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2020年1月27日星期一5时49分41秒 证券发行与承销 1 第七章上市公司发行新股 通过本章的学习 我们应该了解 1 发行新股的准备工作2 发行新股的推荐核准程序3 新股发行方式和发行上市操作程序4 新股发行信息披露 2020年1月27日星期一5时49分41秒 证券发行与承销 2 一 新股发行的法定条件及关注事项基本条件 前一次发行已募足并间隔1年以上 最近3年连续盈利并可支付股利 最近3年无虚假财务记录等一般要求 第一节上市公司发行新股准备工作 2020年1月27日星期一5时49分41秒 证券发行与承销 3 配股的特别要求 最近3年加权平均净资产收益率平均不低于6 原则上配股总额不超过前次发行股本总额的30 间隔1年以上等增发的特别要求 最近3年加权平均净资产收益率平均不低于10 且最近会计年度不低于10 增发募集资金量不超过上年末净资产值等等 2020年1月27日星期一5时49分41秒 证券发行与承销 4 上市公司重大资产重组后发行新股的有关规定 一般情况下新股募集资金量不受净资产值限制 最近3年加权平均净资产收益率不低于6 且最近1年不低于6 等等试行公司重大事项社会公众股股东表决制度的有关规定 上市公司新股发行还须经参加表决的社会公众股股东所持表决权半数以上通过 方可实施或提出申请不予核准的情况 主承销商关注的情况 2020年1月27日星期一5时49分41秒 证券发行与承销 5 二 新股发行的申请程序聘请主承销商董事会作出决议股东大会批准编制和提交申请文件重大事项的持续关注三 主承销商的尽职调查提交发行申请文件前的尽职调查持续尽职调查责任的履行 2020年1月27日星期一5时49分41秒 证券发行与承销 6 四 新股发行的申请文件申请文件编制和申报的基本原则申请文件的形式要求申请文件目录五 申请文件的核对基础资料的核对法律意见书和律师工作报告的核对财务会计资料的核对 2020年1月27日星期一5时49分41秒 证券发行与承销 7 第二节上市公司发行新股的推荐核准程序 一 主承销商的推荐内核 出具推荐函对承销商备案材料的合规性审核 2020年1月27日星期一5时49分41秒 证券发行与承销 8 二 中国证监会的核准受理申请文件初审发审委审核发审委会后事项核准发行复议 2020年1月27日星期一5时49分41秒 证券发行与承销 9 第三节新股发行方式和发行上市操作程序 一 增发的发行方式上网定价发行与网下配售相结合 网下网上同时累计投标询价 其他形式二 配股发行方式一般网上定价三 新股发行上市操作程序 2020年1月27日星期一5时49分41秒 证券发行与承销 10 第四节与上市公司发行新股有关的信息披露 一 申请过程中的信息披露 1 公告董事会决议2 公告召开股东大会的通知3 股东大会如开前的董事会公告4 公告股东大会决议二 增发
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