E证券公司A营业部运营风险管理.doc

E证券公司A营业部运营风险管理第三章E证券公司A营业部运营现状及风险分析台指导客户填写资料、核实客户身份、在系统中录入信息等，因业务种类繁多且交繁琐，所以日常工作中难免会发生各类风险。3.2证券行业风险及其特点3.2.1运营风险的定义运营风险在学术界和实务界有不同的看法。一种说法是除市场风险和信用风险之外的风险;另一种则认为运营风险就是企业经营过程中出现的风险，或者说是与实物操作单位有关的风险，包括财务风险，交易风险和技术风险等，这个定义只局限于经营过程中，体现部分运营风险，未包括不适当营销以及模型风险等部分风险，这个定义范围较窄;还有一个说法介于前两者之间，主要是由于内控机制不完善、操作不规范、信息系统以及外部事件等导致的风险，该定义排除了商业风险，且涵盖了如内部操作、信息技术、监管影响以及自然灾害这样的外部风险。本文采用第二种定义。3.2.2证券风险的解释证券风险可以理解为证券市场风险。证券市场是商品经济、信用经济高度发展的产物，证券的本质决定了证券价格的不确定性。证券本质上是一种价值符号，其价格是市场对资本未来预期收益的货币折现，其预期收益受利率、汇率、通货膨胀率等多种因素影响，价格波动十分剧烈，决定了以证券为交易对象的证券市场从初始就具有高风险性。对于风险的理解，可概括为未来资产与收益蒙受损失的可能性。而券商的风险可分为系统风险和非系统风险。前者指由于某些全局性的因素可能引起的收益损失，包括政治风险、利率风险、汇率风险、通货膨胀风险、供需失衡风险、政策风险等;后者指某一特殊因素对某个券商或某一类证券产生影响造成损失的可能性，包括信用风险、流动性风险、资本风险、结算风险、经营风险、财务风险等。证券行业的风险，我们可以从以下三方面去理解:第一，证券商故意或疏忽大意违反了有关法律、法规、沪深交易所规则及管理规章制度而引发的经营风险;第二，证券商在营业场所设计施工、工作设备安装及日后维护时，未按有关操作规范而引发的经营风险;第三，由于证券商经纪业务直接关系者(如证券交易所、证券登记公司、客户)的某种原因导致的经营风险。所有这些风险都有人为因素在起作用，因而也是可以防范和控制的，而这正3.1.2.2营业部运营情况营业部的组织架构分为前台和后台，前台主要负责客户营销、客户服务、客户咨询等工作;后台是营业部的运营保障主体，主要负责营业部的合规管理、风险监控，系统运营等。营业部开业以来，整体运营基本平稳，未发生重大事故，但随着营业部的发展，营销队伍逐渐扩大，经济业务办理事项不断增加，营业部运营风险也逐渐加大。证券公司需要建立一套运营风险管理体系来保障营业部的长期稳定运营。 3.1.3E证券公司A营业部运营风险中国多数证券公司的经纪业务(零售业务)收入占证券公司总收入的比例较大，一般可以达到60%左右，因此作为证券公司一线的证券营业部面临的风险是证券公司最基本的风险，A营业部的运营风险主要表现为:3.1.3.1经营风险由于经纪业务的佣金收入占证券营业部总收入的比重较大，营业部对经纪业务的依赖性增强，二级市场行情波动对营业部收益影响较大，当行情低迷时，固定成本(如通讯费用、场地租金及工资福利等)不变，但客户交易量萎缩，营业部手续费收入降低，给营业部经营带来严重影响。3.1.3.2拓展业务风险随着证券市场合规化、市场化、国际化的不断深入，各证券营业部均在激烈的市场环境中竞争，难免在拓展业务时采用的一些“非常规”手段而面临较大风险，主要体现在以下几个方面:向客户融资:由于向客户透支资金的方法己经被严厉禁止，营业部可能会变相为客户提前提供资金使用权限，如利用国债回购交易向客户融资，使融资行为不易被发现。返佣:返佣使经营成本加大，一旦行情不好，返佣成为节约费用的包袱，返佣比例制定亦有较大的随意性，增加了合规管理的难度。业务创新:为扩大业务规模，提高市场占有率，营业部开展了很多业务创新，如与银行、保险等机构结成战略伙伴关系，这让我们遇到来自包括技术、咨询、培训和推广等多方面新的风险点，风险管理难度增大。3.1.3.3信息技术系统风险随着信息技术在证券公司的广泛应用及证券营业部业务创新力度的加大，营业部自身使用的网络和客户使用的终端设备是否安全可靠变得日趋重要。3.1.3.4业务操作风险证券营业部是证券公司的窗口，日常工作中多数是具体的业务操作，比如柜是我们探讨证券业风险管理的意义所在。3.2.3证券业务风险特点证券业务风险与银行风险、保险风险不同:证券是公众持有的价值符号，本身不是生活必需品，不具备社会基准价值和恒定通用性。证券风险冲击巨大，来时凶猛，去得快，伤疤好得迅速。证券风险的发生和银行风险的发生不具备同步性。证券风险一般是首先发生，首先结束。证券风险脱媒，不能运用自身资产援救。银行是社会基础信用和基准价值的提供者，储蓄、贷款、银行信用都是生活必需品，具有恒定通用性。银行风险是社会混乱的前兆。银行风险必然带来证券风险，但是证券风险不一定引发银行风险，银行常常是证券风险的最后解救者。银行风险最后发生，最后结束。银行风险触媒，可以用自身资产解救。保险是社会补充保障信用。保险发生风险，剥夺的主要是人的老年生存权和人的生命、财产保障权。所有影响证券经纪业务正常运作、可持续发展的因素都是证券经纪业务的风险。证券经纪业务风险主要是证券公司(营业部)作为证券交易中介人时发生的风险。作为证券交易中介人，主要要求证券公司(营业部)具备下列条件:合法开业，守法经营，场地安全，系统稳定;营运资本符合监管机关规定，财务清算制度健全，保证金和托管资产安全;从业人员具备从业资格，岗位设置健全，风险控制措施齐备;职业道德良好，提供的中介服务基于“诚实、信用、中立”的前提。3.3证券公司风险分类从风险来源特征看，可将我国证券公司面临的全部风险划分为五大类:市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险和法律风险。3.3.1市场风险市场风险与证券公司的经济业务运营相关，对证券公司及营业部有重要的影响，他指由于市场内系统因素的不利波动而导致损失的风险，主要包括证券价格、利率、汇率、证券成交量、市场流动性的变动等，直接制约自营、委托资产管理和经纪业务损益，通常所指的证券市场风险主要是针对一级和二级证券市场风险。一般而言市场风险有两种存在形式，包括绝对风险与相对风险，绝对风险是指以绝对数计价的潜在损失，相对风险是指相对于某种基准指数的损失。3.3.2信用风险信用风险指由于交易对手不能或不愿履行义务而使公司遭受损失的可能性，主要有三部分组成，包括信用暴露、违约概率及回收比率，是高负债金融企业面临的共同风险。从现有的业务情况看，证券公司面临的信用风险包括保证金借款协议(含国债回购协议)、过桥贷款、担保协议、委托交易协议、承销协议、委托中介机构协议等，随着证券公司业务种类的增多，信用风险变得日益复杂。3.3.3流动性风险流动性风险是指由于证券公司自有现金流不能满足债务支出以及不能满足客户支付或如期偿还债务的可能性。流动性风险是一种综合性风险，通常与其他风险相关联，在管理上主要表现为资产周转速度较低、资产负债结构不合理或挪用客户保证金等。3.3.4操作风险操作风险指在交易过程与系统操作不当，缺少必要的中、后台技术支持及其他人为因素或外部事件而可能引致的风险。操作风险包括交易、结算等方面的问题而引发的损失，例如委托买卖差错、清算业务差错及保证金转入转出差错等;技术风险，主要是因技术问题给公司带来损失;内部失控风险，包括超过风险限额而未察觉、越权使用菜单、业务人员操作不熟练等。3.3.5法律风险法律风险指证券公司从事各项业务在合同、条款等方面可能存在不符合法律规定或监管部门要求，或证券公司违反法律法规而出现风险的可能性。主要包括合同潜在的非法性及对方未经适当授权而签订合同的风险等。3.4A证券营业部风险分析经纪业务风险是指证券经营机构在办理经纪业务过程中，对其自身利益带来损失的可能性。接下来从A营业部的实际出发，根据部门分工具体分析各方面的风险点:3.4.1财务工作方面营业部财务部由公司计划财务部垂直管理，营运总监进行属地管理，主要负责审核营业部前后台各项费用支出，营业部日常业务账务处理及报表编制等会计核算工作，负责营业部的税务申报和税款缴纳事项，协助负责人和营运负责人组织预算编制，根据公司规定进行预算执行控制等;出纳负责自有资金及重要空白凭证的保管，办理已审批的银行存款的支付事项，登记货币资金日记账，定期进行银行存款对账等。主要存在的风险包括以下几方面:资金管理风险。由于银行空白凭证保管不善，网上银行用户或密码保管不善，财务印鉴保管不善等原因，造成资金失窃的风险。营业部应提供专门的场所及设备存放财务相关凭证及印鉴，财务人员也要加强责任感，严格执行财务保管制度。营业部已购置了保险箱存放重要空白凭证，也整理了专门的档案保管室存放财务相关凭证及报表(和柜台资料同一个档案保管室)，但因营业部场地限制，所以未能实现财务有独立的办公室。营业部通过加强财务相关人员的责任心，妥善保管各项财务有关资料，并且营业部各项费用报销支出都通过网银支付，不走现金支付的措施控制风险。财务核算风险。存在的风险有费用报销票据、开支内容及相关手续附件不符合财务制度、税务制度，可能导致补税罚款风险;费用入账科目有误，影响财务报表的准确;不能严格按照预算要求进行费用开支，导致超支影响公司的整体经营目标。税务管理风险。存在的风险包括税金计算错误，财务单据不符合税法要求，申报、交纳税金迟误等。预算管理风险。存在对预算控制力度不够，预算编制脱离营业部实际情况及公司整体预算要求的风险。报表编制风险。存在财务报表数据不准确、报表报送不及时等原因导致财务对外发送的信息失实，影响财务核算的风险。4.2电脑运行管理方面技术部门属于信息技术部的垂直管理，营运总监属地管理。主要职责包括严格按照操作规程进行本部技术系统的日常维护，如系统的日常维护、监控，系统测试、升级，参数更新，系统重要配置、程序和数据备份;参与营业部信息系统故障处理和应急演练，及时向业务部门提供业务差错、操作指导等的技术支持和协助工作;负责进行柜台权限分配。主要存在的风险包括以下几个方面:机房环境管理风险。保持交易正常的电脑设备所需的环境要求很严格，存在因空调故障，防火装置失灵，电源供应不正常，UPS供电不正常等原因影响系统运行，引发故障，进而影响交易。通信线路故障风险。由于营业部必须保证在正常交易日的交易时间，与证通连接的线路运行正常，防止线路中断或路由器故障影响客户交易。应用系统风险。主要存在电子设备发生硬件故障不能正常运转的风险，如行情服务器、交换机、电话交易系统、铭创大客户交易系统等的故障。防病毒风险。存在由于不及时更新营业部工作用机的防病毒软件，不控制外来软硬件的安装及使用，导致系统被病毒感染，甚至影响业务开展或客户交易的风险。柜员权限管理风险。在柜员权限分配上没有遵循公司关于柜员权限分配管理办法，或是未遵循权限限制规则，导致柜员权限过大过小，复核职责不明确，引发业务风险。3.4.3柜台业务操作风险柜台业务包括有账户管理、资金管理、证券管理等环节，存在的风险主要有以下几个方面:开户环节风险。开户环节主要包括新意系统证券账户开户、集中交易柜台资产账户开户、第三方存管签约等操作。主要风险是对客户身份识别错误，资料核查不仔细，柜员手工操作错误等差错造成新开不合格账户的风险。授权代理环节风险。柜员由于对监管部门条例及指引、公司规章制度掌握不够，存在不合规的代理人开户风险。账户维护及变更环节风险。账户维护类的操作包括资产账户分类维护、账户权限维护、客户操作渠道维护、佣金设置，主要存在对客户账户的操作权限、佣金费率等参数设置错误的风险，容易影响客户交易或转账，从而引发投诉或纠纷。其他账户管理业务风险。账户管理还有密码更改、销户、限制和解除限制、休眠账户激活等业务，同样存在对客户证件审核不严格，对操作规程了解不够，复核不到位等原因导致的风险。资金管理业务风险。目前柜台的资金管理主要是外币的存取、预约取款审批、银证转账设置，由于人民币均须上线第三方存管，柜员在资金操作中容易发生手工录入错误、未核对客户身份或资料的风险。证券管理业务风险。证券管理业务主要包括转托管、指定交易、股份冻结解冻、股份调整等，直接关系到客户资产的变动，存在操作错误导致客户资产损失或账户出现异常状况的风险，如转托管时输错转入席位号造成客户股份转错券商，股份调整错误后客户交易导致账户股份与登记公司不一致。交易委托业务风险。由于没有现场客户，客户主要采用场外委托的方式，因此在柜台委托等环节的业务量较少，风险相对不是很大。随着融资融券、新三板等业务不断开展，存在前线业务人员因未及时掌握业务制度、操作规程而发生业务差错的风险。新业务涉及流程较普通业务复杂，手续较为繁琐，存在客户因办理时间过长产生烦躁情绪，进而引起纠纷的风险。3.4.4综合管理方面综合部门主要负责营业部各种公文的拟办、上报、下发、督办与落实，负责各类公文的起草与流转;负责营业部印章和柜台重要空白凭证包括各类业务档案资料的保管;负责营业部人事管理;负责非全日制营销人员、经纪人的薪酬统计、制表;负责营业部的固定资产及低值易耗品的管理;负责营业部场所的“三防”工作。存在的风险主要有:文件管理的风险。由于业务档案及其他文件资料均由综合人员进行管理，存在保管不善、场所不安全等原因造成资料损坏、丢失的危险。公文流转的风险。存在因工作人员未及时接收公司或部门下发的文件，并流转到相关人员处理，造成文件传达、处理迟误，导致业务办理拖延的风险。人事管理的风险。存在员工入离职手续办理不完善，导致员工未按劳动法规定享受福利待遇的风险;或因未能合理调节员工与营业部的纠纷导致劳动诉讼的风险。非全日制营销人员、经纪人的薪酬的统计、制表的风险。因导入数据不及时，数据录入、工式套用错误等原因导致薪酬计算错误或报送延误等的风险。营业场所“三防”的风险。存在“三防”设备不符合要求，人员管理混乱，导致营业部场所及设施不安全的风险。3.4.5营销管理方面经纪人管理的风险。存在不了解监管机关的规定，不及时掌握最新举措，经纪人管理违反上级监管部门要求的风险。销售人员管理的风险。由销售人员是正式员工，其为客户提供的服务代表公司行为，存在代客理财、接受客户全权委托、提供虚假投资信息等风险。第四章E证券公司A营业部运营风险管理方案设计4.IA证券营业部运营风险管理思路 4.1.1完善制度建设，提高风控水平健全各种规章制度，关键抓好检查、落实，再多再好的制度不执行等于一纸空文，中国证监会关于加强证券经营机构计算机系统安全管理的规定强调的“3个分离”和“一个稽审”的要求是完全正确的，这与财务管理上的会计、出纳分开是同样的道理。营业部经营管理坚持“七不准”规定:一是不准对客户融资;二是不准从事一级半市场的收购业务;三是不准开展自营业务(包括新股申购、债券回购、股票交易等);四是不准对外拆入或拆出资金;五是不准对外提供任何形式的担保;六是未经批准不准擅自开立银行账户;七是不准开办未经公司批准授权的各种业务。 4.1.2加强内控管理，提高运营管理能力对营业部要害岗位实行定期轮换和强行休假制。银行、证券业发生的案例有个显著特点，一旦人员突然调离和电脑系统更新往往就会东窗事发，实行这种制度一方面对有关人员是种制约，另一方面可使隐患及时暴露。在考核制度上强调规范经营，公司一旦查实因向客户透支产生的业务量或账外经营收入，除不作业绩外，还须追究有关人员的责任，使违规经营者得不偿失。加强对各业务岗位的监督、控制，如对系统开发完成后应向公司总部交付开发的源程序，营业部只提供运行的目标程序，从而防范营业部电脑人员私自篡改程序，为其作案。 4.1.3制定运营预警体系，量化业务风险点对营业部目前所发生的经纪业务，按照业务块分类对各业务风险点进行监控并设定系统报警等级，分为五级，其中:一级和二级报警为一般关注的风险等级，无需在风控日志中一记录;三级以上报警为重点关注的风险等级，需要逐笔进行跟踪处理，必要时发相关风险函件请相关人员说明情况，并在风控日志中记录详细情况。4.2运营风险管理方案的内容4.2.1目标和原则的确定一个企业生产经营期初要做预算，同样我们制定方案前首先要确定营业部运营风险管理的目的，提出所要达到的目标;同时确定为实现目标应该遵循的原则，在原则范围内对营业部运营风控展开研究，细化每一个风险点。4.2.2确定风险监控的内容针对营业部一线开展的具体业务所涉及的风险设立监控点，比如账户业务、资金证券业务等等。对各风险点设立阀值，当达到阀值后证券公司需要采取相应的措施进行控制4.2.3制定风险控制方法、对策及流程从E证券公司的风险控制组织架构、系统搭建及报告处理机制入手，提出控制营业部风险的方法、策略和流程，对营业部经营过程中出现的风险进行处理和控制。4.3运营风险管理的目标与原则4.3.1证券营业部运营风险管理的目的站在证券公司经纪业务运营的角度来考虑以一种较通用的方法来研究营业部风险管理的方案，以解决证券公司营业部运营风险管理的问题，设计一套证券公司运营风控体系，使证券营业部即使在业务规模日益壮大的情况下也能稳定运营。4.3.2证券营业部运营风险管理的原则封闭运行原则:业务上通过部门独立、人员独立、信息隔离等实现独立运营。客户资金须独立于自有资金，在席位、账户、存管等方面相互分离的基础上，通过公司组织架构及内部运作体系的完善，实现客户资金封闭运行。全员参与原则。所有部门、所有员工都是风险管理的责任主体，根据部门、岗位职责的要求承担相应的风险管理责任与义务;与业务发展同步原则。业务发展应建立在风险可控、可承受的基础上，业务开展的同时风险管理必须同步跟进;集中管理原则:应在客户的账户、客户开户资料等进行风险分类管理的基础上，通过交易、清算、核算、划付等职能的集中运作或集中管理，达到后台集中管理的状态。应在独立数据源的基础上，建立有效的集中监控体系。全面性原则。风险管理应涵盖公司各项业务、各项管理、各个环节、各个岗位，贯穿于业务操作及管理全过程;防范风险传递原则:应当执行稳健的经营与财务政策，通过控制经营规模及关联交易，优选客户及合作对象，防止公司其他业务、关联方及合作对象的风险转移为客户的资金风险。透明性原则。应确保风险信息沟通和披露的及时、准确、完整，公司的风险管理状况应充分接受内、外部的监督;系统强制留痕原则:交易、清算、核算、监控系统以及资金划付系统等的数据库应统一备份、禁止非法修改，系统强制审计留痕、日志记录完整，能完整一记录各层级职能授权分配过程及操作痕迹。前瞻性原则。应合理预测可能发生的风险，并采取相应的措施和手段加以控制。4.4A证券营业部运营风险监控预警指标4.4.1账户业务账户业务是经纪业务的基础，运行风控组对开户、账户关键信息变更、账户密码重置、代理关系签约均进行实时监控或实时审核予以风险控制。4.4.1.1开户环节开户是客户证券交易的开始环节，运行风控组对开户环节通过实时监控、账户资料审核、账户信息比对等多种方式杜绝在开户环节产生不合格账户的情况。实时监控是开户环节监控的第一道防线，运行风控组固化23种监控事项，对营业部每一客户开户的录入、合规性逐一监控，并重点监控以下3类情况:未成年人开户监控:系统发生未成年人开户报警，监控人员将及时检查未成人开户手续是否完备，如有出现不符合公司规定的，将及时要求营业部进行销户;对重复开户现象进行监控:对证件号、姓名或联系方式发生重复的情况均进行监控，发现重复开户现象后及时通知相关营业部进行规范，要求其在限定时间内注销一个账户只保留一个账户;对客户信息录入完整性进行实时监控:操作员录入证件号不符合身份证规则、联系电话未录入、地址录入不完整等情况均被纳入实时监控中，如出现上述错误，监控人员将第一时间通知营业部操作员进行更正。账户资料审核是开户环节监控的第二道防线。运行风控组制定账户资料审核标准及审核流程，账户资料审核标准详细规范个人账户、法人机构账户、非法人合伙机构账户的开户文本填写内容，并对未成年人开户单独规定特殊审核标准;账户资料审核员将逐一审核每一客户的开户文本影像文件，并对每个账户出具规范意见，营业部须及时查看风控组意见并规范账户资料。在审核过程中，对以下3类情况重点监控:是否现场办理开户业务。公司严禁办理非现场开户，对每个新开账户均要求开户时实时上传客户头像摄像文件，核查客户照片与身份证件照片的同一性;对每个新开户或转合格账户，要求营业部在3天内将客户开户申请表、有效身份证明文件、代理协议等开户文本扫描上传至客户资料管理系统。账户资料审核员将根据经纪业务开户规程检查客户身份证明文件、证券账户影像资料与柜台账户信息的一致性、开户文件填写的完整性、代理人资料的有效性与完整性等内容;临时身份证明文件开户检查:公司对客户开户时持有的有效身份证明文件有严格要求，对持临时身份证明文件开户的客户，均要求客户签署承诺书，同意公司在其临时身份证明文件过期仍未更换正式身份证明文件时，可以采取对账户进行资产转出限制等措施。总部监控人员在相关客户临时身份证明文件过期时将及时通知营业部对账户采取限制措施。账户信息比对是开户环节监控的第三道防线。运行风控组制定账户信息比对的操作指引及流程，每周定期将柜台客户信息与登记公司股东账户信息进行比对，对柜台资金账户、柜台股东账户及登记公司股东账户进行姓名、证件类型、证件号码等三项关键信息比对。通过对不同来源的三方账户信息比对，能够再次发现因营业部操作失误产生的错误，并将账户信息比对不一致结果每周下发至相关营业部，要求营业部在当日反馈处理情况。在开户环节上，通过上述三种监控手段层层设防，基本杜绝产生新的不合格账户的情况。4.4.1.2账户关键信息变更客户名称、有效身份证明文件号码、证件类型属于客户关键信息，其中任何一项信息的变更，都标示着客户身份的变化。为防范客户关键信息变更风险，运行风控组制定账户信息变更资料审核标准，对每一笔账户关键信息变更业务均实行实时审核，要求营业部变更账户关键信息前必须实时上传客户现场办理的相关资料，经过总部审核通过后，方可进行客户资料的变更。总部业务复核岗通过审核实时上传的正面免冠像、账户资料变更申请表、客户有效身份证明文件、证券账户卡、有权发证机关出具的变更证明等相关材料，认定账户信息变更的前后连续性、一致性并出具审核意见，营业部根据审核意见方可进行柜台账户资料的变更。如未经总部审核擅自进行账户关键信息变更业务，风控系统将自动进行报警，运行风控组将要求营业部补齐上传相关资料进行审核，并对营业部未按公司规定办理业务事宜进行调查。4.4.1.3客户密码重置客户的交易密码、资金密码重置将直接影响客户的证券及资金交易，因此该项业务必须确认为客户本人(授权代理人)操作。对该业务的监控既需考虑客户业务办理的时效性，也需监控业务办理的实际操作人，为此运行风控组制定客户密码重置资料审核标准，采取审核方式进行监控。要求营业部对每笔重置密码业务，上传客户现场办理留存影像文件、账户资料变更审批表，落实必须客户本人(授权代理人)办理、并由营运负责人审批后方可办理密码重置业务的公司规定。对不符合手续办理密码重置的账户，总部监控人员除检查账户交易是否存在异常行为外，同时对营业部不合规办理业务事宜进行调查。4.4.1.4代理关系签约客户交易结算资金实施第三方存管后，建立客户交易结算资金账户与客户银行账户的签约关系是客户资金银证转账的前提。在此环节，代理人办理签约是需要重点防范风险的账户业务之一。因此，运行风控组对每笔需出具代理关系证明文件办理签约的业务进行实时审核，经总部审核通过后，营业部方可出具代理关系证明文件。总部业务复核岗将检查客户与代理人是否双人临柜及其正面免冠像、客户有效身份证明文件、证券账户卡、代理协议、存管协议等资料。对不能双人临柜办理的，则需审核经公证的授权委托书。账户业务预警等级设置如表4一1所示。户资产安全性存在风险。运行风控组制定标准监控流程，分别在发生业务实时及收市后两个时点范围内检查客户资产的安全性，对每一风险问题予以调查、跟踪、落实解决办法，同时对监控事项予以标准化，固化资金(证券)账户状态变化、资金变化、证券变化34种操作的监控检查。4.4.2.1实时监控重点检查的内容有:账户状态变更(集中交易柜台的客户状态维护、资产币种分户状态维护)、股东账号转入转出(集中交易柜台的股东账户转移)、资产账户权限变更(集中交易柜台的客户资金/交易业务权限维护);资金红冲蓝补(集中交易柜台的资金调整、银证转账调整等)、增大/减少资金可用数(集中交易柜台的资金可用调整、资金冻结/解冻)、现金存取、资金冲正(集中交易柜台的资金存取冲正、银证转账冲正等)、支票取现、大额无预约资金转出、强制现金取、强制支票取、资金内转(集中交易柜台的客户内资金转账、客户间资金转账等)、实时资金透支等业务;大额转托管或撤指定、证券转入转出(集中交易柜台的股份存取等)、证券冻结解冻(集中交易柜台的股份冻结解冻)、证券红冲蓝补(集中交易柜台的股份调整冲账)等业务;债券融资融券回购到期监控、债券融资到期还款监控等业务。4.4.2.2收市后业务重点检查的内容有:资金账号一对多检查、虚拟股东账号检查、客户信息修改(集中交易柜台的客户资料维护)检查;资金透支账户检查、收市后大额资金转出业务检查、收市后资金红冲蓝补(集中交易柜台的资金调整等)业务检查、收市后资金冲正(集中交易柜台的资金存取冲正等)业务检查、收市后资金冻结解冻(集中交易柜台的资金异常冻结/解冻)业务检查、资金流水不一致账户检查等;证券透支账户检查、收市后证券转入转出(集中交易柜台的股份存取等)业务检查、收市后证券红冲蓝补(集中交易柜台的股份调整冲账等)业务检查、收市后证券冻结解冻(集中交易柜台的股份异常冻结解冻)业务检查等。资金、证券业务预警指标及等级设置由于内容较多，详见附录。4.4.3柜台权限柜台权限是营业部进行账户操作的源头，规范权限使用可以从源头上避免操作员利用权限损害客户利益，这体现在对权限监控遵循最小化、互斥性原则，并按权限重要性分类监控。权限监控的主要内容包括:审批类、禁止类业务柜台权限的设置、使用及取消，报备类业务柜台权限的使用及报备，柜台权限的调整、变更。柜台一般类权限根据“业务与技术分离、授权与操作分离”的原则将权限对营销活动，对公司内控平台增加“经纪人监控”模块，从技术手段上实现对营销人员的合规性及开发客户交易行为的监控，主要分为合规性监控及开发客户交易监控。营销人员展业风险监控指标如表4一4所示。4.4.6.1合规性监控重点监控项目检查营销人员是否开立股东账户、资金账户;检查营销人员是否为客户代理人，筛查是否有人员接受客户全权委托;检查营