酒店会计科目,带详细二级二级明细科目.xls

资产负债 1001 库存现金2001 短期借款 100101 人民币2202 应付账款 100102 美元2203 预收账款 1002 银行存款2211 应付职工薪酬 100201 XX银行2221 应交税费 100202 XX银行2221222101 100203 XX银行2221 100204 XX银行2221 1012 其他货币资金2221 1122 应收账款2221 1123 预付账款2221222102 1221 其他应收款2221222103 1231 坏账准备2221222104 1403 原材料2221222105 140301原材料 主料2221222106 14030101原材料 主料 肉类2221222107 14030102原材料 主料 禽蛋2221222108 14030103原材料 主料 蔬菜2221222109 14030104原材料 主料 海鲜2221222110 14030105原材料 主料 野味2221222111 14030106原材料 主料 粮食2221222112 140302原材料 辅料2241 其他应付款 14030201原材料 辅料 油料2241224101 14030202原材料 辅料 调味料2241224102 14030203原材料 辅料 面点房辅料2241224103 1405 库存商品2241224104 140501 总仓库存商品2241224105 140502 客房部库存商品2241224106 140503 餐饮部库存商品2501 长期借款 140504 大堂吧库存商品2701 长期应付款 140505 游泳池库存商品2711 专项应付款 140506 高尔夫库存商品 140507 烧烤摊库存商品 140508 前厅部库存商品 140502 物料用品 14050201 总仓物料用品 14050202 客房部物料用品 14050203 餐饮部物料用品 14050204 大堂吧物料用品 14050205 工程部物料用品 1407 商品进销差价 140701 客房部商品进销差价 140702 餐饮部商品进销差价 140703 大堂吧商品进销差价 140704 游泳池商品进销差价 140705 高尔夫商品进销差价 140706 烧烤摊商品进销差价 140707 前厅部商品进销差价 1480 委托加工物资 1409 低值易耗品 140901 在库 140902 在用 140903 摊销 1471 存货跌价准备 1531 长期应收款 1601 固定资产 1602 累计折旧 1603 固定资产减值准备 1604 在建工程 1605 工程物资 1606 固定资产清理 1701 无形资产 1801 长期待摊费用 1901 待处理财产损溢 权益损益 4001 实收资本6001 主营业务收入 4002 资本公积600101 4101 盈余公积 4103 本年利润 4104 利润分配 应交增值税 22210101 进项税 22210102 销项税 22210103 进项税额转出600102 22210104 城市建设维护费 教育费附加 地方教育费附加 土地使用税 房产税 印花税 车船税600103 企业所得税 个人所得税 旅游促销费 文化事业建设费 其他应付款 供应商 其他应付款 个人600104 其他应付款 代扣税金 其他应付款 代扣卫生费 其他应付款 代扣工会会员费600105 其他应付款 代扣社保费 600106 600107 600108 6051 其他业务收入 6301 营业外收入 6401 主营业务成本 640101 640102 600103 600104 600105 600106 600107 600108 6402 其他业务成本 6403 营业税金及附加 6601 销售费用 660101 660102 660103 660104 660105 660106 660107 660108 660109 660110 660111 660112 660113 660114 660115 660116 660117 6602 管理费用 660201 660202 660203 660204 660205 660206 660207 660208 660209 660210 660211 660212 660213 660214 660215 660216 660217 6603 财务费用 660301 660302 660303 660304 660305 6701 资产减值损失 6711 营业外支出 6801 所得税费用 6901 以前年度损益调整 客房收入 60010101 房费 60010102 迷尔吧商品 60010103 卫生费 60010104 洗衣费 60010105 电话费 60010106 其他 餐饮收入 60010201 食品 60010202 调配饮品酒水 60010203 商品 60010204 服务费 60010205 加工费 60010206 会议费 60010207 其他 大堂吧收入 60010301 茶水 60010302 商品 60010303 服务费 60010304 棋牌室 60010305 联营茶艺点 60010306 其他 前厅部收入 60010401 商品 60010402 其他 康体部收入 60010501 高尔夫 60010502 高尔夫商品 60010503 高尔夫茶水 60010504 游泳池 60010505 游泳池商品 60010506 自行车出租 60010507 桌球出租 60010508 兵乓球出租 60010509 其他 烧烤摊收入 60010601 食品销售收入 60010602 商品销售收入 员工福利社收入 60010701 商品 车队出租车收入 客房成本 64010101 客房物料用品 64010102 迷尔吧商品成本 64010104 洗衣成本 64010105 电话费成本 64010106 其他成本 餐饮成本 64010201 食品成本 64010202 调配饮品酒水成本 64010203 商品成本 64010204 会议费成本 64010299 其他成本 大堂吧成本 60010301 茶水成本 60010302 商品成本 60010303 棋牌室成本 60010304 联营茶艺点成本 60010305 其他成本 前厅部收入 60010401 商品成本 60010402 其他成本 康体部收入 60010501 高尔夫商品成本 60010502 高尔夫其他成本 60010503 游泳池商品成本 60010504 游泳池其他成本 60010505 其他成本 烧烤摊收入 60010601 食品成本 60010602 商品成本 员工福利社收入 60010701 商品成本 车队出租车成本 工资 办公费 差旅费 车辆使用费 工作餐 水电费 修理费