2008年企业所得税纳税申报表及附表.xls

中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表 A类 税款所属期间 年 月 日至 年 月 日 纳税人名称 纳税人识别号 金额单位 元 列至角分 类别行次项目金额 利润总额计算 1一 营业收入 填附表一 2减 营业成本 填附表二 3 营业税金及附加 4 销售费用 填附表二 5 管理费用 填附表二 6 财务费用 填附表二 7 资产减值损失 8加 公允价值变动收益 9 投资收益 10 二 营业利润 11 加 营业外收入 填附表一 12 减 营业外支出 填附表二 13 三 利润总额 10 11 12 应纳税所得额计 算 14 加 纳税调整增加额 填附表三 15 减 纳税调整减少额 填附表三 16 其中 不征税收入 17 免税收入 18 减计收入 19 减 免税项目所得 20 加计扣除 21 抵扣应纳税所得额 22 加 境外应税所得弥补境内亏损 23 纳税调整后所得 13 14 15 22 24 减 弥补以前年度亏损 填附表四 25 应纳税所得额 23 24 应纳税额计算 26 税率 25 27 应纳所得税额 25 26 28 减 减免所得税额 填附表五 29 减 抵免所得税额 填附表五 30 应纳税额 27 28 29 31 加 境外所得应纳所得税额 填附表六 32 减 境外所得抵免所得税额 填附表六 33 实际应纳所得税额 30 31 32 34 减 本年累计实际已预缴的所得税额 35 其中 汇总纳税的总机构分摊预缴的税额 36 汇总纳税的总机构财政调库预缴的税额 37 汇总纳税的总机构所属分支机构分摊的预缴税额 38 合并纳税 母子体制 成员企业就地预缴比例 39 合并纳税企业就地预缴的所得税额 40 本年应补 退 的所得税额 33 34 附列资料 41 以前年度多缴的所得税额在本年抵减额 42 以前年度应缴未缴在本年入库所得税额 纳税人公章 代理申报中介机构公章 主管税务机关受理专用章 经办人 经办人及执业证件号码 受理人 申报日期 年 月 日代理申报日期 年 月 日受理日期 年 月 日 企企业业所所得得税税年年度度纳纳税税申申报报表表附附表表一一 1 1 收收入入明明细细表表 填填报报时时间间 年年 月月 日日 金金额额单单位位 元元 列列至至角角分分 行行次次项项 目目 金金 额额 1 1一一 销销售售 营营业业 收收入入合合计计 2 2 1313 2 2 一一 营营业业收收入入合合计计 3 3 8 8 3 3 1 1 主主营营业业务务收收入入 4 4 5 5 6 6 7 7 4 4 1 1 销销售售货货物物 5 5 2 2 提提供供劳劳务务 6 6 3 3 让让渡渡资资产产使使用用权权 7 7 4 4 建建造造合合同同 8 8 2 2 其其他他业业务务收收入入 9 9 1010 1111 1212 9 9 1 1 材材料料销销售售收收入入 1010 2 2 代代购购代代销销手手续续费费收收入入 1111 3 3 包包装装物物出出租租收收入入 1212 4 4 其其他他 1313 二二 视视同同销销售售收收入入 1414 1515 1616 1414 1 1 非非货货币币性性交交易易视视同同销销售售收收入入 1515 2 2 货货物物 财财产产 劳劳务务视视同同销销售售收收入入 1616 3 3 其其他他视视同同销销售售收收入入 1717二二 营营业业外外收收入入 1818 1919 2020 2121 2222 2323 2424 2525 2626 1818 1 1 固固定定资资产产盘盘盈盈 1919 2 2 处处置置固固定定资资产产净净收收益益 2020 3 3 非非货货币币性性资资产产交交易易收收益益 2121 4 4 出出售售无无形形资资产产收收益益 2222 5 5 罚罚款款净净收收入入 2323 6 6 债债务务重重组组收收益益 2424 7 7 政政府府补补助助收收入入 2525 8 8 捐捐赠赠收收入入 2626 9 9 其其他他 经经办办人人 签签章章 法法定定代代表表人人 签签章章 企业所得税年度纳税申报表附表一 2 金金融融企企业业收收入入明明细细表表 填报时间 年 月 日金额单位 元 列至角分 行次项目金额 1一 营业收入 2 19 25 35 2 一 银行业务收入 3 10 18 31 银行业利息收入 4 5 6 7 8 9 4 1 存放同业 5 2 存放中央银行 6 3 拆出资金 7 4 发放贷款及垫款 8 5 买入返售金融资产 9 6 其他 102 银行业手续费及佣金收入 11 12 13 14 15 16 17 11 1 结算与清算手续费 12 2 代理业务手续费 13 3 信用承诺手续费及佣金 14 4 银行卡手续费 15 5 顾问和咨询费 16 6 托管及其他受托业务佣金 17 7 其他 183 其他业务收入 19 二 保险业务收入 20 24 201 已赚保费 21 22 23 21保费收入 22减 分出保费 23 提取未到期责任准备金 242 其他业务收入 25 三 证券业务收入 26 33 34 261 手续费及佣金收入 27 28 29 30 31 32 27 1 证券承销业务收入 28 2 证券经纪业务收入 29 3 受托客户资产管理业务收入 30 4 代理兑付证券业务收入 31 5 代理保管证券业务收入 32 6 其他 332 利息净收入 343 其他业务收入 35 四 其他金融业务收入 36 37 361 业务收入 372 其他业务收入 38二 视同销售收入 39 40 41 391 非货币性资产交换 402 货物 财产 劳务视同销售收入 413 其他视同销售收入 42三 营业外收入 43 44 45 46 47 48 431 固定资产盘盈 442 处置固定资产净收益 453 非货币性资产交易收益 464 出售无形资产收益 475 罚款净收入 486 其他 经办人 签章 法定代表人 签章 企业所得税年度纳税申报表附表一 3 事事业业单单位位 社社会会团团体体 民民办办非非企企业业单单位位收收入入明明细细表表 填报时间 年 月 日金额单位 元 列至角分 行次项目金 额 1一 收入总额 2 3 9 2 财政补助收入 3 上级补助收入 4 拨入专款 5 事业收入 6 经营收入 7 附属单位缴款 8 投资收益 9 其他收入 10二 不征税收入总额 11 12 13 14 11 财政拨款 12 行政事业性收费 13 政府性基金 14 其他 15三 应纳税收入总额 1 10 16四 应纳税收入总额占全部收入总额比重 15 1 经办人 签章 法定代表人 签章 企企业业所所得得税税年年度度纳纳税税申申报报表表附附表表二二 1 1 成成本本费费用用明明细细表表 填填报报时时间间 年年 月月 日日 金金额额单单位位 元元 列列至至角角分分 行行次次项项 目目 金金 额额 1 1一一 销销售售 营营业业 成成本本合合计计 2 2 7 7 1212 2 2 一一 主主营营业业务务成成本本 3 3 4 4 5 5 6 6 3 3 1 1 销销售售货货物物成成本本 4 4 2 2 提提供供劳劳务务成成本本 5 5 3 3 让让渡渡资资产产使使用用权权成成本本 6 6 4 4 建建造造合合同同成成本本 7 7 二二 其其他他业业务务成成本本 8 8 9 9 1010 1111 8 8 1 1 材材料料销销售售成成本本 9 9 2 2 代代购购代代销销费费用用 1010 3 3 包包装装物物出出租租成成本本 1111 4 4 其其他他 1212 三三 视视同同销销售售成成本本 1313 1414 1515 1313 1 1 非非货货币币性性交交易易视视同同销销售售成成本本 1414 2 2 货货物物 财财产产 劳劳务务视视同同销销售售成成本本 1515 3 3 其其他他视视同同销销售售成成本本 1616二二 营营业业外外支支出出 1717 1818 2424 1717 1 1 固固定定资资产产盘盘亏亏 1818 2 2 处处置置固固定定资资产产净净损损失失 1919 3 3 出出售售无无形形资资产产损损失失 2020 4 4 债债务务重重组组损损失失 2121 5 5 罚罚款款支支出出 2222 6 6 非非常常损损失失 2323 7 7 捐捐赠赠支支出出 2424 8 8 其其他他 2525三三 期期间间费费用用 2626 2727 2828 2626 1 1 销销售售 营营业业 费费用用 2727 2 2 管管理理费费用用 2828 3 3 财财务务费费用用 经经办办人人 签签章章 法法定定代代表表人人 签签章章 企业所得税年度纳税申报表附表二 2 金金融融企企业业成成本本费费用用明明细细表表 填报时间 年 月 日金额单位 元 列至角分 行次项 目金 额 1一 营业成本 2 17 31 38 2 一 银行业务成本 3 11 15 16 3 1 银行利息支出 4 5 10 4 1 同业存放 5 2 向中央银行借款 6 3 拆入资金 7 4 吸收存款 8 5 卖出回购金融资产 9 6 发行债券 10 7 其他 11 2 银行手续费及佣金支出 12 13 14 12 1 手续费支出 13 2 佣金支出 14 3 其他 15 3 业务及管理费 16 4 其他业务成本 17 二 保险业务支出 18 30 18 1 业务支出 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 19 1 退保金 20 2 赔付支出 21 减 摊回赔付支出 22 3 提取保险责任准备金 23 减 摊回保险责任准备金 24 4 保单红利支出 25 5 分保费用 26 6 手续费及佣金支出 27 7 业务及管理费 28 减 摊回分保费用 29 8 其他 30 2 其他业务成本 31 三 证券业务支出 32 36 37 32 1 证券手续费支出 33 34 35 33 1 证券经纪业务支出 34 2 佣金 35 3 其他 36 2 业务及管理费 37 3 其他业务成本 38 四 其他金融业务支出 39 40 39 1 业务支出 40 2 其他业务成本 41二 视同销售应确认成本 42 43 44 42 1 非货币性资产交换成本 43 2 货物 财产 劳务视同销售成本 44 3 其他视同销售成本 45三 营业外支出 46 47 48 49 50 46 1 固定资产盘亏 47 2 处置固定资产净损失 48 3 非货币性资产交易损失 49 4 出售无形资产损失 50 5 其他 经办人 签章 法定代表人 签章 企业所得税年度纳税申报表附表二 3 事事业业单单位位 社社会会团团体体 民民办办非非企企业业单单位位支支出出明明细细表表 填报时间 年 月 日 金额单位 元 列至角分 行次项目金 额 1一 支出总额 2 3 10 2 拨出经费 3 上缴上级支出 4 拨出专款 5 专款支出 6 事业支出 7 经营支出 8 对附属单位补助 9 结转自筹基建 10 其他支出 11二 不准扣除的支出总额 12 1 税收规定不允许扣除的支出项目金额 13 2 按分摊比例计算的支出项目金额 14三 准予扣除的支出总额 经办人 签章 法定代表人 签章 企企业业所所得得税税年年度度纳纳税税申申报报表表附附表表三三 纳纳税税调调整整项项目目明明细细表表 填填报报时时间间 年年 月月 日日 金金额额单单位位 元元 列列至至角角分分 行行次次项项目目 账账载载金金额额 1 1 1 1 一一 收收入入类类调调整整项项目目 2 2 1 1 视视同同销销售售收收入入 填填写写附附表表一一 3 3 2 2 接接受受捐捐赠赠收收入入 4 4 3 3 不不符符合合税税收收规规定定的的销销售售折折扣扣和和折折让让 5 5 4 4 未未按按权权责责发发生生制制原原则则确确认认的的收收入入 6 6 5 5 按按权权益益法法核核算算长长期期股股权权投投资资对对初初始始投投资资成成本本调调整整确确认认收收益益 7 7 6 6 按按权权益益法法核核算算的的长长期期股股权权投投资资持持有有期期间间的的投投资资损损益益 8 8 7 7 特特殊殊重重组组 9 9 8 8 一一般般重重组组 1 10 0 9 9 公公允允价价值值变变动动净净收收益益 填填写写附附表表七七 1 11 1 1010 确确认认为为递递延延收收益益的的政政府府补补助助 1 12 2 1111 境境外外应应税税所所得得 填填写写附附表表六六 1 13 3 1212 不不允允许许扣扣除除的的境境外外投投资资损损失失 1 14 4 1313 不不征征税税收收入入 填填附附表表一一 3 3 1 15 5 1414 免免税税收收入入 填填附附表表五五 1 16 6 1515 减减计计收收入入 填填附附表表五五 1 17 7 1616 减减 免免税税项项目目所所得得 填填附附表表五五 1 18 8 1717 抵抵扣扣应应纳纳税税所所得得额额 填填附附表表五五 1 19 9 1818 其其他他 2 20 0 二二 扣扣除除类类调调整整项项目目 2 21 1 1 1 视视同同销销售售成成本本 填填写写附附表表二二 2 22 2 2 2 工工资资薪薪金金支支出出 2 23 3 3 3 职职工工福福利利费费支支出出 2 24 4 4 4 职职工工教教育育经经费费支支出出 2 25 5 5 5 工工会会经经费费支支出出 2 26 6 6 6 业业务务招招待待费费支支出出 2 27 7 7 7 广广告告费费和和业业务务宣宣传传费费支支出出 填填写写附附表表八八 2 28 8 8 8 捐捐赠赠支支出出 2 29 9 9 9 利利息息支支出出 3 30 0 1010 住住房房公公积积金金 3 31 1 1111 罚罚金金 罚罚款款和和被被没没收收财财物物的的损损失失 3 32 2 1212 税税收收滞滞纳纳金金 3 33 3 1313 赞赞助助支支出出 3 34 4 1414 各各类类基基本本社社会会保保障障性性缴缴款款 3 35 5 1515 补补充充养养老老保保险险 补补充充医医疗疗保保险险 3 36 6 1616 与与未未实实现现融融资资收收益益相相关关在在当当期期确确认认的的财财务务费费用用 3 37 7 1717 与与取取得得收收入入无无关关的的支支出出 3 38 8 1818 不不征征税税收收入入用用于于支支出出所所形形成成的的费费用用 3 39 9 1919 加加计计扣扣除除 填填附附表表五五 4 40 0 2020 其其他他 4 41 1 三三 资资产产类类调调整整项项目目 4 42 2 1 1 财财产产损损失失 4 43 3 2 2 固固定定资资产产折折旧旧 填填写写附附表表九九 4 44 4 3 3 生生产产性性生生物物资资产产折折旧旧 填填写写附附表表九九 4 45 5 4 4 长长期期待待摊摊费费用用的的摊摊销销 填填写写附附表表九九 4 46 6 5 5 无无形形资资产产摊摊销销 填填写写附附表表九九 4 47 7 6 6 投投资资转转让让 处处置置所所得得 填填写写附附表表十十一一 4 48 8 7 7 油油气气勘勘探探投投资资 填填写写附附表表九九 4 49 9 8 8 油油气气开开发发投投资资 填填写写附附表表九九 5 50 0 9 9 其其他他 5 51 1 四四 准准备备金金调调整整项项目目 填填写写附附表表十十 5 52 2 五五 房房地地产产企企业业预预售售收收入入计计算算的的预预计计利利润润 5 53 3 六六 特特别别纳纳税税调调整整应应税税所所得得 5 54 4 七七 其其他他 5 55 5 合合 计计 注注 1 1 标标有有 的的行行次次为为执执行行新新会会计计准准则则的的企企业业填填列列 标标有有 的的行行次次为为除除执执行行新新会会计计准准则则以以外外的的企企业业填填列列 2 2 没没有有标标注注的的行行次次 无无论论执执行行何何种种会会计计核核算算办办法法 有有差差异异就就填填报报相相应应行行次次 填填 号号不不可可填填列列 3 3 有有二二级级附附表表的的项项目目只只填填调调增增 调调减减金金额额 帐帐载载金金额额 税税收收金金额额不不再再填填写写 经经办办人人 签签章章 法法定定代代表表人人 签签章章 税税收收金金额额 调调增增金金额额 调调减减金金额额 2 23 34 4 企企业业所所得得税税年年度度纳纳税税申申报报表表附附表表三三 纳纳税税调调整整项项目目明明细细表表 填填报报时时间间 年年 月月 日日 金金额额单单位位 元元 列列至至角角分分 1 1 标标有有 的的行行次次为为执执行行新新会会计计准准则则的的企企业业填填列列 标标有有 的的行行次次为为除除执执行行新新会会计计准准则则以以外外的的企企业业填填列列 2 2 没没有有标标注注的的行行次次 无无论论执执行行何何种种会会计计核核算算办办法法 有有差差异异就就填填报报相相应应行行次次 填填 号号不不可可填填列列 3 3 有有二二级级附附表表的的项项目目只只填填调调增增 调调减减金金额额 帐帐载载金金额额 税税收收金金额额不不再再填填写写 法法定定代代表表人人 签签章章 企业所得税年度纳税申报表附表四 企企业业所所得得税税弥弥补补亏亏损损明明细细表表 填报时间 年 月 日金额单位 元 列至角分 行行次次项项目目 年年度度 盈盈利利额额或或亏亏 损损额额 合合并并分分立立 企企业业转转入入 可可弥弥补补亏亏 损损额额 当当年年可可弥弥 补补的的所所得得 额额 以以前前年年度度亏亏损损弥弥补补额额 本本年年度度实实 际际弥弥补补的的 以以前前年年度度 亏亏损损额额 可可结结转转以以后后年年度度弥弥 补补的的亏亏损损额额 前前四四年年度度 前前三三年年度度 前前二二年年度度 前前一一年年度度 合合计计 1 12 23 34 45 56 67 78 89 910101111 1 1第第一一年年 2 2第第二二年年 3 3第第三三年年 4 4第第四四年年 5 5第第五五年年 6 6本本年年 7 7可可结结转转以以后后年年度度弥弥补补的的亏亏损损额额合合计计 经经办办人人 签签章章 法法定定代代表表人人 签签章章 企企业业所所得得税税年年度度纳纳税税申申报报表表附附表表五五 税税收收优优惠惠明明细细表表 填填报报时时间间 年年 月月 日日 金金额额单单位位 元元 列列至至角角分分 行行次次项项 目目金金 额额 1 1 一一 免免税税收收入入 2 2 3 3 4 4 5 5 2 2 1 1 国国债债利利息息收收入入 3 3 2 2 符符合合条条件件的的居居民民企企业业之之间间的的股股息息 红红利利等等权权益益性性投投资资收收益益 4 4 3 3 符符合合条条件件的的非非营营利利组组织织的的收收入入 5 5 4 4 其其他他 6 6 二二 减减计计收收入入 7 7 8 8 7 7 1 1 企企业业综综合合利利用用资资源源 生生产产符符合合国国家家产产业业政政策策规规定定的的产产品品所所取取得得的的收收入入 8 8 2 2 其其他他 9 9 三三 加加计计扣扣除除额额合合计计 1010 1111 1212 1313 1010 1 1 开开发发新新技技术术 新新产产品品 新新工工艺艺发发生生的的研研究究开开发发费费用用 1111 2 2 安安置置残残疾疾人人员员所所支支付付的的工工资资 1212 3 3 国国家家鼓鼓励励安安置置的的其其他他就就业业人人员员支支付付的的工工资资 1313 4 4 其其他他 1414 四四 减减免免所所得得额额合合计计 1515 2525 2929 3030 3131 3232 1515 一一 免免税税所所得得 1616 1717 2424 1616 1 1 蔬蔬菜菜 谷谷物物 薯薯类类 油油料料 豆豆类类 棉棉花花 麻麻类类 糖糖料料 水水果果 坚坚果果的的种种植植 1717 2 2 农农作作物物新新品品种种的的选选育育 1818 3 3 中中药药材材的的种种植植 1919 4 4 林林木木的的培培育育和和种种植植 2020 5 5 牲牲畜畜 家家禽禽的的饲饲养养 2121 6 6 林林产产品品的的采采集集 2222 7 7 灌灌溉溉 农农产产品品初初加加工工 兽兽医医 农农技技推推广广 农农机机作作业业和和维维修修等等农农 林林 牧牧 渔渔服服务务业业项项目目 2323 8 8 远远洋洋捕捕捞捞 2424 9 9 其其他他 2525 二二 减减税税所所得得 2626 2727 2828 2626 1 1 花花卉卉 茶茶以以及及其其他他饮饮料料作作物物和和香香料料作作物物的的种种植植 2727 2 2 海海水水养养殖殖 内内陆陆养养殖殖 2828 3 3 其其他他 2929 三三 从从事事国国家家重重点点扶扶持持的的公公共共基基础础设设施施项项目目投投资资经经营营的的所所得得 3030 四四 从从事事符符合合条条件件的的环环境境保保护护 节节能能节节水水项项目目的的所所得得 3131 五五 符符合合条条件件的的技技术术转转让让所所得得 3232 六六 其其他他 3333 五五 减减免免税税合合计计 3434 3535 3636 3737 3838 3434 一一 符符合合条条件件的的小小型型微微利利企企业业 3535 二二 国国家家需需要要重重点点扶扶持持的的高高新新技技术术企企业业 3636 三三 民民族族自自治治地地方方的的企企业业应应缴缴纳纳的的企企业业所所得得税税中中属属于于地地方方分分享享的的部部分分 3737 四四 过过渡渡期期税税收收优优惠惠 3838 五五 其其他他 3939 六六 创创业业投投资资企企业业抵抵扣扣的的应应纳纳税税所所得得额额 4040 七七 抵抵免免所所得得税税额额合合计计 4141 4242 4343 4444 4141 一一 企企业业购购置置用用于于环环境境保保护护专专用用设设备备的的投投资资额额抵抵免免的的税税额额 4242 二二 企企业业购购置置用用于于节节能能节节水水专专用用设设备备的的投投资资额额抵抵免免的的税税额额 4343 三三 企企业业购购置置用用于于安安全全生生产产专专用用设设备备的的投投资资额额抵抵免免的的税税额额 4444 四四 其其他他 4545 企企业业从从业业人人数数 全全年年平平均均人人数数 4646 资资产产总总额额 全全年年平平均均数数 4747 所所属属行行业业 工工业业企企业业 其其他他企企业业 经经办办人人 签签章章 法法定定代代表表人人 签签章章 企企业业所所得得税税年年度度纳纳税税申申报报表表附附表表六六 境境外外所所得得税税抵抵免免计计算算明明细细表表 填填报报时时间间 年年 月月 日日金金额额单单位位 元元 列列至至角角分分 抵抵 免免 方方 式式 国国 家家 或或 地地 区区 境境 外外 所所 得得 境境外外 所所得得 换换算算 含含税税 所所得得 弥弥 补补 以以 前前 年年 度度 亏亏 损损 免免 税税 所所 得得 弥弥补补亏亏损损前前 境境外外应应税税所所 得得额额 可可弥弥 补补境境 内内亏亏 损损 境境外外应应 纳纳税税所所 得得额额 税税率率 境境外外所所 得得应应纳纳 税税额额 境境外外 所所得得 可可抵抵 免免税税 额额 境境外外 所所得得 税税款款 抵抵免免 限限额额 本本年年 可可抵抵 免免的的 境境外外 所所得得 税税款款 未未超超过过 境境外外所所 得得税税款款 抵抵免免限限 额额的的余余 额额 本本年年 可可抵抵 免免以以 前前年年 度度所所 得得税税 额额 前前五五 年年境境 外外所所 得得已已 缴缴税税 款款未未 抵抵免免 余余额额 定定 率率 抵抵 免免 1 12 23 34 45 5 6 6 3 3 4 4 5 5 7 78 8 6 6 7 7 9 91010 8 98 9 111112121313 1414 1212 1313 151516161717 直直 接接 抵抵 免免 间间 接接 抵抵 免免 合合计计 经经办办人人 签签章章 法法定定代代表表人人 签签章章 企企业业所所得得税税年年度度纳纳税税申申报报表表附附表表七七 以以公公允允价价值值计计量量资资产产纳纳税税调调整整表表 填填报报时时间间 年年 月月 日日金金额额单单位位 元元 列列至至角角分分 行行次次资资产产种种类类 期期初初金金额额期期末末金金额额 纳纳税税调调整整额额 纳纳税税调调减减以以 表表示示 账账载载金金额额 公公允允价价 值值 计计税税基基础础 账账载载金金额额 公公允允价价 值值 计计税税基基础础 1 12 23 34 45 5 1 1一一 公公允允价价值值计计量量且且其其变变动动计计入入当当期期损损益益的的金金融融资资产产 2 2 1 1 交交易易性性金金融融资资产产 3 3 2 2 衍衍生生金金融融工工具具 4 4 3 3 其其他他以以公公允允价价值值计计量量的的金金融融资资产产 5 5二二 公公允允价价值值计计量量且且其其变变动动计计入入当当期期损损益益的的金金融融负负债债 6 6 1 1 交交易易性性金金融融负负债债 7 7 2 2 衍衍生生金金融融工工具具 8 8 3 3 其其他他以以公公允允价价值值计计量量的的金金融融负负债债 9 9三三 投投资资性性房房地地产产 1010合合计计 经经办办人人 经经办办人人 签签章章 法法定定代代表表人人 签签章章 企企业业所所得得税税年年度度纳纳税税申申报报表表附附表表八八 广广告告费费和和业业务务宣宣传传费费跨跨年年度度纳纳税税调调整整表表 填填报报时时间间 年年 月月 日日 金金额额单单位位 元元 列列至至角角分分 行行次次项项 目目金金 额额 1 1本本年年度度广广告告费费和和业业务务宣宣传传费费支支出出 2 2 其其中中 不不允允许许扣扣除除的的广广告告费费和和业业务务宣宣传传费费支支出出 3 3本本年年度度符符合合条条件件的的广广告告费费和和业业务务宣宣传传费费支支出出 1 1 2 2 4 4本本年年计计算算广广告告费费和和业业务务宣宣传传费费扣扣除除限限额额的的销销售售 营营业业 收收入入 5 5税税收收规规定定的的扣扣除除率率 6 6本本年年广广告告费费和和业业务务宣宣传传费费扣扣除除限限额额 4 54 5 7 7本本年年广广告告费费和和业业务务宣宣传传费费支支出出纳纳税税调调整整额额 3 63 6 本本行行 2 2行行 3 3 6 6 本本行行 1 1 6 6 8 8本本年年结结转转以以后后年年度度扣扣除除额额 3 3 6 6 本本行行 3 3 6 6 3 63 6 本本行行 0 0 9 9加加 以以前前年年度度累累计计结结转转扣扣除除额额 1010 减减 本本年年扣扣除除的的以以前前年年度度结结转转额额 1111 累累计计结结转转以以后后年年度度扣扣除除额额 8 8 9 9 1010 经经办办人人 签签章章 法法定定代代表表人人 签签章章 企企业业所所得得税税年年度度纳纳税税申申报报表表附附表表九九 资资产产折折旧旧 摊摊销销纳纳税税调调整整明明细细表表 填填报报日日期期 年年 月月 日日金金额额单单位位 元元 列列至至角角分分 行行次次资资产产类类别别 资资产产原原值值折折旧旧 摊摊销销年年限限本本期期折折旧旧 摊摊销销额额 纳纳税税调调整整额额 账账载载金金额额 计计税税基基础础 会会计计税税收收会会计计税税收收 1 12 23 34 45 56 67 7 1 1一一 固固定定资资产产 2 21 1 房房屋屋建建筑筑物物 3 3 2 2 飞飞机机 火火车车 轮轮船船 机机器器 机机械械和和 其其他他生生产产设设备备 4 43 3 与与生生产产经经营营有有关关的的器器具具工工具具家家具具 5 54 4 飞飞机机 火火车车 轮轮船船以以外外的的运运输输工工具具 6 65 5 电电子子设设备备 7 7二二 生生产产性性生生物物资资产产 8 8 1 1 林林木木类类 9 9 2 2 畜畜类类 1010 三三 长长期期待待摊摊费费用用 1111 1 1 已已足足额额提提取取折折旧旧的的固固定定资资产产的的 改改建建支支出出 1212 2 2 租租入入固固定定资资产产的的的的改改建建支支出出 1313 3 3 固固定定资资产产大大修修理理支支出出 1414 4 4 其其他他长长期期待待摊摊费费用用 1515 四四 无无形形资资产产 1616 五五 油油气气勘勘探探投投资资 1717 六六 油油气气开开发发投投资资 1818 合合计计 经经办办人人 签签章章 法法定定代代表表人人 签签章章 企企业业所所得得税税年年度度纳纳税税申申报报表表附附表表十十 资资产产减减值值准准备备项项目目调调整整明明细细表表 填填报报日日期期 年年 月月 日日金金额额单单位位 元元 列列至至角角分分 行行次次准准备备金金类类别别 期期初初余余额额本本期期转转回回额额本本期期计计提提额额期期末末余余额额纳纳税税调调整整额额 1 12 23 34 45 5 1 1坏坏 呆呆 账账准准备备 2 2存存货货跌跌价价准准备备 3 3 其其中中 消消耗耗性性生生物物资资产产减减值值准准备备 4 4 持持有有至至到到期期投投资资减减值值准准备备 5 5 可可供供出出售售金金