供应链练习资料.doc

工业企业供应链综合实验实验一实验内容：用现有的889账套，会计期间2013年11月一、用户及权限设置1、增设三位操作员：001代方,002宋岚，003赵红兵。2、分配操作员权限：操作员代方：889账套的账套主管操作员宋岚：拥有889账套的“公用目录设置”,“应收”,“应付”,“采购管理”,“销售管理”， “库存管理”，“存货核算”中的所有权限。操作员赵红兵：拥有889账套的“公用目录设置”，“库存管理”，“存货核算”中的所有权限二、系统启用：启用“采购管理”、“销售管理”、“库存管理”、“存货核算”、“应收”、“应付”、“总账”系统。启用日期为2013-11-01。 三、基础档案：（一）定义部门档案：部门编码部门名称1生产部101生产一部102生产二部2工程部3采购部4业务部401业务一部402业务二部5管理部501财务部6仓储部（二）定义人员档案部门编码行政部门名称人员人员类别性别业务或费用部门说明（不录入）3采购部30001倪雪在职人员女采购部采购管理401业务部40001李飞在职人员男业务一部业务审核401业务一部40101雷磊在职人员男业务一部销售402业务二部40201何亮在职人员男业务一部销售501财务部50001代方在职人员女财务部财务管理501财务部50101宋岚在职人员女财务部会计50102赵红兵在职人员男财务部会计6仓储部60001肖遥在职人员女仓储部库存管理（三）定义客户分类：分类编码分类名称01批发02零售03代销04专柜（四）定义客户档案：客户编码客户简称所属分类税 号开户银 行账号0001华宏公司批发310003154工行1120002昌新公司批发310108777中行5670003精益公司专柜315000123建行1580004利氏公司代销315452453招行763（五）定义供应商分类：分类编码分类名称01原料供应商02成品供应商03委外供应商04其他（六）定义供应商档案：供应商编码供应商简称所属分类税号属性0001益达公司原料供应商313546844货物0002兴华公司成品供应商310821385货物0003建昌公司成品供应商314825705货物0004泛美商行委外供应商318478228委外0005艾德公司其他310488008服务（七）定义计量单位：编号名称所属计量单位组计量单位组类别0101台数量单位无换算0102只数量单位无换算0103个数量单位无换算0104条数量单位无换算0105片数量单位无换算0106公里数量单位无换算（八）定义存货分类： 编码名称01产成品02半成品03外购品04原材料05模型类06应税劳务（九）定义存货档案：存货编码存货名称计量单位存货属性所属类别税率0101电脑（P3）台自制/内销产成品170102电脑（P4）台自制/内销产成品170201机箱个委外/内销/生产耗用半成品170202主机（P3）台自制/内销/生产耗用半成品170203主机（P4）台自制/内销/生产耗用半成品170301显示器台外购/内销/生产耗用外购品170302鼠标个外购/内销/生产耗用外购品170303键盘个外购/内销/生产耗用外购品170304内存条条外购/内销/生产耗用外购品170305硬盘个外购/内销/生产耗用外购品170308喷墨打印机台外购/内销/生产耗用外购品170309激光打印机台外购/内销/生产耗用外购品170401金属板（1*2M）片外购/生产耗用原材料170402金属板（1*3M）片外购/生产耗用原材料170601运输费公里外购/内销/应税劳务应税劳务7（十）设置会计科目应收账款，预收账款设为“客户往来”应付账款，预付账款设为“供应商往来”（十一）定义凭证类别定义凭证类别为“记账凭证”（十二）定义结算方式编码名称1现金结算2支票结算3汇票结算（十三）定义本企业开户银行：01，工行淮海路分理处，人民币，账号为120076584898（十四）定义仓库档案：仓库编码仓库名称计价方式001产成品库先进先出002半成品库先进先出003外购品库移动平均004原材料库移动平均（十五）定义收发类别收/发类别编码类别名称收1正常入库11采购入库12半成品入库13产成品入库14调拨入库2非正常入库21盘盈入库22其它入库发6正常出库61销售出库62生产领用63调拨出库7非正常出库71盘亏出库72其他出库（十六）定义采购类型：01普通采购，入库类别为“采购入库”，默认值（十七）定义销售类型01经销、02代销，出库类别均为“销售出库”， 非默认值实验二实验内容：一、设置基础科目：（一）设置存货科目：（在存货系统中，初始设置科目设置存货科目）存货分类名称存货科目名称产成品库存商品半成品半成品（新增，1409）外购品库存商品原材料原材料（二）根据收发类别确定各存货的对方科目：（在存货系统中进入科目设置，选择对方科目）收发类别名称对方科目名称暂估科目名称采购入库在途物资在途物资产成品入库生产成本盘盈入库待处理流动财产损益销售出库主营业务成本生产领用生产成本（三）设置应收系统中的常用科目（应收款管理设置初始设置）1基本科目设置：应收科目，预收科目，销售收入科目，销售退回科目，税金科目2结算方式科目设置：现金结算对应1001，支票结算对应1002，汇票结算对应10023调整应收系统的选项：将坏账处理方式设置为“应收余额百分比法”4设置坏账准备期初：坏账准备科目，对方科目，期初余额为10000元，提取比率为0.5%(四)设置应付系统中的常用科目（应付款管理设置初始设置）1基本科目设置：应付科目，预付科目，采购科目：在途物资，税金科目2结算方式科目设置：现金结算对应1001，支票结算对应1002，汇票结算对应1002二、期初余额的整理录入：（一）期初货到票未到数的录入： 2013/10/25收到兴华公司提供的硬盘100个，单价为800元，商品已验收入外购品库，至今尚未收到发票。操作向导：（1）启动采购系统，录入采购入库单（采购入库采购入库单）（2）进行期初记账（设置采购期初记账）（二）期初发货单的录入：2013/10/28业务一部向昌新公司出售电脑（P3）10台，报价为6500元，由产成品库发货。该发货单尚未开票。操作向导：启动销售系统，录入并审核期初发货单。（设置期初录入期初发货单）（三）进入库存管理系统，录入各仓库期初库存：仓库存货编码存货名称计量单位数量产成品0101电脑（P3）台1000102电脑（P4）台150半成品0201机箱个2200202主机（P3）台700203主机（P4）台40外购品0301显示器台3000302鼠标个4200303键盘个4800304内存条条5300305硬盘个6200308喷墨打印机台2300309激光打印机台180原料库0401金属板（1*2M）片500402金属板（1*3M）片50 操作向导：（1）启动库存系统，录入并审核期初库存。（初始设置期初结存）。（2）审核期初结存（四）进入存货核算系统，录入各仓库期初余额：仓库存货编码存货名称计量单位数量结存单价产成品0101电脑（P3）台10030000102电脑（P4）台1504800半成品0201机箱个22010000202主机（P3）台7025000203主机（P4）台403200外购品0301显示器台3005000302鼠标个420200303键盘个480600304内存条条5301000305硬盘个6203000308喷墨打印机台2302000309激光打印机台180300原料库0401金属板（1*2M）片5080402金属板（1*3M）片5013操作向导：（1）启动存货系统，录入期初余额（初始设置期初数据期初余额）也可通过从库存取数功能录入，先点击“修改”按钮，进入修改状态才可取数。（2）进行期初记账（3）进行对账（五）应收款期初余额的录入应收账款科目的期初余额中涉及到华宏公司的余额为25000。（以应收单形式录入）操作向导：（1）启动应收系统，录入期初余额（应收款管理设置期初余额）（六）应付款期初余额的录入应付账款科目的期初余额中涉及到单位为兴华公司的余额为5000元。（以应付单的形式录入）操作向导：（1）启动应收系统，录入期初余额（应付款管理设置期初余额）（七）录入总账系统各科目的期初余额：科目名称方向期初余额应收账款借25,000坏账准备贷10000在途物资借80,000原材料借1050半成品借523,000库存商品借1,596,200应付账款贷5,000实收资本贷2,210,250实验三实验内容：业务一：12013/11/01业务员雷磊向建昌公司询问键盘的价格（55元/只,含税单价），觉得价格合适，随后向公司上级主管提出请购要求，请购数量为300只。业务员据此填制请购单。订单需求日期11月2日 22013/11/02 上级主管同意向建昌公司订购键盘300只，单价为55元，要求到货日期为2013/11/03。（生单）32013/11/03 采购部收到所订购的键盘300只。填制到货单。42013/11/03 将所收到的货物验收入外购品库。填制采购入库单。5当天收到该笔货物的专用发票一张，并结算6业务部门将采购发票交给财务部门，财务部门确认此业务所涉及的应付账款及采购成本。操作向导：（一） 在采购系统中，填制并审核请购单采购管理请购请购单（二） 在采购系统中，填制并审核采购订单采购管理采购订货采购订单,参照请购单生成（三） 在采购系统中，填制到货单采购管理采购到货到货单,参照采购订单生成（四） 启动库存系统，填制并审核采购入库单库存管理入库业务采购入库单,参照到货单生成（五） 在采购系统中，填制采购发票 采购管理采购发票专用采购发票（六） 在采购系统中，采购结算（自动结算）采购管理采购结算自动结算（七） 在应付系统中，审核采购发票应付款管理应付单据处理应付单据审核（双击该单据，审核并立即制单）（八） 在存货系统中，进行入库单记账存货核算业务核算正常单据记账（九） 在存货系统中，生成入库凭证存货核算财务核算生成凭证业务二：2013/11/05向建昌公司购买鼠标300只，单价为50元/只，验收入外购品库。同时收到专用发票一张，票号为85011，立即以支票形式支付货款。操作向导：（一） 启动库存系统，填制并审核采购入库单库存管理入库业务采购入库单（二） 在采购系统中，填制采购专用发票，并做现结处理。采购管理采购发票专用采购发票,填制保存后点击现结按钮（三） 在采购系统中，采购结算（自动结算）采购管理采购结算自动结算（四） 在应付系统中，审核采购发票应付款管理应付单据处理应付单据审核（包含已现结发票）（五） 在存货系统中，进行入库单记账存货核算业务核算正常单据记账（六） 在存货系统中，生成入库凭证存货核算财务核算生成凭证业务三：2013/11/06向建昌公司购买硬盘200只，单价为800元/只，验收入外购品库。同时收到专用发票一张，票号为85012。另外，在采购的过程中，发生了一笔运输费200元，税率为7%，收到相应的运费发票一张，票号为5678。操作向导：（一） 启动库存系统，填制并审核采购入库单库存管理入库业务采购入库单（二） 在采购系统中，填制采购专用发票。采购管理采购发票专用采购发票（三） 在采购系统中，填制运费发票。采购管理采购发票运费发票（四） 在采购系统中，采购结算（手工结算）采购管理采购结算手工结算（五） 在应付系统中，审核采购发票应付款管理应付单据处理应付单据审核（未报销发票）（六） 在存货系统中，进行入库单记账存货核算业务核算正常单据记账（七） 在存货系统中，生成入库凭证存货核算财务核算生成凭证业务四：（请购比价业务）2013/11/05业务员雷磊想购买100只鼠标，提出请购要求，经同意填制并审核请购单。根据以往的资料得知提供鼠标的供应商有两家，分别为兴华公司和建昌公司，他们的报价分别为25元/只，30元/只。通过比价，决定向兴华公司订购，要求到货日期为2013/11/06。操作向导：（一） 在采购系统中，定义供应商存货对照表。采购管理供应商管理供应商供货信息供应商存货调价单（二） 在采购系统中，填制并审核请购单。采购管理请购请购单（三） 在采购系统中，执行请购比价生成订单功能。采购管理采购订货请购比价生单,选择请购单,点击比价,产生所选供应商,点击生单 采购订单列表采购订单审核业务五：暂估业务（暂估方式：单到回冲）2013/11/09 收到兴华公司提供的上月已验收入库的80个硬盘的专用发票一张，票号为48210，发票单价为820元。操作向导：（一） 在采购系统中，填制采购发票（可拷贝采购入库单）采购管理采购发票专用采购发票, 拷贝采购入库单（二） 在采购系统中，执行采购结算采购管理采购结算手工结算（三） 在存货系统中，执行结算成本处理存货核算业务核算结算成本处理（四） 在应付系统中，审核采购发票应付款管理应付单据处理应付单据审核（五） 在存货系统中，生成凭证（红冲单，蓝冲单）存货核算财务核算生成凭证业务六：月末暂估入库2013/11/28 收到兴华公司提供的喷墨打印机100台，入外购品仓库。（发票尚未收到）由于到了30日发票仍未收到，故确认该批货物的暂估成本为单价6500元。操作向导：（一） 在库存系统中，填制并审核采购入库单。28日库存管理入库业务采购入库单（二） 在存货系统中，录入暂估入库成本存货核算业务核算暂估成本录入 30日 （三） 在存货系统中，执行正常单据记账。存货核算业务核算正常单据记账（四） 在存货系统中，生成凭证（暂估记账）存货核算财务核算生成凭证业务七：（结算前部分退货）2013/11/10收到建昌公司提供的显示器，数量202台，单价为1150元。验收入外购品库。2013/11/11仓库反映有2台显示器有质量问题，要求退回给供应商。2013/11/11 收到建昌公司开据的专用发票一张，其发票号为AS4408。操作向导：（一） 收到货物时，在库存系统中填制入库单库存管理入库业务采购入库单（二） 退货时，在库存系统中填制红字入库单库存管理入库业务采购入库单,填加时注意选择”红字”（三） 收到发票时，在采购系统中填制采购发票采购管理采购发票专用采购发票（发票上的数量原入库单数量红字入库单数量） 若全部退货，则不用开发票。（四） 在采购系统中，执行采购结算（手工结算）采购管理采购结算手工结算（五） 在应付系统中，审核采购发票应付款管理应付单据处理应付单据审核（六） 在存货系统中，进行入库单记账存货核算业务核算正常单据记账（七） 在存货系统中，生成入库凭证存货核算财务核算生成凭证业务八：（结算后退货）2013/11/15 从建昌公司购入的键盘质量有问题，退回2个，单价为95元，同时收到票号为665218的红字专用发票一张。操作向导：（一） 退货时，在库存系统中填制红字入库单库存管理入库业务采购入库单,填加时注意选择”红字”（二） 收到退货发票时，在采购系统中填制采购发票采购管理采购发票红字专用采购发票（三） 在采购系统中，执行采购结算（自动结算）采购管理采购结算自动结算（四） 在应付系统中，审核采购发票应付款管理应付单据处理应付单据审核（五） 在存货系统中，进行入库单记账存货核算业务核算正常单据记账（六） 在存货系统中，生成入库凭证存货核算财务核算生成凭证业务九: 必有订单，使用付款单处理（非现付）12013/11/12 采购部雷磊与益达公司签订采购金属板（1*2M）（500片，原币单价为9元）的采购订单（计划到货日期：2013年11月14日）22013/11/12 以转账支票支付给对方定金1000元。应付款管理-付款单据录入-预付款，审核并立即制单。32013/11/14 将所收到的金属板（1*2M）500片验收入原材料库。参照订单生成采购入库单。42013/11/19 收到益达公司寄来的采购专用发票（5265元）及运费发票（300元），并做采购成本结算。5在应付系统中，审核采购发票和运费发票，立即制单。借：在途物资 税 贷：应付账款6. 2013/11/20 财务部支付剩余货款及运费4565元。填制付款单，审核并立即制单。借：应付账款 贷：银行存款7. 进行应付款核销处理。并查询应付核销明细表。业务十：溢余短缺结算处理1.2013-11-27，与益达公司签订采购金属板（1*3M）1000片，含税单价为18。计划到货日期11月28日。填制采购订单。2.2013-11-28， 到货960片，并办理了960片的入库手续，填制对应的采购入库单。3.2013-11-28供应商开具的发票数量为1000片，填制采购专用发票。4.经分析确认，其中30片废品为合理损耗，10片为非合理损耗。1）采购订单、采购入库单及采购专用发票的处理同上。2）采购结算（手工结算）:合理损耗、非合理损耗数量的录入。3）应付款的处理：同上。注意：反流程操作（凭证查询中，删除-各列表中双击进入已审核单据-弃审-修改）实验四实验内容：业务一：2013/11/14昌新公司想购买10台电脑（P3），向业务一部了解价格。业务一部报价为6300元/台。填制并审核报价单。该客户了解情况后，要求订购10台，要求发货日期为2013/11/16。填制并审核销售订单。2013/11/16业务一部从成品仓库向昌新公司发出其所订货物。并据此开据专用销售发票一张。业务部门将销售发票交给财务部门，财务部门结转此业务的收入及成本。操作向导：（一） 在销售系统中，填制并审核报价单销售管理销售报价销售报价单（二） 在销售系统中，填制并审核销售订单销售管理销售订货销售订单（三） 在销售系统中，填制并审核销售发货单销售管理销售发货销售发货单（四） 在销售系统中，调整选项（将新增发票默认“参照发货单生成”）销售管理设置销售选项（五） 在销售系统中，根据发货单填制并复核销售发票销售管理销售开票销售专用发票（六） 在应收系统中，审核销售发票并生成销售收入凭证应收款管理应收单据处理应收单据审核（七） 在库存系统中，审核销售出库单（列表）库存管理出库业务销售出库单（八） 在存货系统中，执行出库单记账存货核算业务核算正常单据记账（九） 在存货系统中，生成结转销售成本的凭证存货核算财务核算生成凭证（无数据？）业务二：不必有订单2013/11/17业务一部向昌新贸易公司出售电脑（P4）10台，报价为8400元，货物从成品仓库发出。2013/11/17根据上述发货单开据专用发票一张。同时收到客户以支票所支付的全部货款。操作向导：（一） 在销售系统中，填制并审核销售发货单。销售管理销售发货销售发货单（二） 在销售系统中，根据发货单填制销售发票，执行现结功能，复核销售发票。销售管理销售开票销售专用发票业务三：2013/11/17业务一部向昌新贸易公司出售电脑（P3）10台，报价为6400元，货物从成品仓库发出。2013/11/17业务二部向昌新贸易公司出售激光打印机5台，报价为2300元，货物从外购品仓库发出。2013/11/17根据上述两张发货单开据专用发票一张。操作向导：（一） 在销售系统中，填制并审核两张销售发货单。销售管理销售发货销售发货单（二） 在销售系统中，根据上述两张发货单填制并复核销售发票。销售管理销售开票销售专用发票业务四：2013/11/18业务二部向华宏公司出售激光打印机20台，报价为2300元，货物从外购品仓库发出。2013/11/19 应客户要求，对上述所发出的商品开据两张专用销售发票，第一张发票中所列示的数量为15台，第二张发票上所列示的数量为5台。操作向导：（一） 在销售系统中，填制并审核销售发货单。销售管理销售发货销售发货单（二） 在销售系统中，分别根据发货单填制并复核两张销售发票（考虑一下，在填制第二张发票时，系统自动显示的开票数量是否为5台）。销售管理销售开票销售专用发票业务五：代垫费用2013/11/19业务一部向昌新公司出售10台激光打印机，报价为2300元，物品从外购品仓库发出。并据此开据专用销售发票一张。同时在销售商品过程中发生了一笔以现金代垫的安装费500元。操作向导：（一） 在销售系统中，填制销售发货单销售管理销售发货销售发货单（二） 在销售系统中，填制并审核销售发票销售管理销售开票销售专用发票（三） 在企业应用平台中中，增设费用项目为“安装费”设置基础档案业务费用项目（四） 在销售系统中，填制并审核代垫费用单销售管理代垫费用代垫费用单 “费用项目分类”中增加“1.其他费用” “费用项目”中增加“1.安装费”（五） 在应收系统中，审核销售发票并生成销售收入凭证应收款管理应收单据处理应收单据审核（六） 在库存系统中，审核销售出库单库存管理出库业务销售出库单（七） 在存货系统中，执行出库单记账存货核算业务核算正常单据记账（八） 在存货系统中，生成结转销售成本的凭证存货核算财务核算生成凭证业务六：库存生成销售出库单，可分批出库（先出库再开票？）2013/11/20 业务二部向精益公司出售主机（P4）20台，由半成品仓库发货，报价为2500元/台，同时开据专用发票一张。2013/11/20客户根据发货单从半成品仓库领出15台主机（P4）。2013/11/21客户根据发货单再从半成品仓库领出5台主机（P4）。操作向导：（一） 在销售系统中，调整有关选项（将“是否销售生成出库单”选项勾去掉）销售管理设置销售选项 （二） 在销售系统中，填制并审核发货单销售管理销售发货销售发货单（三） 在销售系统中，根据发货单填制并复核销售发票销售管理销售开票销售专用发票（四） 在库存系统中，填制销售出库单。（根据发货单生成销售出库单）库存管理出库业务销售出库单业务七：超发货单出库2013/11/20 业务二部向精益公司出售主机（P4）20台，由半成品仓库发货，报价为2500元/台。开据发票时，客户要求再多买两台，根据客户要求开据了22台主机（P4）的专用发票一张。2013/11/20 客户先从半成品仓库领出13台显示器。2013/11/22 客户再从半成品仓库领出7台显示器。操作向导：（一） 在库存系统中，调整选项（将“允许超发货单出库”打勾）库存管理初始设置选项销售管理选项允许超发货量开票（二） 在企业应用平台中，定义存货档案（定义出库超额上限为0.2）设置基础档案存货存货档案,”控制”页签（三） 在销售系统中，填制并审核发货单销售管理销售发货销售发货单（四） 在销售系统中，填制并复核销售发票（注意开票数量应为“22”）销售管理销售开票销售专用发票（五） 在库存系统中，填制销售出库单，根据发货单生成销售出库单（选择“根据累计出库数更新发货单”）。库存管理出库业务销售出库单业务八：分期收款业务2013/11/20 业务二部向精益公司出售电脑（P4）20台，由成品仓库发货，报价为8500元/台。由于金额较大，客户要求以分期付款形式购买该商品。经协商，客户分四次付款，并据此开据相应销售发票。第一次开据的专用发票为数量5台，单价8500元。业务部门将该业务所涉及到的出库单及销售发票交给财务部门，财务部门据此结转收入及成本。操作向导：（一） 在销售系统中，调整有关选项：将“是否有分期收款业务”选项置上对勾标记。将“是否销售生成出库单”选项置上对勾标记。销售管理设置销售选项（二） 存货核算初始设置科目设置存货科目分期收款发出商品科目“发出商品”（三） 在销售系统中，填制并审核发货单（注意选择业务类型：分期收款）销售管理销售发货销售发货单（四） 在存货系统中，执行发出商品记账功能，对发货单进行记账。存货管理业务核算发出商品记账（五） 在存货系统中，生成结转发出商品凭证存货管理财务核算生成凭证借：发出商品 贷：库存商品（六） 开据发票时，在销售系统中根据发货单填制并复核销售发票销售管理销售开票销售专用发票（七） 在应收系统中，审核销售发票及生成收入凭证应收款管理应收单据处理应收单据审核,制单（八） 在存货系统中，执行发出商品记账功能，对销售发票进行记账。存货管理业务核算发出商品记账借：主营业务成本 贷：发出商品（九） 在存货系统中，生成结转销售成本凭证存货管理财务核算生成凭证（思考：为何没有金额？）（十） 账表查询1. 在存货系统中，查询发出商品明细账2. 在销售系统中，查询销售统计表业务九：委托代销业务2013/11/20业务二部委托利氏公司代为销售电脑（P3）50台，售价为6500元，货物从成品仓库发出。2013/11/25 收到利氏公司的委托代销清单一张，结算计算机30台，售价为6500元。立即开据销售专用发票给利氏公司。业务部门将该业务所涉及到的出库单及销售发票交给财务部门，财务部门据此结转收入及成本。操作向导：（一） 在销售系统中，选择“有委托代销业务”（二） 在存货系统中，调整委托代销成本核算方式为“按发出商品核算”。（三） 存货核算初始设置科目设置存货科目委托代销发出商品科目“发出商品”（四） 发货时：1. 在销售系统中，填制并审核委托代销发货单销售管理委托代销委托代销发货单2. 在库存系统中，审核销售出库单库存管理出库业务销售出库单3. 在存货系统中，对发货单进行记账存货核算业务核算发出商品记账4. 在存货系统中，生成出库凭证（没有数据）（五） 结算开票时：1. 在销售系统中，填制并审核委托代销结算单销售管理委托代销委托代销结算单审核时生成专用发票 2. 在销售系统中，复核销售发票（打开列表）销售管理销售开票销售专用发票 3. 在应收系统中，审核销售发票及生成销售凭证应收款管理应收单据处理应收单据审核,制单（六） 结转销售成本时：1. 在存货系统中，对单据进行记账存货核算业务核算发出商品记账 2. 在存货系统中，生成结转成本的凭证（七） 账表查询1. 在销售系统中，查询委托代销统计表2. 在库存系统中，查询委托代销备查簿业务十：普通销售退回（开票前退回）2013/11/25业务一部售给昌新公司的电脑（P3）10台，单价为6500元，从成品仓库发出。2013/11/26业务一部售给昌新公司的电脑因质量问题,退回1台，单价为6500元，收回成品仓库。2013/11/26开据相应的专用发票一张，数量为9台。操作向导：（一） 发货时，在销售系统中填制并审核发货单销售管理销售发货销售发货单（二） 退货时，在销售系统中填制并审核退货单销售管理销售发货销售退货单（三） 在销售系统中，填制并复核销售发票（选择发货单时应包含红字）销售管理销售开票销售专用发票（四） 在库存系统中，审核红字销售出库单 库存管理出库业务红字销售出库单业务十一：委托代销结算后退货2013/11/27委托利氏公司销售的电脑（P3）退回2台,入成品仓库。由于该货物已经结算，故开据红字专用发票一张。操作向导：（一） 发生退货时，在销售系统中填制并审核委托代销结算退回单销售管理委托代销委托代销结算退回（二） 在销售系统中，复核红字专用销售发票销售管理销售开票红字专用销售发票（三） 在销售系统中，填制并复核委托代销退货单销售管理委托代销委托代销退货单（四） 在库存系统中，审核红字销售出库单 库存管理出库业务红字销售出库单实验五实验内容：业务一：（直运业务）1. 2013/11/25 业务一部接到业务信息,精益公司想购买服务器一台.经协商以单价为100，000元成交,增值税率为17%。随后，业务一部填制相应销售订单。2. 2013/11/26业务一部经联系以90，000元的价格向艾德公司发出采购订单。并要求对方直接将货物送到精益公司。3. 2013/11/27货物送至精益公司，1/27艾德公司凭送货签收单根据订单开具了一张专用发票给业务一部。4. 2013/11/28业务一部根据销售订单开具专用发票一张。5. 业务一部将此业务的采购、销售发票交给财务部。财务部结转此业务的收入及成本。操作向导：（一） 在销售系统中，调整有关选项：将“是否有直运业务”选项置上对勾标记。销售管理设置销售选项（二） 在企业应用平台中，定义存货档案（该存货应有内销、外购属性）设置基础档案存货存货档案（三） 在销售系统中，填制并审核销售订单销售管理销售订货销售订单,注意选择业务类型为”直运业务”（四） 在采购系统中，填制并审核采购订单采购管理采购订货采购订单, 注意选择业务类型为”直运业务”（五） 在采购系统中，填制采购发票采购管理采购发票专用采购发票（六） 在应付系统中，审核采购发票（在确定筛选条件时，应包含“未完全报销发票”）（七） 在销售系统中，填制并复核销售发票销售管理销售开票专用销售发票（八） 在存货系统中，执行直运商品记账存货核算业务核算直运销售记账（九） 在存货系统中，查询存货明细账业务二：（产成品入库）2013/11/15 成品仓库收到当月加工的10台P4电脑,做产成品入库。2013/11/16 成品仓库收到当月加工的20台P4电脑,做产成品入库。月末收到财务部门提供的完工产品成本,其中计算机的总成本144000元,立即做成本分配。操作向导：（一） 在库存系统中，填制并审核产成品入库单库存管理入库业务产成品入库单（二） 在库存系统中，查询收发存汇总表（三） 在存货系统中，进行产成品成本分配存货核算业务核算产成品成本分配（四） 在存货系统中，执行单据记账存货核算业务核算正常单据记账业务三：（材料领用）2013/11/15一车间向原料仓库领用金属板（1*2M）30片、金属板（1*3M）40片，用于生产。操作向导：（一） 在库存系统中，填制并审核材料出库单（单据中的单价为空）存货核算出库业务材料出库单业务四：（出入库跟踪）对于存货“内存条”，在库存管理时，需要对每一笔入库的出库情况做详细的统计。2013/11/10 业务一部向建昌公司购进80根内存条，单价为300元。物品入外购品仓库。2013/11/12 业务二部向建昌公司购进100根内存条，单价为295元。物品入外购品仓库。2013/11/12 收到上述两笔入库的专用发票一张，票号为45601。2013/11/25 二车间向外购品仓库领用50根内存条，用于生产。操作向导：（一） 在企业应用平台中，定义该存货的档案（应选择“出库跟踪入库”选项）设置基础档案存货存货档案（二） 在企业应用平台中，对材料出库单进行单据设计（增设“入库单号”栏）设置单据设置单据格式设置（三） 在库存系统系统中，填制两张采购入库单库存管理入库业务采购入库单（四） 在采购系统系统中，填制采购发票采购管理采购发票专用采购发票（五） 在采购系统系统中，进行采购结算采购管理采购结算手工结算（六） 在库存系统系统中，填制出库单库存管理出库业务材料出库单（七） 在库存系统系统中，查询入库跟踪表（库存账）业务