橡皮擦项目工作总结汇报.docx

泓域咨询MACRO/ 橡皮擦项目工作总结汇报橡皮擦项目工作总结汇报规划设计 / 投资分析 第一章 项目总体情况说明一、经营环境分析1、制造业是实现工业化的水之源、木之本，是现代化的原动力，是国家实力的支柱。一个国家没有强大的制造能力，永远成不了经济强国。我国工业化的进程目前正处在由低级向高级发展的中间阶段，要完全实现工业化，根据发达国家的经验，至少还需要十几年的努力。制造业分为加工制造业和装备制造业。宏观上看，我国制造业发展很快，以至于现在有了“中国已经成为世界工厂”的说法。这种说法似乎有两个依据:一是制造业对我国出口的贡献;二是制造业的发展速度。我国已完成工业化的初级阶段，此阶段以劳动密集型产业飞速发展为特点，产业结构轻型化，我国已将加工制造业在这一阶段发展到极致，“世界制造工厂”这顶帽子并非浪得虚名，但仅仅局限于消费品领域。随着产业升级，我们已不可避免发展到以装备制造业为主要特征的“重化工业阶段”，也有人称之为“后工业化时代”。装备制造，泛指生产资料的生产，以资金密集、技术密集为特征，包括能源、机械制造、电子、化学、冶金及建筑材料等工业。根据我国的一般经验，在轻工业为主的阶段，GDP每增长一个百分点能安置300万人就业，而在“重化工业阶段”则降为70万人。重化工业阶段，必然要遇到各种棘手的社会经济问题，本文以现阶段制造业发展状况出发，试图解决制造业中的一些问题，并为今后制造业的发展提供一些建议。近现代以来，制造业始终是一国经济发展并走向强盛的基础。美、德、日等发达国家的强国之路，均基于规模雄厚、结构优化、创新能力强、发展质量好、产业链国际主导地位突出的强大制造业。许多发展中国家和地区摆脱贫穷与落后，实现对发达国家和地区的追赶甚至超越，也是通过推动工业化、发展制造业来实现的。2008年国际金融危机再次证明，没有坚实的制造业支撑，必将导致经济体的不断虚化和弱化。鉴此，发达国家纷纷实施“再工业化”战略，吸引和鼓励高端制造回流本土；新兴经济体不甘落后，希望借助更有利的比较优势，编织制造大国梦想。作为一个拥有十几亿人口的发展中大国，实现“两个一百年”奋斗目标，必须在“双向挤压”的挑战中杀出一条血路，化挑战为机遇，强筋固本、夯实根基。2、“十三五”时期，我国仍处于可以大有作为的重要战略机遇期，但工业发展的内外部环境发生深刻变化，既有国际金融危机带来的深刻影响，也有国内经济发展方式转变提出的紧迫要求，只有加快转型升级才能实现工业又好又快发展。“十二五”期间，我国工业总体上保持了平稳较快发展，在新型工业化进程中迈出了坚实步伐。工业保持持续快速增长。“十二五”期间，全部工业增加值年均增速达11.3%，全国城镇工业企业投资总额年均增速达26.1%，规模以上工业企业实现利润总额年均增速达30.2%。2010年，全部工业实现增加值16万亿元，占国内生产总值的40.2%，全国城镇工业企业完成投资9.9万亿元，规模以上工业企业实现利润总额4.2万亿元。3、坚定实施创新驱动发展战略，加快建设创新型国家，培育新增长点，形成新动能。国家出台了一系列扶持创新创业的政策举措，着力培育壮大新兴产业，加快发展数字经济，新旧动能转换明显加快。可以概括为“成长快”“活力强”“业态新”“环境优”四个特点。当前，国际产业分工格局正加快调整，加快产业结构向中高端转型任务迫切。战略性新兴产业是产业结构升级的主要方向，也是新的经济增长点，直接关系到经济发展的提质增效。在当前经济下行压力加大的背景下，要把发展战略性新兴产业作为稳增长、稳投资、稳就业的发展重点，进一步采取措施，加快发展。加快启动实施一批重大行动举措。加快论证，启动实施新型医疗惠民、新能源、空间基础设施建设等一批重大行动举措，培育一批新增长点，引领经济社会发展。充分发挥有效投资关键作用，要落实到工业、制造业。加快新旧动能转换，扩大完善基金支持，撬动社会和企业投资；改造提升传统产业，支持制造业技术改造，加快发展新兴产业；企业要专注主业，集中力量稳投资、补短板、强弱项、调结构，主动取得支持，做强做大做优。二、项目情况说明为了积极响应xxx工业园区关于促进橡皮擦产业发展的政策要求，xxx集团通过科学调研、合理布局，计划在xxx工业园区新建“橡皮擦项目”；预计总用地面积12459.56平方米（折合约18.68亩），其中：净用地面积12459.56平方米；项目规划总建筑面积16571.21平方米，计容建筑面积16571.21平方米；根据总体规划设计测算，项目建筑系数54.72%，建筑容积率1.33，建设区域绿化覆盖率6.71%，固定资产投资强度199.32万元/亩。根据谨慎财务测算，项目总投资5264.27万元，其中：固定资产投资3723.30万元，占项目总投资的70.73%；流动资金1540.97万元，占项目总投资的29.27%。在固定资产投资中建筑工程投资1296.99万元，占项目总投资的24.64%；设备购置费1219.77万元，占项目总投资的23.17%；其它投资费用1206.54万元，占项目总投资的22.92%。项目建成投入正常运营后主要生产橡皮擦产品，根据谨慎财务测算，预期达纲年营业收入12676.00万元，总成本费用9814.26万元，税金及附加97.20万元，利润总额2861.74万元，利税总额3353.66万元，税后净利润2146.30万元，达纲年纳税总额1207.35万元；达纲年投资利润率54.36%，投资利税率63.71%，投资回报率40.77%，全部投资回收期3.95年，提供就业职位226个，达纲年综合节能量45.85吨标准煤/年，项目总节能率28.72%，具有显著的经济效益、社会效益和节能效益。三、经营结果分析在新常态背景中，我国的经济一定会有新的发展，在经济发展的同时在获得一定新的机遇，可能也会面临着一定的困难。在本文可以通过在新常态下我国经济发展情况，我国的经济发展存在着较为明显的减速，所以应该引起重视。此外，在发展的角度上看，新常态的经济法发展主要是贸易区进行，是通过市场的发展来得到进一步的发展，粗放型经济发展模式的消失，代表着我国经济市场恢复了正常。我国的经济发展有些减速，这就要求应用好新常态的经济发展，是我国的经济发展能够稳定，现在新常态的经济发展有以下几种前景。它可以促进自贸区的建设发展，可以通过市场实现经济调节目的，可以处理经济包容性问题，也可以提升经济增长与生态环境恢复契合性。在新常态模式下，我国的自贸区的建设就会有很好的发展，上海自贸区试点的成功大大的提高了自信心，让我国的对外开放程度有所加大，随着一带一路的开展大大加强了我国的对外贸易，所以更应该加强自贸区的建设。现在已在全国范围内开展自贸区建设，我国也取得了小小的成绩，加快了城市的建设，然后对城市的发展起着一定的推动性作用。引领新常态，就要加快培育经济增长新动力。进入经济发展新常态的中国，经济韧性更好、潜力更足、回旋空间更大，在产业转型升级、新型城镇化、创新创业、对外开放等诸多方面都孕育着重大机遇。我们要积极顺应世界科技革命和产业革命的大势，在稳住经济运行的同时，积极谋“进”，以更有力的改革举措、更“活”的市场、更“实”的创新、更“宽”的政策，激励更多人去创业创造，培育新的经济增长点，让新的增长“发动机”动力更充沛，让中国经济在新常态中迈上新台阶、实现新跨越。1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合xxx工业园区行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进xxx工业园区产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。2、项目拟建设在xxx工业园区内，工程选址符合xxx工业园区土地利用总体规划，保证项目用地要求，而且项目建设区域交通运输便利，可利用现有公用工程设施，水、电、气等能源供应有保障。3、根据谨慎财务测算，本期工程项目达纲年投资利润率54.36%，投资利税率63.71%，全部投资回报率40.77%，全部投资回收期3.95年，固定资产投资回收期3.95年，因此，本期工程项目经营非常安全，说明项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。4、本期工程项目利用现有土地，计划总建筑面积16571.21平方米（计容建筑面积16571.21平方米）；购置先进的技术装备共计49台（套），项目建设规模合理、经济技术实施方案可行。5、本期工程项目总投资5264.27万元，其中：固定资产投资3723.30万元，流动资金1540.97万元；经测算分析，项目建成投产后达纲年营业收入12676.00万元，总成本费用9814.26万元，年利税总额3353.66万元，其中：税后净利润2146.30万元；纳税总额1207.35万元，其中：增值税394.72万元，税金及附加97.20万元，年缴纳企业所得税715.43万元；年利润总额2861.74万元，全部投资回收期3.95年，固定资产投资回收期3.95年，本期工程项目可以取得较好的经济效益。6、国际经验表明，在工业化早期阶段，实现高速增长相对容易，而从中等收入阶段向高收入阶段的过渡中，发展的难度明显增大，只有少数经济体能成功跨越这一关口。我国经过长期努力，经济发展取得历史性成就、发生历史性变革，形成了世界上人口最多的中等收入群体，但同时也面临不少困难和挑战。推动高质量发展，正是我国跨越关口、攻坚克难、应对挑战的一剂“对症良药”。推动高质量发展，是当前和今后一个时期确定发展思路、制定经济政策、实施宏观调控的根本要求。要紧扣我国社会主要矛盾变化，统筹推进“五位一体”总体布局和协调推进“四个全面”战略布局，加快形成推动高质量发展的指标体系、政策体系、标准体系、统计体系、绩效评价、政绩考核，创建和完善制度环境，让高质量发展得到人民的认可、经得起历史检验。第二章 经济效益分析一、投资情况说明截至目前，项目实际完成投资3354.45万元，占计划投资的63.72%。其中：完成固定资产投资2064.60万元，占总投资的61.55%；完成流动资金投资1289.85，占总投资的38.45%。二、经济评价财务测算（一）营业收入估算根据初步统计测算，该项目实际实现营业收入8345.58万元，同比增长26.88%（1768.26万元）。其中，主营业务收入为6679.39万元，占营业总收入的80.04%。（二）利润及利润分配根据初步统计测算，该项目实际实现利润总额2005.88万元，较去年同期相比增长336.44万元，增长率20.15%；实现净利润1504.41万元，较去年同期相比增长206.11万元，增长率15.88%。节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元3354.451.1完成比例63.72%2完成固定资产投资万元2064.602.1完成比例61.55%3完成流动资金投资万元1289.853.1完成比例38.45%三、项目盈利能力分析按照相关计算准则，该项目主要盈利分析指标如下：1、投资利润率：59.80%。2、财务内部收益率：25.04%。3、投资回报率：44.85%。第三章 经营分析一、运营情况说明截至目前，该项目（公司）总资产规模达到12470.40万元，其中流动资产总额3633.53万元，占资产总额的29.14%，资产负债率38.59%，运营情况良好。二、项目运营组织结构（一）完善企业管理制度的意义1、中小企业也面临着重大的发展机遇，中国经济长期向好的基本面没有改变，全面深化改革正在释放新动力、激发新活力。新技术的广泛应用正引发以智能制造为核心的产业变革，不断催生新产品、新业态、新市场和新模式，为中小企业提供了广阔的创新发展空间。设立包括中央、地方财政出资和企业联合组建的多层次中小企业融资担保基金和担保机构。各级财政要加大支持力度，综合运用资本注入、风险补偿和奖励补助等多种方式，提高担保机构对中小企业的融资担保能力。落实好对符合条件的中小企业信用担保机构免征营业税、准备金提取和代偿损失税前扣除的政策。国土资源、住房城乡建设、金融、工商等部门要为中小企业和担保机构开展抵押物和出质的登记、确权、转让等提供优质服务。加强对融资性担保机构的监管，引导其规范发展。鼓励保险机构积极开发为中小企业服务的保险产品。2、民营企业和民间资本是培育和发展战略性新兴产业的重要力量。鼓励和引导民营企业发展战略性新兴产业，对于促进民营企业健康发展，增强战略性新兴产业发展活力具有重要意义。（二）法人治理结构xxx集团按照现代企业制度的要求进行组织和运行，建立有股东大会、董事会、监事会、总经理及高层管理人员分级权限决策的治理结构；股东大会拥有对公司资产的最终所有权并根据股权比例行使相应股东权；由股东大会选举的董事组成公司董事会作为决策机构对股东大会负责并行使相应权限的经营决策权；由股东大会选举产生的监事和职工代表监事组成的监事会行使监督权，维护股东利益，对股东大会负责；由董事会聘请的公司总经理及高级管理人员根据董事会决策进行企业的日常经营管理指挥活动，保持企业的市场竞争力和经营效率。xxx集团组织经营机构的设置按照“精简、高效”的原则，而且业务开展、专业技术培训、经营管理活动必须服从公司统一管理；为保证各部门及全体员工之间的协调配合，以完成企业生产经营目标，按照中华人民共和国公司法的规定并结合企业实际情况对企业的组织机构进行设置。（三）公司管理体制xxx集团的机构设置按现代化企业制度设置管理体制，根据生产经营管理工作的实际需要，本着“力求精简、实行全员聘用制，管理机构精简，适用和提高效益”的原则确定。本期工程项目按车间及现代企业体制运作，实行生产管理现代化。实行生产管理现代化基础是技术装备水平先进、工人技术水平优良，在此基础上精简机构，建立一套科学管理机构和管理体制，减少管理人员，人员编制根据生产设备的需要进行配置。生产设备、辅助生产设施、公用工程设施由生产车间统一管理。生产车间对主要生产设备的正常运行、安全、产品质量负责。xxx集团实行董事会领导下的总经理负责制，各部门按其规定的职能范围，履行各自的管理服务职能，而且直接对总经理负责；公司建立完善的营销、供应、生产和品质管理体系，确立各部门相应的经济责任目标，加强产品质量和定额目标管理，确保公司生产经营正常、有效、稳定、安全、持续运行，有力促进企业的高效、健康、快速发展。第四章 风险因素分析及规避措施一、社会影响评价范围及内容的界定该项目社会影响评价范围是以xxx工业园区项目建设地为重点，分析“橡皮擦项目”对节约能源、减少排放、当地社会就业、居民收入、生活水平、不同群体、文教卫生、弱势群体、社会服务容量等方面的影响。二、社会影响因素分析（一）项目实施对当地居民收入的影响项目建设区域为xxx工业园区项目建设地，无特殊环境功能区，也不属于农业生产种植区，在该区域实施项目建设，不仅不会影响当地农民正常种植生产，还能够充分利用当地剩余的丰富劳动力资源，项目实施后能够提供就业机会，吸收当地居民参与第二产业，带动和发展第三产业，在一定程度上缓解当地居民的就业问题，因此，可以改变当地农民仅靠种植获得收入的状况，因此，可以明显地提高当地居民的收入。（二）对所在地区文化、教育、卫生的影响文教卫生是提高人口素质的摇篮，是保护人类健康的基石；本期工程项目的技术含量、管理水平要求较高，需要引进培养一部分文化、技术素质高的人才和有熟练技能、身体健康的一大批从业人员，也就是说要强化文化教育、卫生事业是工业经济发展基础的意识，促进当地政府在发展公共社会事业方面做出部署，如进一步加强幼儿教育、义务教育、职业技术教育等；同时项目获益后又以缴纳税金来回报社会，从而为进一步发展当地的文化、教育、卫生事业打下坚实的经济基础。（三）对当地基础设施、社会服务容量和城市化进程等的影响本期工程项目的建成，将完善区域间路网结构和功能，提升xxx工业园区项目建设地的整体形象，明显改善当地的交通条件和出行环境，直接服务于xxx工业园区项目建设地的规划开发，促进项目区域的城镇化进程。三、社会影响效果分析（一）主要社会影响效果分析本期工程项目建设有利于繁荣地方经济，取得较好的社会经济效益；项目建成后，可以极大地改善xxx工业园区项目建设地的环境状况，进一步改善眉山市的投资环境，加快附近区域的建设与开发，引导该区域橡皮擦产业结构和产业布局的调整，促进城乡贸易的流通，带动商业、建筑业、运输业、加工业及文化教育产业等迅速发展，从而促进项目影响区域的经济繁荣。（二）对土地利用效果分析1、本期工程项目拟总用地面积12459.56平方米（折合约18.68亩），项目的实施将会进一步减少土地可用量；此外，近年来，城市化、工业化的加速发展对建设用地的需求不断扩张，而建设用地需求的扩张又导致占用耕地面积的不断扩大。（三）对环境污染影响分析1、项目施工活动对自然环境会造成污染性破坏，必然对生态环境产生一定的影响，项目建设因大量的开挖取土破坏土体的原有自然结构，土壤水循环被破坏，相应的生物链随之改变，改变了动植物的生存环境，影响其生长活动规律，对生态系统的漫延造成障碍。2、中国制造2025提出的创新驱动、绿色发展、智能制造、工业强基等基本方针和主要任务，具有高度的战略关联性和目标协整性。这些方针和任务立足建设制造强国的总体要求，又与主要发达国家应对工业4.0的举措形成战略呼应。从要素利用方式、生产流程变革、能源管理潜力及其效果来看，以创新为支点，绿色化与智能化互为条件、相互融合，将共同支撑中国工业整体素质的改善和全体系再造。为此，规划将中国制造2025确立的方针任务细化落地，进一步提出“实施绿色制造+互联网，提升工业绿色智能水平”。推动互联网与绿色制造融合发展，是大数据时代两化融合的提升和深化。企业利用移动互联网、云计算、大数据、物联网以及分享经济等智能技术和模式，不仅为绿色产品设计制造销售提供新的研发理念、技术手段和商业模式，而且传统产业绿色改造、资源回收利用方式的绿色化创新同样需要丰富优质的数字资产和信息平台做支撑。3、绿色工厂是制造业的生产单元，是绿色制造的实施主体，属于绿色制造体系的核心支撑单元，侧重于生产过程的绿色化。加快创建具备用地集约化、原料无害化、生产洁净化、能源低碳化、废物资源化等特点的绿色工厂，重点在工作基础好、代表性强的行业龙头企业开展绿色工厂创建。工厂是制造业的生产单元、实施主体，绿色工厂是实现转型升级的发展之路。2016年9月国家工信部首次提出建设绿色制造指标体系，开展绿色工厂、绿色园区、绿色产品、绿色供应链管理等示范创建工作。经过各省努力，目前已经完成两批四百余家国家级绿色示范评价认定，取得了可喜的成绩。按照减量化、再利用、资源化原则，加快建立循环型工业体系，促进企业、园区、行业、区域间链接共生和协同利用，大幅度提高资源利用效率。大力推进工业固体废物综合利用。以高值化、规模化、集约化利用为重点，围绕尾矿、废石、煤矸石、粉煤灰、冶炼渣、冶金尘泥、赤泥、工业副产石膏、化工废渣等工业固体废物，推广一批先进适用技术装备，推进深度资源化利用。深入推进承德、朔州、贵阳等资源综合利用基地建设，选择有基础、有潜力、产业集聚和示范效应明显的地区，合理布局，突出特色，加强体制机制和运行管理模式创新，打造完整的工业固体废物综合利用产业链。探索资源综合利用产业区域协同发展新模式，发挥各地优势，推动区域资源综合利用协同发展，实施京津冀地区资源综合利用产业协同发展行动计划，建立若干工业固体废物综合利用跨省界协同发展示范区。（四）项目区绿色节能发展坚持以科学发展观为指导，落实节约资源基本国策，把节能降耗作为转变工业发展方式、推动工业转型升级的重要抓手，以提升工业能源利用效率为主线，以科技创新为支撑，以政策法规为保障，加快淘汰落后生产能力，大力推进工艺、装备、产品的结构调整和技术进步，加快以节能降耗为核心的企业技术改造，强化重点用能企业节能管理，加强信息通信技术在节能降耗中的应用，培育和发展节能产品装备制造业和节能服务产业，加快构建资源节约型、环境友好型工业体系，提高工业绿色发展水平。第五章 综合评价1、近日发布的两大文件都和“先进制造”相关：2017年11月27日，国务院印发关于深化“互联网+先进制造业”发展工业互联网的指导意见，提出“深入推进互联网+，形成实体经济与网络相互促进、同步提升的良好格局，有力推动现代化经济体系建设”；2017年12月14日，工信部印发促进新一代人工智能产业发展三年行动计划（2018-2020年），提出“推动新一代人工智能技术的产业化与集成应用，发展高端智能产品，夯实核心基础，提升智能制造水平”。上半年，结构性去产能继续深化。全国工业产能利用率为76.7%，比一季度提高0.2个百分点，比上年同期提高0.3个百分点。去库存成效突出。6月末，全国商品房待售面积同比下降14.7%。企业杠杆率和成本继续下降。5月末，规模以上工业企业资产负债率为56.6%，同比下降0.6个百分点。1-5月份，规模以上工业企业每百元主营业务收入中的成本为84.49元，同比减少0.31元。短板领域投资快速增长。上半年，生态保护和环境治理业、农业投资同比分别增长35.4%和15.4%，分别快于全部投资29.4和9.4个百分点。市场预期保持景气。6月份，综合PMI产出指数为54.4%，制造业采购经理指数为51.5%，非制造业商务活动指数为55.0%，持续在扩张区间运行。2、该项目适应国内和国际橡皮擦行业总体发展趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，橡皮擦市场前景良好。3、该项目投资效益是显著的；通过财务分析得出，项目将产生较好的经济效益，并具有一定的抗风险能力，从投资经济角度来评价，本期工程项目具备经济合理性，而且具有较好的投资价值；通过经济效益分析认定，达纲年投资利润率54.36%，投资利税率63.71%，全部投资回报率40.77%，全部投资回收期3.95年，表明本期工程项目利润空间较大，具有较好的盈利能力、较强的清偿能力和抗风险能力。综上所述，该项目经营状况良好。在xxx工业园区建设橡皮擦项目，其建设选址合理，自然条件良好，综合优势突出，功能分区明确，投资规模适度，符合xxx工业园区及xxx工业园区“十三五”橡皮擦产业发展规划，切合xxx工业园区经济发展的实际需求，是一项经济效益明显、社会效益良好、环境保护效益突出的开发建设项目。本期工程项目的实施，对于增加国家财政收入，加快xxx工业园区全面建设小康社会步伐具有重要意义。第六章 项目规划数据分析表固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元1296.991219.77199.323723.301.1工程费用万元1296.991219.779140.111.1.1建筑工程费用万元1296.991296.9924.64%1.1.2设备购置及安装费万元1219.771219.7723.17%1.2工程建设其他费用万元1206.541206.5422.92%1.2.1无形资产万元714.84714.841.3预备费万元491.70491.701.3.1基本预备费万元238.23238.231.3.2涨价预备费万元253.47253.472建设期利息万元3固定资产投资现值万元3723.303723.30流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元9140.113964.947042.609140.119140.119140.111.1应收账款万元2742.031233.912193.632742.032742.032742.031.2存货万元4113.051850.873290.444113.054113.054113.051.2.1原辅材料万元1233.91555.26987.131233.911233.911233.911.2.2燃料动力万元61.7027.7649.3661.7061.7061.701.2.3在产品万元1892.00851.401513.601892.001892.001892.001.2.4产成品万元925.44416.45740.35925.44925.44925.441.3现金万元2285.031028.261828.022285.032285.032285.032流动负债万元7599.143419.616079.317599.147599.147599.142.1应付账款万元7599.143419.616079.317599.147599.147599.143流动资金万元1540.97693.441232.781540.971540.971540.974铺底流动资金万元513.65231.15410.92513.65513.65513.65总投资构成估算表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元5264.27141.39%141.39%100.00%2项目建设投资万元3723.30100.00%100.00%70.73%2.1工程费用万元2516.7667.59%67.59%47.81%2.1.1建筑工程费万元1296.9934.83%34.83%24.64%2.1.2设备购置及安装费万元1219.7732.76%32.76%23.17%2.2工程建设其他费用万元714.8419.20%19.20%13.58%2.2.1无形资产万元714.8419.20%19.20%13.58%2.3预备费万元491.7013.21%13.21%9.34%2.3.1基本预备费万元238.236.40%6.40%4.53%2.3.2涨价预备费万元253.476.81%6.81%4.81%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元3723.30100.00%100.00%70.73%5建设期间费用万元6流动资金万元1540.9741.39%41.39%29.27%7铺底流动资金万元513.6613.80%13.80%9.76%营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元5704.2010140.8012676.0012676.0012676.001.1橡皮擦万元5704.2010140.8012676.0012676.0012676.002现价增加值万元1825.343245.064