专用机械所需的质量标准与水平；符合烟草专用机械工业生产布局的基本原则，申请生产经营的烟草专用机械设备应具有较强的创新性或实用性，利于在烟草制品企业推广使用，有一定规模的市场应用前景。3、申请烟草专卖批发企业许可证，应当具备下列条件： XXXXX有与经营烟草制品批发业务相适应的资金； 有固定的经营场所和必要的专业人员；符合烟草专卖批发企业合理布局的要求； 国务院烟草专卖行政主管部门规定的其他条件。4、申请特种烟草专卖经营企业许可证，应当具备下列条件： XXXXX有与经营特种烟草专卖品业务相适应的资金； 有固定的经营场所和必要的专业人员；符合经营外国烟草专卖品业务合理布局的要求； 国务院烟草专卖行政主管部门规定的其他条件。辨别不同类别生产经营类许可证的申办材料1、申请新办生产经营类许可证，应当提交以下材料：烟草专卖许可证新办申请表。企业成立的证明文件。其中烟草制品的生产经营企业应提交国家局批准企业成立的文件。法定代表人任职文件、身份证明。工商营业执照副本或企业名称预核准通知书。审批机关规定需要提供的其他材料。生产经营新型烟草专用机械设备的企业申请烟草专卖生产企业许可证的，还应提交由国家烟草专卖局组织的样机鉴定或验收的证明材料。2、取得生产经营类许可证的企业，在许可证有效期内企业名称、企业住所、法定代表人（负责人）发生变化的，应当自变更事项发生后30日内提出变更申请；许可范围需要变化的，应当提前提出变更申请。申请时应提交下列材料： XXXXX烟草专卖许可证变更申请表。 与变更事项相关的证明材料。原许可证正副本。 工商营业执照副本。审批机关认为需要提供的其他材料。取得生产经营类许可证的企业，在许可证有效期内企业类型发生变化的，应当重新申办许可证。3、取得生产经营类许可证的企业，在许可证有效期届满后仍需要继续生产经营的，应当在有效期届满30日前提出延续申请，并提交下列材料： XXXXX烟草专卖许可证延续申请表。 原许可证正副本。工商营业执照副本。 审批机关规定需要提供的其他材料。4、取得生产经营类许可证的企业，需要暂停生产经营行为的，应当在停业前7日内提出停业申请，并提交下列材料： XXXXX烟草专卖许可证管理类事项申请表。许可证正副本。审批机关规定要求提供的其他材料。5、停业期满或者提前恢复营业的，取得生产经营类许可证的企业应当提出恢复营业的申请，并提交下列材料：烟草专卖许可证管理类事项申请表。审批机关规定需要提供的其他材料。6、取得生产经营类许可证的企业，在许可证有效期内遗失或损毁许可证的，应当申请补办许可证，并提交下列材料： XXXX烟草专卖许可证管理类事项申请表。遗失或损毁证明。审批机关规定需要提供的其他材料。7、取得生产经营类许可证的企业，在许可证有效期内申请歇业的，应当提交以下材料： XXXXX烟草专卖许可证管理类事项申请表。许可证正副本。审批机关规定需要提供的其他材料。生产企业注销，由省级局受理，审查后报国家局审批，由国家局作出注销决定，注销决定书，属“管理类”文书。审查生产经营类许可证申请 YYYYYY地市级局或省级局收到生产经营类许可证申请后，应当按照有关规定，对申请材料进行形式审查，决定是否受理。在做出受理决定后，受理机关（地市级局或省级局）应当启动审查程序，通过对申请的初步实质审查，对是否办理许可证提出自己的意见，并报审批机关（省级局或国家局）。审查程序属于内部程序，不需要向申请人出具行政许可文书，受理机关的审查意见在性质上属于办理建议，不影响最终的行政许可决定，审批机关对是否准予行政许可仍具有决定权。1、审查的内容：受理机关受理后应启动审查程序，对照烟草专卖许可证管理办法以及烟草专卖许可证申请与办理程序规定有关申办条件的规定，进行初步的实质审查，并结合申请企业的实际情况，提出是否办理许可证的意见。2、审查的方式：一般应以书面方式进行。地市级局或省级局认为申请企业提供的材料不能全面反映企业经营情况的，可以由本机关或委托下级烟草专卖局指派两名以上工作人员进行实地核查。审批生产经营类许可证 XXXXX1、审批的时限，受理机关应当在受理申请后10日内将审查意见和全部申请材料报送审批机关，审批机关应当自收到申请材料之日起10日内作出行政许可决定。审批机关在10日内不能作出行政许可决定的，经审批机关负责人批准，审批期限可以延长10日并出具烟草专卖许可证延长审批期限通知书送达申请人。依法需要听证、检验、检测的，所需时间不计算在规定期限内。送达时间以时、日、月计算的，期间开始之“时”或“日”不计算在内。2、作出行政许可决定前的听证（1）涉及公共利益的听证，认为涉及公共利益需要听证的，应当在作出行政许可决定前，通过公告栏或烟草专卖许可证管理系统等方式向社会发布烟草专卖许可证听证公告并举行听证。 制作听证公告，向社会公众公告听证事由以及听证会举行的时间、地点和注意事项等。（2）涉及申请人和他人重大利益关系的听证，审批结果直接涉及申请人与他人之间重大利益关系的，应当告知申请人、利害关系人享有要求听证的权利。申请人、利害关系人在被告知听证权利之日起5日内提交烟草专卖许可证听证申请书的，烟草专卖局应当依法举行听证并向申请人、利害关系人出具烟草专卖许可证听证通知书。行政许可的有效期限，最长不得超过5年，自发证之日起计算。十一、烟叶收购资格审批的程序1.申请、烟叶收购资格证明的申请由拟设立烟叶收购站（点）所在地县级烟草公司提出（已取消县级公司法人的由所在地地市级烟草公司提出）。申请单位在填写烟叶收购资格证明申请表后，连同其他材料交同级烟草专卖行政主管部门审查。2.审查、同级烟草专卖行政主管部门收到申请后，由专卖监督管理部门对申请人的申请资格及提交的材料进行审查。经审查，如申请单位符合设立烟叶收购站（点）的资格条件及提交的申请材料符合有关规定，签署意见交审查机关负责人核准签名，并及时上报省级烟草专卖行政主管部门审批。3.审批、省级烟草专卖行政主管部门收到审查机关上报的申请材料后，应会同相关业务部门进行书面复查，及时作出相应处理。如申请单位提交的新办申请材料齐全且符合法定形式、审查机关的审查结果正确合理，应及时作出准予设立烟叶收购站（点）的决定，下达批复或下发烟叶收购资格证明。申办程序：1.申请人资格要求。2.申办材料要求。3.申请的类型划分十二、检查证申领、换领与补领的条件和程序10检查证使用情况的审查1.使用年限 2.使用人员的档案建立和检查证内卡申领 3.使用人员的行为审查使用人员的行为审查是指对烟草专卖管理人员使用检查证行为的合法性、保管检查证行为的妥善性以及非烟草专卖管理人员的禁止性行为的审查。（1）烟草专卖管理人员使用检查证行为的合法性，主要指：一是检查证仅限在核准的检查范围内使用，非执法公务时不得使用检查证；二是烟草专卖管理人员依法执行公务时应当主动出示检查证，不履行公务时不得出示检查证。上级烟草专卖行政主管部门、本级烟草专卖行政主管部门或者烟草专卖执法督察人员可以查验所属烟草专卖管理人员的检查证，并对烟草专卖管理人员使用检查证行为的合法性做出评价。烟草专卖管理人员应当主动出示检查证，接受上级烟草专卖行政主管部门、本级烟草专卖行政主管部门或者烟草专卖执法督察人员查验。对未按规定出示检查证，或应当接受查验而拒不接受的，上级烟草专卖行政主管部门、本级烟草专卖行政主管部门或者烟草专卖执法督察人员可以责令其改正，并予以批评教育，情节严重的，可以暂扣检查证。（2）烟草专卖管理人员保管检查证行为的妥善性，主要指，持有检查证的烟草专卖管理人员应当妥善保管其所持有的检查证，不得损毁、涂改或者转借他人。对于不能妥善保管检查证的烟草专卖管理人员，上级烟草专卖行政主管部门、本级烟草专卖行政主管部门或者烟草专卖执法督察人员可以责令其改正，批评教育，并暂扣检查证，情节严重并造成严重后果的，可以收回检查证。（3）非烟草专卖管理人员的禁止性行为，主要指，任何人不得伪造、变造、买卖检查证或者使用伪造、变造、买卖的以及未经年度审验的检查证。对于有伪造、变造、买卖检查证或者使用伪造、变造、买卖的以及未经年度审验的检查证情形的，相应烟草专卖行政主管部门有权没收非法或无效的检查证，并依法追究直接责任人员的法律责任。检查证申领、换领与补领的条件和程序人员的资格烟草专卖管理人员申领检查证应当符合下列条件：年满18周岁且具有完全民事行为能力；具有高中以上文化程度；能坚持原则、品行端正、忠于职守、遵纪守法；未受过行政记大过以上的行政处分或刑事处罚；在烟草专卖行政主管部门中直接从事烟草专卖管理工作；熟悉烟草专卖管理业务和相关的法律法规知识，并通过法律知识考试和业务知识考核（考试）；身体健康，品貌端庄适宜在执法岗位工作者；省级以上烟草专卖行政主管部门规定的其他条件。申领、换领与补领的规定情形（条件）（1）申领检查证的情形：烟草专卖管理人员在烟草专卖行政主管部门中直接从事烟草专卖管理工作，需要领取检查证的，可以向检查证核发机关提出领取检查证的申请。（2）换领检查证的情形：烟草专卖管理人员已持有的检查证，因检查证时限到期、职务、单位变动和污损、残缺不能辨认，应当向检查证核发机关提出换领检查证的申请。（3）补领检查证的情形：烟草专卖管理人员已持有的检查证灭失的，应当向检查证核发机关提出补领检查证的申请。暂扣检查证情形。1.烟草专卖管理人员超出检查证核准的检查范围使用检查证；2.烟草专卖管理人员在执行公务时未依法主动出示检查证；3.烟草专卖管理人员在不履行公务时擅自出示检查证；4.上级烟草专卖行政主管部门、本级烟草专卖行政主管部门或者烟草专卖执法督察人员查验检查证时，检查证持有人不积极配合；5.未能妥善保管检查证以致检查证损毁，或有涂改检查证、将检查证转借他人行为。收回检查证情形。1.烟草专卖管理人员不能妥善保管其持有的检查证，以致造成严重后果的。2.烟草专卖管理人员在执行公务活动中出现不规范行为，且情节严重的。3.烟草专卖管理人员出现某种情形，不再或不宜从事专卖管理工作的。收回检查证的程序符合收回检查证情形的，原则上由烟草专卖管理人员所在单位先行收回检查证，逐级交省级烟草专卖行政主管部门销毁。检查证由于客观原因无法收回的，经省级烟草专卖行政主管部门批准后，应当由烟草专卖管理人员所在单位在管辖范围内予以公示注销。十三、建立督察制度的意义和使用督察证的规定（原则）。1） 建立督察制度是加强和完善专卖机关内部监督机制，2）建立督察制度是加强专卖队伍建设的重要举措，3）保护专卖机关和专卖执法人员的合法权益，4）保护公民合法权益。原则：1、依法监督原则、2以事实为依据，以法律为准绳原则、3接受监督原则、4公平、公开、公正原则、5双重领导和下管一级原则。7、如何处理作废准运证业务？作废准运证注意事项根据作废时间或制作错误次数的不同，可以办理准运证作废手续的机关分为：申办单位和审批机关。（1）申办单位作废准运证的范围：申办单位因打印错误，可自打印起1小时内将第一份烟草专卖品准运证作废后，方可打印第二份烟草专卖品准运证。但如果申办单位制作的第二份烟草专卖品准运证仍然出错，或第一次打印错误且超过一小时未打印的，申办单位必须携带有关材料到原审批机关申请打印。（2）审批机关作废准运证的范围：审批机关作废烟草专卖品准运证不受1小时内只能出错两次的限制，但遵守作废准运证的规定（地市级烟草专卖行政主管部门可以当天作废准运证，省级烟草专卖行政主管部门在烟草专卖品准运证有效期内可以作废准运证，超过烟草专卖品准运证有效期须报国务院烟草专卖行政主管部门审批）。日常市场检查计划制订的程序：（1）组织市场监管员讨论市场检查的内容和目标，认真听取市场监管员的意见和建议。（2）专卖监督管理科（股）综合各方面的情况，拟定年度、季度的市场检查总体计划，提出本辖区年度、季度市场检查计划的实施意见和要求；在报经本级烟草专卖局主管领导审批后，下发稽查支（大）队执行。（3）稽查支（大）队根据专卖监督管理部门制定的年度、季度检查计划的工作安排，结合本辖区实际情况，制定本辖区的月、周检查计划；在报经专卖监督管理科（股）审批后，下达稽查大（中）队执行。（4）稽查大（中）队根据稽查支（大）队制定的月、周检查计划，再结合本辖区的卷烟零售户、检查周期、片区路线等具体情况，制定每日的市场检查计划；在报经稽查支（大）队批准后，下发市场监管员执行。（5）市场监管员根据稽查大（中）队制定的每日检查计划，进行市场检查。Y日检查计划: （1）要在周计划的基础上，结合本地实际和辖区客户经营情况制定，要详细周密具体，不遗漏。还要监督卷烟营销、配送的情况。（2）内容包括：目的明确、时间具体、对象全面（持证、无证、具体户数、重点户）、内容完整（许可证使用、有无违法经营、卷烟营销配送情况）、人员合法（检查人两名以上（均有执法证），并确定一个负责人）。重点明确（在计划中要明确本次检查的重点区域、零售户、品牌等内容。）X周检查计划:（1）要结合上一周检查计划的执行情况，分析总结上周市场检查中存在的问题，来综合安排本周的市场检查计划。重点安排的检查内容有：“重点对象和重点问题”（2）要把重点村（街、路）、重点户、重点问题作为检查的重点，同时兼顾各项市场监管内容。X月检查计划:（1）要充分考虑市场监管员分片区域和分管路线的划定； （2）要尽量对本辖区零售户检查一遍；（3）对重点路段、重点区域的经营户要进行监控；（4）对重点户和屡查屡犯户增加检查频次。X季检查计划:（1）市场稽查与内部监管相结合，确立检查市场重点，重点解决存在的突出问题； （2）突出卷烟打假工作，把重点放在发现线索、查处案件、打击制售假烟网络上；（3）根据零售户的营业时间，合理安排市场检查时间，农村市场要特别注意农忙季节的时间安排。X年检查计划:（1）要充分考虑上级局关于卷烟打假的工作部署，尤其应突出打击制售假烟网络的工作安排，确定新目标，制定新措施，将工作安排和布署具体贯彻落实到日常市场检查中去；（2）要充分考虑内管工作安排，加强对同级行业内企业的日常监管；（3）要注重对零售许可证使用情况进行监管。 六、专项联合执法检查方案 依据：专卖法第4条，实施条例第4、46、50条1、组织联合执法检查的主体：主要是县级以上烟草专卖局，法律依据主要是：法律、行政法规。2、联合执法机制：（建立联合执法机制过程中，应制定哪些制度？）建立定期联席会、重大问题协调会制度：统筹协调联合执法的重大事项； 建立行政执法与刑事司法相衔接的工作机制，保证执法部门的有效衔接； 建立集中整治和日常管理相结合的工作制度； 建立执法责任绩效考核制、责任追究制度，确保依法行政； 建立信息沟通机制，实现资源共享，提高行政执法效率。联合执法检查方案的主要内容：一般包括指导思想、主要目标、工作重点、实施步骤、保障措施、具体要求等内容，由标题； 署名； 引语； 正文。等四部分组成。 正文包括：基本情况，对相关活动、工作按阶段或进程做具体的部署安排，对相关问题的处理与解决方法。例如 标题： XX市烟草专卖局、XX市公安局 专项打假行动工作方案。4、制定联合执法检查方案的原则是什么？（包括与工商取缔无证方案） （1）适用，有效性原则； （2）合理，先进性原则； （3）及时，全过程原则； （4）系统，全方位原则。七、联合执法权限的衔接 XXXXX（三部门的权限如何划分、如何衔接）联合执法检查一般由烟草部门牵头，公安、工商、城管等相关执法部门配合。联合执法检查权限的衔接包括：（1）烟草部门和公安部门的衔接；（2）烟草部门和工商部门的衔接。（1）联合执法过程中，对于非法经营、销售假冒伪劣烟草专卖品等涉嫌刑事犯罪的重大案件，由烟草部门协调公安机关介入，并做好相关证据的保存和材料移送。（2）对于案情复杂、疑难，性质难以认定的案件，或其他需要司法机关参与配合的案件，可以及时向司法机关咨询或商请介入。（3）对于无证经营行为，烟草部门应及时向工商行政管理部门进行通报，由工商行政管理部门或者由其根据烟草专卖行政主管部门的意见依法进行处理。八、行政许可事项与非行政许可事项信息的应用 ZZZZZ 行政许可事项与非行政许可事项信息都是信息系统中零售户基本信息的组成部分，对于专卖管理员管理好卷烟市场有重要作用。行政许可事项与非行政许可事项信息的应用主要是为了实现对零售户的精细化管理。九、违法信息与案件审理的应用 XXXXX（案件审理中收集违法信息和线索，要做到三不放过）我们要探索案件审理工作的新思路、新方法，积极收集违法信息和线索，做到三不放过。一是违法卷烟的源头不查明不放过。在案件的审理过程中，必须对违法卷烟的来源调查清楚，源头不清楚，不能放过，做到不轻易结案，不急于处罚，务必做到查明源头，堵塞漏洞。二是线索不查清不放过。对案件审理中掌握的违法线索，我们必须高度重视，确保查清违法线索，掌握违法分子活动情况和活动规律，打掉违法犯罪网络。三是卷烟去向不查明不放过。对于查获的违法卷烟，不仅要做到查清来源，还要查清去向，认真进行跟踪追溯。十、卷烟零售户进货信息的应用 XXXXX（根据系统信息，应如何对零售户进行管理）掌握卷烟零售户进货信息是对其卷烟经营活动进行有效监管的重要环节 。通过信息系统等渠道分析零售户的进货情况，根据分析结果进行相应的服务和管理。（1）从月进货总量上看，可以对月进货量较大的零售户实施监控，有效解决了零售大户的不规范经营和大户控制小户问题；（2）从每次进货情况上看，对于进货量波动幅度大的零售户，列为专卖管理重点管理监控对象。 其他：1、应用信息应坚持的原则：目标原则、求实原则、效率原则。2、业态信息应用的步骤：调查业态信息、通过实地调查、资料查阅等方式，调查某一区域市场零售业态的种类、数量。分析业态信息、通过分析调查数据，掌握各零售业态的比例、经营特点，掌握其分布和发展变化情况。制定合理对策。根据自身需要，综合运用以上分析结果，制定经营发展策略或者管理服务措施。3、业态分析的方法：百分比法、平均数法、统计图表法。4、业态信息分析的原则：针对性原则； 完整性原则； 客观性原则； 动态性原则。卷烟零售户业态信息统计 XXXXX1、统计的作用：对零售业态信息的统计在业态信息应用过程中发挥十分重要的作用，它是业态资料收集、处理和最终措施制定之间的连接器，业态信息统计工作质量的高低，直接关系到业态信息应用的成败。2、统计的方法：百分比法、平均数法、统计图表法。 （业态分析的方法、零售业态信息统计方法）（1）百分比的用途：一是说明某一种业态在整体当中所占的份额；二是说明增加或减少的幅度和比例。（2）重要的平均数主要有三种，分别是算术平均数、中位数和众数。平均数法是统计零售业态时经常使用的工具。通过大量资料计算出来的平均数具有代表性的价值。对说明零售业态的特点和预测零售业态的发展变化趋势具有很大的作用。（背记）算术平均数：计算方法是将各项数值的总和除以这些数值的项数所得的商数。中位数：是将数据按照某一顺序（从大或从小）排列后，处于中间位置的数据。计算中位数很简单，对于N个数据，若N位奇数，则排序之后第（N1）/2位置的数据位中位数；若N位偶数，则排序之后的第N/2位置的数据与N/21的数据的平均数即为中位数。众数：是在一组数据中最常见、出现最多的数据。（3）统计图表的形式主要有：曲线图、直方图、复合直方图、圆形图，它可以由人工或计算机完成。二、卷烟零售户业态信息分析 XXXXX1、业态信息分析原则：针对性原则； 完整性原则； 客观性原则； 动态性原则。2、业态信息分析主要包括：定性分析和定量分析两种。它们相互补充，同等重要。其中，定性分析主要通过归纳、演绎和对比等方法来实现。三、卷烟零售户业态信息应用 XXXXX1、从市场监管角度，零售户业态信息应用领域主要有： 掌握卷烟零售业态，尤其是新型卷烟零售业态的发展变化规律； 分析研究各类零售业态的经营现状，分析其在经营方面容易发生的问题，确定市场管理的方向和重点； 分析新型零售业态的发展变化对专卖管理的影响，并采取的相应对策。2、当前，我国卷烟零售业态的发展变化主要体现在： 零售业态仍以食杂店为主，但所占的比例逐年呈下降趋势。 便利店、烟酒商店、超市在卷烟销售中扮演越来越重要的角色。 新型零售业态在各地区之间的发展不平衡，传统零售业态引入新型零售业态，呈相互渗透、相互融合 的态势。3、新型零售业态的发展变化对专卖管理的影响：是对专卖辖区管理的方式提出新的课题； 是烟酒商店的扩张给专卖管理带来了新的考验；是新型零售业态中的超市、烟酒商店等零售业态，由于让利促销、清理库存或对非渠道的卷烟处理过程中，会对烟草公司批发价产生潜在的威胁，从而给专卖管理带来困难；是对烟草行业的市场批发商的主导地位有潜在威胁。4、进一步加强对新型零售业态专卖管理应采取的措施（对策）：多选是采取相应措施鼓励、引导、规范不同的零售业态； 是引导、规范、整合食杂店、便利店、娱乐服务类中小零售业态； 是进一步规范内部经营行为；是加强零售许可证的管理； 是加强研究，及时掌握各业态的变化。5、引导、规范、整合食杂店、便利店、娱乐服务类中小零售业态的具体措施： 营销策略上，制定合理的营销与服务政策，尽可能满足他们的需求； 发证环节上，合理利用烟草权限，严把发证关，限制此类业态的数量及连锁趋势，使其不能形成较大规模； 供货环节上，合理定量，按其实际零售量限量供货； 价格环节上，明码标价，统一零售指导价，发现低价销售的，以减少供应量或停止供货手段加以限制； 检查环节上，加强市场检查力度，发现违法行为，采取警告、停业整顿等手段进行处罚。6、烟酒商店的现状和容易出现的违法经营情况（1）经营现状数量上逐年增多，并且仍有进一步增加的趋势。零售能力有限，辐射范围不大，客流量较小，单纯的零售并不足以消化庞大的进货数量。毛利率较低。卷烟销售是主要的营业额来源和利润来源，依赖性极强。一些烟酒商店掌握的地下批发网络，不规范经营诱因最为强烈，是专卖市场管理的重点。（2）易出现的问题大户控制小户，进行非法批发；销售假烟、走私烟、非法渠道卷烟。虽然烟酒商店能够从烟草公司获得较为充足的卷烟供应，但由于紧俏卷烟供应不足，以及其本身销售结构不高等因为，使得正规渠道卷烟销售的毛利率较低。为追求更大利润，部分烟酒商店也参与销售假、私、非烟，甚至和外省市倒烟大户相勾结，主动订货，并利用其地下网络进行配送，从而成为“假、私、非”卷烟流通的一个重要环节。囤积非畅销品牌，低价倾销，冲击卷烟市场。烟酒商店在囤积紧俏卷烟的同时，也购入大量非畅销卷烟。为减少库存积压，加快资金周转，这些烟酒商店就以低于零售指导价甚至低于进货价进行倾销，造成卷烟价格的不正常波动，给卷烟品牌培育造成不利影响。7、超市、商场业态零售户的现状、易用发生的问题及对策（1）现状：货源充足、资金雄厚，规模大、零售能力强。超市、商场的辐射范围广泛，客流量大，信誉度很高，因此自身零售能力很强，一般无须通过非法批发消化库存。卷烟销售以中高档卷烟为主，毛利率高于其他业态的平均水平，比较注重商业信誉。（2）易发生的问题：在实践中，虽然违法经营行为出现频率较低，但是超市商场也存在着以下几种不规范经营的苗头部分大中型商场和大型超市为了平衡库存，在多个跨区、县连锁店之间跨区周转，不仅违反了烟草专卖法实施条例第二十五条“应当在当地烟草专卖批发企业进货”的规定，也违反了烟草专卖法实施条例第三十五条“在省、自治区、直辖市内跨市、县运输的烟草专卖品，应当凭省级烟草专卖行政主管部门或其授权的机构签发的烟草专卖品准运办理托运或者自运”的规定，给卷烟销售管理和运输管理带来一定困难。为了加速资金周转，有时对积压卷烟进行低价倾销，甚至仅以进价或低于进价销售，严重冲击了卷烟价格体系，扰乱了卷烟市场的正常秩序，不利于卷烟品牌的培育。对中低档卷烟，大型超市以薄利多销为原则，多进行低价促销不严格执行烟草专卖法实施条例第三十五条禁止一次性销售卷烟、雪茄烟50条以上的规定，在客观上形成了非法批发，扰乱了卷烟市场的正常秩序。（3）对策：与其建立结成战略伙伴关系，提高其对烟草的依赖度。大型超市、商场，予以鼓励、扶持，保证其货源稳定。采取适当的执法检查方式，确保其稳定的经营秩序。管理的同时加强服务，实现“双赢”。8、食杂店、便利店业态经营现状和易发生的问题（1）经营现状从数量上看，食杂店、便利店是卷烟零售户的主体部分。中低档卷烟的需求量大。卷烟零售在经营范围占有一定地位，但销量很少，依赖性不强，利润期望值不高。目标顾客以周边居民为主，辐射范围很小，对商业信誉有一定重视。（2）存在问题受到大户一定程度的控制，成为地下批发网络的零售终端。销售非法渠道的低档卷烟或者假冒卷烟。部分还存在无证经营现象。案件查办一、情报利用方式 ZZZZZ1、案件调查中的情报利用： 从案到人方式； 从人到案方式； 从案到案方式。2、线索型情报的处置利用： 符合立案的，立案调查； （按立案程序立案调查） 已立案的线索，及时传送办案部门和人员； 涉外地的线索，及时传递给外地烟草局； 涉及面广、情况复杂的重大违法活动线索，要迅速向上级机关报告情况。 线索反映可能对市场危害大、价值高、时间要求紧的，要立即组织力量查证情况，据情采取措施，实行专案查破。线索反映对象属日常我们关注的重点对象，并有重要价值的，要立即组织人员深入调查，布置监控重点对象的活动。线索反映可能对市场危害较小、价值较小、时间要求较为宽松的，可按层级管理和职责要求，由相应的专卖管理部门负责查实。对一些难以查证其准确程度的线索，在做好防范、监控的前提下继续查证，并在长时期内进行追踪，直至查个水落石出。（二）调查取证方案的内容P380（挑错）（1）成立调查组。同时明确需携带的调查装备。（2）调查取证的内容（3）调查取证的方法与步骤。在调查取证的方法上，有的是从事到人，有的是从人到事；有的是正面调查，有的是侧面调查；有的是直接调查，有的是委托调查。（4）突发情况处置认真分析执法过程可能发生的各类问题，尤其是突发事件，制定相应的对策。（5）纪律要求严格的调查取证纪律是调查取证任务能否顺利完成的重要保证，在方案中应提出注意点，落实中要严格执行。（6）任务完成的时间根据领导的要求和案情的复杂程度、工作的难易，预计完成任务的大致时间。(三)调查取证方案的制订生产环节案件调查取证方案的制订，重点检查内容：抓获涉案当事人；查获涉案的烟机设备；烟草制品和各种原料；固定各类证据。1、运输环节案件调查取证方案的制订，重点检查内容：抓获涉案当事人；查获涉案的烟草专卖品和运输车辆；固定各类证据。2、检查方法对涉案车辆行驶路线进行分析，请公安交巡警部门配合，在涉案车辆可能经过的路段进行设伏；公安交警部门未参与设伏的，可跟踪违法运输车辆，及时协调公安部门在各卡口进行堵截；发现涉案车辆后，及时对嫌疑车辆进行跟踪，同时，及时把发现的情况及车辆行驶路线向指挥人员汇报，指挥人员根据车辆运行动态，组织人员堵截；当发现嫌疑车辆，可能驶往外省、市或难以继续跟踪时，应立即通知可能途经的当地烟草专卖行政主管部门查处；对涉案车辆、人员进行控制，同时安排人员维持好现场秩序；调查人员应现场检查确定是否属于违法运输烟草专卖品，制作现场执法文书，采集视听资料，固定各项证据；控制好涉案当事人，并进行调查询问；对物流和长途客运的，安排人员对货运、客运车辆老板及驾驶员等相关人员进行调查询问。3、突发情况处置涉案人员发现执法车辆进行跟踪后，弃车逃跑的，指挥人员应立即安排人员实施跟踪追击，同时控制好涉案车辆；涉案人员发现执法车辆拦截后，驾车强行闯关的，指挥人员应提醒驾驶人员提高警惕，避免与其车辆正面发生冲突，要由协助检查的公安部门进行堵截；在现场查处过程中，涉案人员暴力抗法对执法人员人身构成威胁时，办案人员应齐心合力，并及时报警，保护执法人身安全；对办案现场围观人员较多，可能造成混乱的，要加强宣传，并应及时把涉案车辆、人员带离现场。4、存储环节（窝点）调查取证方案的制订，检查方法：对经营性场所检查。当事人不主动配合检查，要充分做好思想工作，告知拒绝、阻碍执法检查的后果，并当场进行采集视听资料，两名以上执法人员出示执法证件后可以依法进行检查。对非经营性场所检查。当事人不主动配合检查，要有确凿证据支持下，可在公安干警配合下，两名以上执法人员出示执法证件后可以依法进行检查，同时要做好视听资料的采集。对临时的非经营性区域检查a.对当事人或相关负责人进行说服教育，要求其主动配合检查，两名（含）以上执法人员对该区域进行检查时，当事人必须在场。b.当事人不主动配合检查，邀请公安干警到场，两名（含）以上执法人员可以对该区域依法进行检查，要当场进行采集视听资料。一、证据审查方法 XXXXX 整合认证法：要全面审查，具体分析。 资格确认法：即审查证据的法律资格。包括：收集证据的来源是否合法、主体是否合法、程序是否合法。 对照分析法：证据审查时应当注意将某个证据与本案其他证据联系起来进行综合分析。 -不同证据 如对当事人在几次询问中的不同供述进行分析等. 询问释疑法：指在审查证据时对某些重要问题重新向有关人员询问，确保认定的准确。 比较取舍法：就是结合案件具体情况，对前后发生变化的同一证据进行对比，去一取一的分析方法。 -同一证据 矛盾排除法：指在案件证据存在矛盾的情况下，通过分析论证，排除其中部分证据，采信其他证据，证明案件事实的分析方法。二、证据审查内容 YYYYY证据审查的内容：包括程序性审查和实体性审查。书证； 物证； 证人证言； 当事人陈述； 视听资料；鉴定结论； 勘验笔录。1、书证：（1）形成过程。（2）内容是否真实。（3）形式是否符合要求。2、物证：（1）来源是否合法。（2）收集和保管是否依法进行。（3）是否真实可靠，即是否具有客观性。（4）物证本身与案件事实是否具有关联性。（5）审查认定物证的证明方式，凡是物证以其存在足以影响发现案件事实的一部分的，即具有直接的证明力；而凡是物证以其存在有助于查明案件事实，或构成发现案件事实的线索的，则为具有间接的证明力。（6）对物证证明的方式和手段，主要包括辨认、鉴定、比较法和印证法，尤其要与书证、证人证言、当事人陈述、现场检查笔录、鉴定结论等其他类别的证据相互印证。 3、证人证言：（1）作证能力，即证人的作证是否与其年龄、智力、精神健康状况相适应。最高人民法院关于行政诉讼证据若干问题的规定第42条规定，“不能正确表达意志的人不能作证”。-如“精神病人”（2）是否如实提供证言。（3）证人证言的内容与案件事实有无关联性，以及证人证言与其他证据之间有无矛盾之处。（4）证人证言的形成过程，以判断证据力的大小与强弱。（5）证人与违法案件当事人或案件本身是否具有利害关系。（6）证人的品格、操行对其证言是否产生影响。4、鉴定结论。主要审查：（1）鉴定人是否具备鉴定资格。（2）鉴定程序是否合法。（3）鉴定结论是否正确、明确、完整。（4）鉴定的依据和使用的科学技术手段。（5）鉴定人的签名和鉴定部门的盖章。5、勘验笔录。主要审查：（1）勘验笔录的制作主体是否合法。（2）执法人员和被检查人是否在笔录上签字或盖章。（3）笔录上有无篡改或者伪造现象的发生。（4）现场检查情况，重点记录违法物品、设施所在位置。（5）现场提取有关物证的名称和数量。三、使用证据 XXXXX在行政处罚程序中，只有对证据进行客观性、合法性、关联性的审查判断，明确各种证据的证明力，才能使证据起到应有的证明作用，保证“以事实为根据，以法律为准绳”的办案原则得到贯彻执行。1、证据的证明对象：主要有违法事实、违法主体、程序事实及证据事实四个方面：（1）违法事实。这是证明对象的主要部分，应抓住其主要核心内容，即“五何”要素予以证明。“五何”即何人、何时、何地、何具体违法活动、其危害后果如何，通俗地讲即什么人于什么时间在什么地方做了什么事，造成了什么样的后果。（2）违法主体。包括两个方面的内容，一是违法主体是谁，二是违法主体的基本情况。“谁违法，谁负责”是确定违法主体的基本原则。如企业雇员以企业名义从事涉烟违法行为，应当由企业承担责任；个体户的从业人员违法，应当由个体工商户承担责任；单位内部部门违法，应当由单位承担责任等等。（3）程序事实。程序事实虽然不能直接证明当事人是否违法和解决如何处罚等问题，但对证明办案工作是否依法进行，能否顺利进行处罚有着十分重要的意义。（4）证据事实。证据事实是指证据材料中反映的实质内容。经过查证核实的证据事实，才是定案的依据。2、举证责任分配：是当事人依法对特定主张所承担的提供证据加以证明，并在不能提供相应证据证明自己的主张成立时承担不利法律后果的一种责任。在行政处罚程序中，行政机关对当事人行为的违法性负有举证责任，根据“行政有证在先原则”的规定，证据的调查和收集应当在行政处罚决定做出之前进行，在行政处罚决定做出之后取得的证据不得作为定案的根据；3、行政处罚中的证据规则适用（1）证据采信规则：证明同一事实的数个证据，其证明效力一般可以按照下列情形分别认定：1）国家机关以及其他职能部门依职权制作的公文文书优于其他书证；2）鉴定结论、现场笔录、勘验笔录、档案材料以及经过公证或者登记的书证优于其他书证、视听资料和证人证言；3）原件、原物优于复制件、复制品；4）法定鉴定部门的鉴定结论优于其他鉴定部门的鉴定结论；5）法庭主持勘验所制作的勘验笔录优于其他部门主持勘验所制作的勘验笔录；6）原始证据优于传来证据；7）其他证人证言优于与当事人有亲属关系或者其他密切关系的证人提供的对该当事人有利的证言；8）出庭作证的证人证言优于未出庭作证的证人证言；9）数个种类不同、内容一致的证据优于一个孤立的证据。（2）证据排除规则：下列证据材料不能作为定案依据：1）严重违反法定程序收集的证据材料；2）以偷拍、偷录、窃听等手段获取侵害他人合法权益的证据材料；3）以利诱、欺诈、胁迫、暴力等不正当手段获取的证据材料；4）当事人无正当事由超出举证期限提供的证据材料；5）在中华人民共和国领域以外或者在中华人民共和国香港特别行政区、澳门特别行政区和台湾地区形成的未办理法定证明手续的证据材料；6）当事人无正当理由拒不提供原件、原物，又无其他证据印证，且对方当事人不予认可的证据的复制件或者复制品；7）被当事人或者他人进行技术处理而无法辨明真伪的证据材料；8）不能正确表达意志的证人提供