解读固定资产管理办法[1].doc

解读固定资产贷款管理暂行办法5月19日，中国银监会颁布了固定资产贷款管理暂行办法（以下简称办法）上网征求意见，在办法发布之前，银监会法规司负责人对市场热点问题进行了详细解读，他提到办法有助于防范未来银行体系系统性风险，不会抬高企业贷款门槛等。办法出台后会给金融机构6个月的过渡期。办法有助于防范未来银行体系系统性风险问：为什么要制定固定资产贷款管理暂行办法？银监会负责人：固定资产管理暂行办法（以下简称办法）是银监会近两年一揽子贷款业务监管法规的重要组成部分。之所以起草这个办法，主要基于以下几个方面的考虑：第一，该办法主要是通过立法的形式，将国内外商业银行固定资产贷款风险管理实践中的良好做法逐步纳入法制化的规定。从国际上看，商业银行贷款风险管理有成熟的经验，在固定资产贷款管理方面有很多以成为行业管理的良好做法。改革开放30年来，我国商业银行借鉴国际的良好做法，结合我国国情，在风险管理方面取得实质性进展。不仅风险管理理念得以更新，风险管理工具也得到应用，而且基本建立和逐步完善了信贷风险管理制度。第二，该办法对以往和现行商业银行贷款风险监管制度进行系统化的调整与完善，是一项银行业先监管的长期制度安排。银监会成立后倡导以风险为本的监管理念，明确监管工作的目的，就是通过审慎有效的监管，保护广大存款人和消费者的利益，通过审慎有效的监管，增进市场信心。但面对近些年我国金融资产显著增长，信贷资产规模迅速扩大的状况，如何保障贷款资金的安全，有效防范信用风险已经成为银行监管极其重要的责任。同时，对于我国商业银行信贷管理模式在经济市场化转型的过程中还存在一些相对粗放的地方，信贷文化还不够健全，尤其是贷款支付管理较为薄弱。在实际贷款活动中存在贷款资金不按照贷款用途使用的情况，从而可能诱发系统性风险，影响到我国银行体系的稳定与发展。该办法是基于长期因素的考虑制定的，它是我国银行业监管制度的一部分，也是银监会实施依法监管的重要组成部分。第三，办法符合科学发展观的要求，有利于支持我国经济友好又快的发展。办法在目前国际金融危机冲击背景下，有利于保障商业银行信贷资金的有效供给，有助于商业银行科学、合理的配置信贷资源，加大金融对经济增长的支持力度，从而保障信贷资金流向实体经济和国际民生的重要项目中去，为拉动内需的投资项目保驾护航。同时，办法也有利于防范贷款快速增长形势下的银行风险，有利于优化信贷结构，有助于商业银行提高信贷管理的质量，有助于防范未来银行体系的系统性风险，进一步提升商业银行的风险管理水平。办法强化贷款全流程管理 问：固定资产贷款管理暂行办法的基本内容？银监会负责人： 本办法共分八章43条，包括总则、受理与调查、风险评价与审批、合同签订、发放与支付、贷后管理、法律责任、附则等几个部分，办法主要从贷款业务流程规范的角度提出监管要求，是对以往和现行贷款类监管法规系统性完善。其主要要点集中以下几个方面：第一，办法强化贷款的全流程管理，推动商业银行传统贷款管理模式的转型，提升商业银行信贷资产管理的精细化水平。办法要求贷款人内部应将贷款过程管理中各个环节进行分解，按照有效制衡的原则，将各个环节职责落实到具体的部门和岗位，并建立明确的问责机制。这些环节主要包括：受理与调查、风险评价与审批、合同签订、发放与支付、贷后管理等。通过进一步强化科学的贷款全流程管理，真正实现粗放型向精细化的贷款管理模式的转变，有助于提高商业银行贷款发放的质量，也有利于商业银行增强贷款风险管理的有效性。 第二，办法倡导贷款支付管理理念，强化贷款用途管理，提升商业银行风险管理与控制的能力。办法要求贷款人应设立独立的责任部门或岗位，负责贷款发放和支付审核。办法还规定贷款资金支付方式分为“贷款人受托支付”和“借款人自主支付”两类，并提出了具体操作要求。在固定资产贷款中，单笔金额超过项目总投资5%，或超过500万元的，规定原则要求采用贷款人受托支付方式。这些规定是对现行贷款规则的补充，目的是通过建立健全贷款发放与支付的管理，依法加强贷款用途管理，堵塞信贷管理环节的漏洞，增加挪用贷款的操作成本，从而减少贷款挪用的风险。第三，办法强调合同或协议的有效管理，强化贷款风险要点的控制，有助于营造良好的信用环境。办法要求贷款人在合同或协议中应对控制贷款风险有重要作用的内容与借款人进行约定，使贷款人通过合同来控制贷款风险。第四，办法强调加强贷后管理，有助于提升信贷管理质量。由于不合理的绩效考核导向，商业银行“重贷前、轻贷后”的现象普遍存在。办法要求加强贷后风险控制和预警机制，强调动态监测以及对贷款帐户的管理。第五，办法明确贷款人的法律责任，强化贷款责任的针对性，有助于构建健康的信贷文化。根据中华人民共和国银行业监督管理法审慎监管的有关内容，办法规定对不按本办法经营固定资产贷款业务的行为采取责令限期整改、纪律处罚、罚款、取消高管人员任职资格等监管措施。这些规定合理设定贷款业务的处罚类别，以便于督促商业银行加强贷款的全流程管理，进一步提高我国银行业依法经营和依法监管的水平。办法不会抬高企业贷款门槛 问：办法出台是否会影响企业的贷款申请与使用？银监会负责人： 该办法没有抬高企业获得贷款的门槛，也不改变授信条件、期限、利率等要求，因此不会对企业获得银行授信产生影响。在贷款使用方面，办法只是从贷款支付环节，强调银行业金融机构加强贷款用途管理，这是我国商业银行法规定的，也是银行业监管的一贯要求。同时，办法提出的贷款支付管理理念，目前在固定资产贷款实践中，银行在内部风险控制上已经贯彻了这一理念，在某些业务领域已经成为全行业的习惯做法。另外，办法考虑到各种实际情况，在贷款支付管理上体现了较强的灵活性。资本金同比例支付不会影响项目贷款的发放 问：办法中规定的资本金同比例到位的要求是否会影响项目贷款的发放？银监会负责人： 办法中规定的资本金同比例到位的要求，是从维护贷款安全的高度重点强调了项目应符合国家的项目资本金制度。办法关于资本金同比例支付的有关条款与国家有关资本金管理制度的要求是一致的。这种资本金同比例到位的规定，有利于我国固定资产投资的健康发展。问：办法实施贷款支付管理是否会影响商业银行和企业的成本？银监会负责人：办法在确定支付标准和方式时，综合考虑了大中小企业的特点、承受能力等因素，并由部分银行进行了实际业务测算。结果表明，该标准能够保证企业的正常用款需求，也能够保障贷款的及时有效的支付，还能够降低企业利息支出，节约企业的财务成本。对商业银行来说，可能从量上看会增加某些业务操作环节的成本，但实际上由于贷款质量的提高，贷款损失的减少，总体上还会提高商业银行的整体效益。问：办法在实施过程中，银监会是否对不同银行有不同的要求？银监会负责人：办法以客户为标尺，确定了实施贷款支付管理的最低标准。由于大银行也有小客户，小银行也有大客户，因此目前的标准不会对不同规模的银行产生不同的影响。从立法的角度考虑，该办法是个最低标准，除规定贷款人受托支付的支付标准以外，还规定了借款人自主支付的条款，具有很大的灵活性空间，商业银行可以根据自身风险管理的实际和特征，制定相关的管理细则。问：如何理解办法与以往法规的关系？银监会负责人：办法对商业银行贷款风险管理的操作流程提出监管要求，是对现行商业银行贷款风险监管制度的系统化完善，是银监会实施依法监管的重要组成部分，于1996年出台的贷款通则等相关信贷管理法规没有矛盾