太平养老保险公司建立企业年金流程.doc

建立企业年金工作流程标准企业年金计划的流程（集合计划）有异议获得方案备案号方案报送劳动保障行政部门备案职代会讨论通过方案企业制作企业年金方案企业决定建立企业年金制度一、流程 有异议计划建立、缴费获得企业年金方案登记号太平养老与银行签署委托合同企业与太平养老签署受托管理合同 无异议管理合同报送劳动保障行政部门备案（合同报备2-3周）无异议计划运行第 5 页 共 5 页二、方案报备（一）报备对象根据相关规定，企业年金方案在正式实施之前，应该到企业所在地的劳动和社会保障部门进行报备。至于具体向哪个层级的劳动和社会保障部门报备，一般根据以下原则确定：企业在哪里缴纳基本养老保险，就在哪个层级的劳动和社会保障部门进行报备。地市一级的方案报备根据地市一级的具体思路确定。一般来说，企业先在区县一级的劳动和社会保障部门报备，然后区县一级的劳动和社会保障部门将他们审核过的方案再报至地市一级的劳动和社会保障部门。（二）资料准备向劳动和社会保障部门进行方案报备时，需要准备以下资料成套之后方可进行。所需要的资料是：1.关于报送企业年金实施方案的函2.企业年金情况审核表3.企业年金实施方案4.职代会决议5.外部审计报告及审计机构营业执照复印件（三）报送资料的作用及准备过程1.关于报送企业年金实施方案的函准备：由企业自身按照相应的格式准备并加盖公章。2.企业年金情况审核表准备：由企业或由太平养老协助在相应层级的社保基金管理部门办理。3.企业年金实施方案准备：由企业或由太平养老协助制定。4.职代会决议准备：由企业召开职工代表大会之后形成。5.外部审计报告准备：由企业直接提供上年度由会计师事务所审计的审计报告复印件及审计单位营业执照复印件。（四）其他说明目前，广州市社保基金管理单位在办理审核表的过程中，要求企业提供劳动情况统计表。因此，广州市市属单位在办理企业年金方案报备过程当中应当注意此项要求。三、标准企业年金计划（集合计划）合同签署1. 受托合同签署涉及内容：如果是参加太平养老标准计划，则受托合同中就同时包含了有关受托管理以及投资管理两个方面的权责规定，即同时发挥受托合同和投资合同的功能。合同构成：受托合同、投资策略、实施方案。2.后台合同签署（1）后台合同构成如果参加标准企业年金计划，则后台合同就包括托管合同和帐管合同。（2）合同签署双方太平养老以及与太平养老建立了标准企业年金计划的银行。这些银行目前包括：工商银行。四、合同备案（一）合同备案机构目前，广东省境内的企业，在所有合同签署完成之后，统一整理合同备案相关资料，报广东省劳动和社会保障厅备案。由太平养老代为办理。五、计划建立（一）账户开立（二）企业年金账户体系建立1.账户体系建立所需材料（1）企业年金计划信息表（2）企业年金计划成员明细表六、年金缴费（一）缴费信息上传1.缴费信息涉及表格（1）缴费申请表（2）缴费明细表（二）企业缴费在缴费信息上传、账户管理人完成处理之后，我司将出具正式的缴费函。客户可以根据缴费函上有关缴费账户的信息划拨企业年金金额。（三）单证反馈在企业完成缴费、相关金额到达指定账户之后，我司出具缴费确认单，以此形式确认企业缴费，并交由企业作为会计处理的相应凭证。七、正式运作（一）投资运作企业缴费完成之后，企业年金基金进入正式运作，企业缴纳的企业年金基金将划拨至投资管理人根据投资策略选定的投资品种涉及的账户之中。（二）账户查询企业缴费完成之后，企业便可以通过各账户管理人提供的查询平台进行查询。不同的账户管理人提供给客户的查询途径具有一定程度的差异