信贷业务学习笔记20120912.doc

涉农贷款部分1、涉农贷款专项统计制度自2007年9月份实施。2、为全面、完整、系统地反映金融机构涉农贷款发放情况，为国家制定政策及推进社会主义新农村建设提供信息支持，依照金融统计管理规定(中国人民银行令2002第9号发布)的规定，特制定本统计制度。 3、涉农贷款专项统计涉及三类统计报表：采集类报表、辅助类报表和汇总类报表。采集类报表由本制度规定的银行业金融机构填报，辅助类报表由人民银行分支机构填报，汇总类报表由人民银行总行根据采集类报表和辅助类报表汇总生成。 采集类报表包括农、林、牧、渔业贷款情况统计表，农户贷款情况统计表，农村企业及各类组织贷款情况统计表，城市企业及各类组织涉农贷款情况统计表等四张报表。分别反映各类涉农贷款的规模、产业类型、期限、信用形式、风险状况等。 辅助类报表为各省(自治区、直辖市)农业产业化龙头企业信息统计表，由人民银行分支机构填报。人民银行总行可根据该表提供的信息从征信系统中查询各类农业产业化龙头企业贷款数据，并以此生成涉农贷款汇总情况表的相关数据。 汇总类报表为涉农贷款汇总情况表。该表在采集类报表、辅助类报表的基础上汇总生成，主要反映涉农贷款的各层次构成情况以及农村中小企业贷款、农业综合开发贷款、农业产业化龙头企业贷款、扶贫贴息贷款等情况。 4、指标解释贷款：指报告机构发放的各类贷款(含直贴现、买断式转贴现和金融租赁)。 短期贷款：指报告机构所发放的各类贷款中合同期限在1年以内(含1年)的贷款。 中长期贷款：指报告机构所发放的各类贷款中合同期限大于1年的贷款。 正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类贷款：指根据贷款风险分类指导原则(银发2001416号文印发)和中国银行业监督管理委员会关于推进和完善贷款风险分类工作的通知(银监发200322号)的相关要求进行的各项贷款分类。 农业：本制度中除农、林、牧、渔业贷款项下包含的农业贷款专指对农作物种植业的贷款之外，其他部分所说的农业均是涵盖种植业、林业、畜牧业和渔业等产业的大农业。 房地产贷款部分保障性安居工程贷款：指金融机构为支持保障性安居工程建设、收购或长期租赁而发放的贷款。保障性安居工程包括廉租住房、公共租赁住房、经济适用住房、限价商品住房、各类棚户区改造（含城市棚户区改造、国有工矿棚户区改造、国有林区棚户区改造及国有林场危旧房改造、垦区危房改造、中央下放地方煤矿棚户区改造等）、农村危房改造、游牧民定居工程等。廉租住房贷款：指金融机构发放的用于支持廉租住房开发建设、收购、长期租赁的贷款。廉租住房指政府提供财政投入和政策支持，限定套型建筑面积标准，按照合理标准组织建设，或通过购买、改建和租赁等方式筹集，按照规定的供应标准，面向城镇低收入住房困难家庭出租的保障性住房。公共租赁住房贷款：金融机构发放的用于支持公共租赁住房开发建设、收购、长期租赁的贷款。公共租赁住房指政府提供财政投入和政策支持，限定套型建筑面积标准，按照合理标准组织建设，或通过购买、改建和租赁等方式筹集，按照规定的供应标准，面向城镇中等偏下收入住房困难家庭、新就业职工和有稳定职业并在城镇居住一定年限的外来务工人员出租的保障性住房，包括在工业园区内建设的职工公寓。经济适用住房开发贷款：金融机构发放的用于经济适用住房开发建设的贷款。经济适用住房指政府提供政策优惠，限定建设标准和销售价格，面向城镇低收入住房困难家庭供应的具有保障性质的政策性住房。包括享受经济适用住房政策的集资、合作建房。限价商品住房开发贷款：金融机构发放的用于支持限价商品住房开发建设的贷款。限价商品住房指政府控制土地出让价格、限定销售价格和套型面积，向城镇中等收入家庭供应的普通商品住房。棚户区改造贷款：金融机构发放的用于支持各类棚户区改造的贷款。包括支持棚户区土地收购、拆迁、货币补贴、安置住房以及配套设施建设等的贷款，不包括原棚户区土地上的商品房开发贷款。棚户区改造指城市棚户区、国有工矿棚户区、国有林区棚户区和国有林场危旧房、国有垦区危房、中央下放地方煤矿棚户区等改造，以及旧住宅小区整治、城中村改造等。农村危房改造贷款：金融机构发放的用于支持农村危房改造的贷款。农村危房改造指由政府提供补助资金，支持居住危房的分散供养五保户、低保户等农村贫困户改造建设最基本的安全住房的活动。农村危房指依据农村危险房屋鉴定技术导则（试行）鉴定属于整栋危房（D级）或局部危险（C级）的住房。游牧民定居工程贷款：金融机构发放的用于支持游牧民定居工程的贷款。游牧民定居工程指政府针对地处偏远或高寒地区居住在黑白帐篷、土围子、草皮地窖、塑料棚、畜棚中的游牧居民建设的永久性住房。游牧民定居工程由政府提供资金补助，补助标准为每户25000元。建设形式包括在游牧民现居住地就地安置、在其他村落插花安置以及集中安置三种。保障性住房开发贷款：指金融机构发放的保障性住房建设贷款，包括在土地开发阶段发放的、计划在房屋建设阶段继续使用的贷款。不包括农村危房改造、游牧民定居工程项目中涉及的农村房屋建设贷款。保障性住房包括廉租住房、公共租赁住房、经济适用住房、限价商品住房、棚户区改造项目中的安置住房。机关团体购房贷款：指金融机构发放的支持机关团体、事业单位等收购或长期租赁房屋的贷款。个人购买保障性住房贷款：金融机构向个人发放的用于购买保障性住房的贷款。企业收购、租赁保障性住房贷款：指金融机构发放的支持企业收购或长期租赁房屋作为廉租住房、公共租赁住房的贷款。机关团体收购、租赁保障性住房贷款：指金融机构发放的支持机关团体、事业单位等收购或长期租赁房屋作为廉租住房、公共租赁住房的贷款。（一）对于同一笔贷款项目，如果既有商品房开发贷款又有保障性安居工程开发贷款，应按其实际支持对象将贷款发生额、余额划分为商品房开发贷款和保障性安居工程开发贷款，仅填报保障性安居工程贷款部分数据。如无法有效区分，按保障性安居工程规划建筑面积比重划分贷款发生额和余额。（二）对于同一笔贷款项目，如果涉及不同类型的保障性安居工程开发，应按其实际支持对象将贷款发生额、余额划分为各类保障性安居工程贷款分别填报。如无法有效区分，按各类保障性安居工程规划建筑面积比重划分贷款发生额和余额。（三）棚户区改造项目中的廉租住房、公共租赁住房、经济适用住房、限价商品住房贷款在“棚户区改造贷款”指标中统计，不包含在“廉租住房贷款”、“公共租赁住房贷款”、“经济适用住房开发贷款”、“限价商品住房开发贷款”指标中。（四）房地产贷款按投向统计表中保障性住房贷款相关指标不包括农村危房改造、游牧民定居工程贷款。大中小企业贷款统计制度为促进中小企业发展，加强境内大中小微型企业贷款统计监测，2012年人民银行在原境内大中小型企业贷款专项统计制度（银发200935号、银发20108号、银发20109号）的基础上，根据中小企业划型标准规定（工信部联企业2011300号），对大中小微型企业贷款统计指标及校验关系进行全面修订。新增境内微型企业贷款统计指标，修改后境内企业分为大型、中型、小型和微型四类。分别在小型、微型企业贷款指标下设其中项，统计单户授信小于500万的企业贷款；分别在交通运输、仓储和邮政业，房地产业，租赁和商务服务业，水利、环境和公共设施管理业四个行业下设其中项，统计政府投融资平台贷款。除授信户数指标外，其他指标增加报送外币数据。境内大中小型企业贷款专项统计内容包括金融机构对境内大中小微型企业人民币、外币贷款情况及大中小微型企业贷款行业分布情况、资产质量情况、担保方式情况、企业出资人经济成份分布情况，辅助信息包括贷款逾期情况、表外授信额、关停企业贷款、票据贴现情况和境内小型、微型企业授信户数。明确贷款不含票据融资。主要指标解释“境内”指中华人民共和国（不含港、澳、台地区）境内的地区。企业是指在中华人民共和国境内，依据公司法、合伙企业法、私营企业暂行条例、中华人民共和国中外合资经营企业法、中华人民共和国中外合作经营企业法、中华人民共和国外资企业法等法律法规依法设立，并按中华人民共和国企业法人登记管理条例、中华人民共和国公司登记管理条例、中华人民共和国合伙企业登记管理办法等规定在工商部门登记注册，实行自主经营、自负盈亏的各种经济组织，包括有限责任公司、股份有限公司、非公司企业法人、合伙企业、个人独资企业，以及其他经营单位。不包括行政机关、事业单位、社会团体、个体工商户等。 大中小微型企业划分标准按照中小企业划型标准规定（工信部联企业2011300号）执行（具体划分见附2）。企业法人按上述标准执行，企业非法人按授权法人执行。贷款指金融机构对企业融出货币资金形成的资产，主要包括单位普通贷款、单位信用卡及账户透支、并购贷款、贸易融资、银团贷款、境外筹资转贷款、融资租赁和各项垫款。行业分类按照中华人民共和国国家标准GB/T4754-2011“国民经济行业分类”的标准执行，其中金融业是指对金融机构发放的贷款，不包括对同业的拆放、贴现和转贴现业务。企业所属的行业性质根据该企业所从事的经济活动确定。若企业从事一种经济活动，则按照该活动确定企业的行业；若企业从事两种或两种以上的经济活动，则按主要活动确定企业的行业，占企业增加值份额最大的一种活动为主要活动，如果按增加值份额较难确定，则可依据销售收入、营业收入或从业人员确定企业的主要活动。贷款五级分类主要依据银监会贷款风险分类指引原则、关于推进和完善贷款风险分类工作的通知的要求。贷款担保方式情况统计中，若贷款存在多种担保方式，则遵循抵（质）押担保方式优先的原则。逾期贷款指未按贷款合同规定的期限偿还本金或利息的各项贷款。表外授信额指不列入资产负债表的授信业务，包括票据承兑、开出信用证、保函、备用信用证、信用证保兑、债券发行担保、借款担保、有追索权的资产销售、不可撤销的贷款承诺等对客户在有关经济活动中可能产生的赔偿、支付责任作出的保证。境内企业票据贴现只包括境内企业持票据到金融机构的直接贴现，不包括转贴现。授信户数指报告期末金融机构对境内企业授信的总户数。在同一金融机构内不同分支机构取得授信的同一企业，其授信企业户数按一户计算。单户授信小于500万的境内企业指单户本外币合计授信小于或等于500万人民币的境内企业。附2中小企业划型标准规定一、根据中华人民共和国中小企业促进法和国务院关于进一步促进中小企业发展的若干意见(国发200936号)，制定本规定。二、中小企业划分为中型、小型、微型三种类型，具体标准根据企业从业人员、营业收入、资产总额等指标，结合行业特点制定。三、本规定适用的行业包括：农、林、牧、渔业，工业（包括采矿业，制造业，电力、热力、燃气及水生产和供应业），建筑业，批发业，零售业，交通运输业（不含铁路运输业），仓储业，邮政业，住宿业，餐饮业，信息传输业（包括电信、互联网和相关服务），软件和信息技术服务业，房地产开发经营，物业管理，租赁和商务服务业，其他未列明行业（包括科学研究和技术服务业，水利、环境和公共设施管理业，居民服务、修理和其他服务业，社会工作，文化、体育和娱乐业等）。四、各行业划型标准为：（一）农、林、牧、渔业。营业收入20000万元以下的为中小微型企业。其中，营业收入500万元及以上的为中型企业，营业收入50万元及以上的为小型企业，营业收入50万元以下的为微型企业。（二）工业。从业人员1000人以下或营业收入40000万元以下的为中小微型企业。其中，从业人员300人及以上，且营业收入2000万元及以上的为中型企业；从业人员20人及以上，且营业收入300万元及以上的为小型企业；从业人员20人以下或营业收入300万元以下的为微型企业。（三）建筑业。营业收入80000万元以下或资产总额80000万元以下的为中小微型企业。其中，营业收入6000万元及以上，且资产总额5000万元及以上的为中型企业；营业收入300万元及以上，且资产总额300万元及以上的为小型企业；营业收入300万元以下或资产总额300万元以下的为微型企业。（四）批发业。从业人员200人以下或营业收入40000万元以下的为中小微型企业。其中，从业人员20人及以上，且营业收入5000万元及以上的为中型企业；从业人员5人及以上，且营业收入1000万元及以上的为小型企业；从业人员5人以下或营业收入1000万元以下的为微型企业。（五）零售业。从业人员300人以下或营业收入20000万元以下的为中小微型企业。其中，从业人员50人及以上，且营业收入500万元及以上的为中型企业；从业人员10人及以上，且营业收入100万元及以上的为小型企业；从业人员10人以下或营业收入100万元以下的为微型企业。（六）交通运输业。从业人员1000人以下或营业收入30000万元以下的为中小微型企业。其中，从业人员300人及以上，且营业收入3000万元及以上的为中型企业；从业人员20人及以上，且营业收入200万元及以上的为小型企业；从业人员20人以下或营业收入200万元以下的为微型企业。（七）仓储业。从业人员200人以下或营业收入30000万元以下的为中小微型企业。其中，从业人员100人及以上，且营业收入1000万元及以上的为中型企业；从业人员20人及以上，且营业收入100万元及以上的为小型企业；从业人员20人以下或营业收入100万元以下的为微型企业。（八）邮政业。从业人员1000人以下或营业收入30000万元以下的为中小微型企业。其中，从业人员300人及以上，且营业收入2000万元及以上的为中型企业；从业人员20人及以上，且营业收入100万元及以上的为小型企业；从业人员20人以下或营业收入100万元以下的为微型企业。（九）住宿业。从业人员300人以下或营业收入10000万元以下的为中小微型企业。其中，从业人员100人及以上，且营业收入2000万元及以上的为中型企业；从业人员10人及以上，且营业收入100万元及以上的为小型企业；从业人员10人以下或营业收入100万元以下的为微型企业。（十）餐饮业。从业人员300人以下或营业收入10000万元以下的为中小微型企业。其中，从业人员100人及以上，且营业收入2000万元及以上的为中型企业；从业人员10人及以上，且营业收入100万元及以上的为小型企业；从业人员10人以下或营业收入100万元以下的为微型企业。（十一）信息传输业。从业人员2000人以下或营业收入100000万元以下的为中小微型企业。其中，从业人员100人及以上，且营业收入1000万元及以上的为中型企业；从业人员10人及以上，且营业收入100万元及以上的为小型企业；从业人员10人以下或营业收入100万元以下的为微型企业。（十二）软件和信息技术服务业。从业人员300人以下或营业收入10000万元以下的为中小微型企业。其中，从业人员100人及以上，且营业收入1000万元及以上的为中型企业；从业人员10人及以上，且营业收入50万元及以上的为小型企业；从业人员10人以下或营业收入50万元以下的为微型企业。（十三）房地产开发经营。营业收入200000万元以下或资产总额10000万元以下的为中小微型企业。其中，营业收入1000万元及以上，且资产总额5000万元及以上的为中型企业；营业收入100万元及以上，且资产总额2000万元及以上的为小型企业；营业收入100万元以下或资产总额2000万元以下的为微型企业。（十四）物业管理。从业人员1000人以下或营业收入5000万元以下的为中小微型企业。其中，从业人员300人及以上，且营业收入1000万元及以上的为中型企业；从业人员100人及以上，且营业收入500万元及以上的为小型企业；从业人员100人以下或营业收入500万元以下的为微型企业。（十五）租赁和商务服务业。从业人员300人以下或资产总额120000万元以下的为中小微型企业。其中，从业人员100人及以上，且资产总额8000万元及以上的为中型企业；从业人员10人及以上，且资产总额100万元及以上的为小型企业；从业人员10人以下或资产总额100万元以下的为微型企业。（十六）其他未列明行业。从业人员300人以下的为中小微型企业。其中，从业人员100人及以上的为中型企业；从业人员10人及以上的为小型企业；从业人员10人以下的为微型企业。五、企业类型的划分以统计部门的统计数据为依据。六、本规定适用于在中华人民共和国境内依法设立的各类所有制和各种组织形式的企业。个体工商户和本规定以外的行业，参照本规定进行划型。七、本规定的中型企业标准上限即为大型企业标准的下限，国家统计部门据此制定大中小微型企业的统计分类。国务院有关部门据此进行相关数据分析，不得制定与本规定不一致的企业划型标准。八、本规定由工业和信息化部、国家统计局会同有关部门根据国民经济行业分类修订情况和企业发展变化情况适时修订。九、本规定由工业和信息化部、国家统计局会同有关部门负责解释。十、本规定自发布之日起执行，原国家经贸委、原国家计委、财政部和国家统计局2003年颁布的中小企业标准暂行规定同时废止贷款按行业分类统计修订内容主要指标解释贷款指金融机构对客户融出货币资金形成的资产，主要包括普通贷款、信用卡及账户透支、并购贷款、贸易融资、银团贷款、境外筹资转贷款、融资租赁和各项垫款（不含票据融资）。行业是指从事相同性质的经济活动的所有单位的集合。行业分类按照中华人民共和国国家标准BG/T 4754-2011“国民经济行业分类”的标准执行，单位所属的行业性质根据该单位所从事的主要经济活动确定。若单位从事一种经济活动，则按照该经济活动确定单位的行业；若单位从事两种以上的经济活动，则按照主要活动确定单位的行业，占单位增加值份额最大的一种活动为主要活动，如果按增加值份额较难确定，则可依据销售收入、营业收入或从业人员确定单位的主要活动。中长期贷款按实际投向分类统计修订内容为及时、全面反映银行信贷资金的流向，准确掌握银行信贷资金在国民经济各行业中的分布情况，为国家宏观调控服务，自2012年起，根据国民经济行业分类（GB/T 4754-2011），对中长期贷款按实际投向分类统计指标及校验关系进行全面修订。主要指标解释贷款指金融机构对客户融出货币资金形成的资产，主要包括普通贷款、信用卡及账户透支、并购贷款、贸易融资、银团贷款、境外筹资转贷款、融资租赁和各项垫款（不含票据融资）。中长期贷款是指贷款期限在一年以上的贷款。行业是指从事相同性质的经济活动的所有单位的集合。行业分类按照中华人民共和国国家标准BG/T 4754-2011 “国民经济行业分类”的标准执行。银行承兑汇票专项统计修订内容自2012年起，根据国民经济行业分类（GB/T 4754-2011）、中小企业划型标准规定（工信部联企业2011300号），对银行承兑汇票统计指标及校验关系进行全面修订。主要指标解释“境内”指中华人民共和国（不含港、澳、台地区）境内的地区。企业是指在中华人民共和国境内，依据中华人民共和国公司法、中华人民共和国合伙企业法、中华人民共和国私营企业暂行条例、中华人民共和国中外合资经营企业法、中华人民共和国中外合作经营企业法、中华人民共和国外资企业法等法律法规设立，并按中华人民共和国企业法人登记管理条例、中华人民共和国公司登记管理条例、中华人民共和国合伙企业登记管理办法等规定在工商部门登记注册，实行自主经营、自负盈亏的各种经济组织，包括有限责任公司、股份有限公司、非公司企业法人、合伙企业、个人独资企业以及其他经营单位。不包括行政机关、事业单位、社会团体、个体工商户等。大中小微型企业划分标准按照中小企业划型标准规定（工信部联企业2011300号）执行（具体划分见附件）。企业法人按上述标准执行，企业非法人按授权法人执行。行业分类按照中华人民共和国国家标准BG/T 4754-2011 “国民经济行业分类”的标准执行，企业所属的行业性质根据该企业所从事的经济活动确定。若企业从事一种经济活动，则按照该活动确定企业的行业；若企业从事两种或两种以上的经济活动，则按主要活动确定企业的行业，占企业增加值份额最大的一种活动为主要活动，如果按增加值份额较难确定，则可依据销售收入、营业收入或从业人员确定企业的主要活动。银行承兑汇票是指申请人签发的，由承兑银行承兑，保证在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的商业汇票。发生额指报数机构在本报告期内（自上一报告期截止后一日至本报告期截止日）承兑的商业汇票票面金额之和。涉农贷款专项统计修订内容（一） 涉农贷款统计表（季报，表单代码A1333/A2333）、涉农贷款月报简报（表单代码A1433/A2433）中涉及农林牧渔业贷款的指标行业分类按照国民经济行业分类（GB/T 4754-2011）执行。（二）涉农贷款统计表（季报，表单代码A1333/A2333）中“农村中小企业贷款”（13H71/23H71）及其全部子项的统计按照中小企业划型标准规定（工信部联企业2011300号）进行认定，中小企业包括中型企业、小型企业、微型企业。（三）涉农贷款专项统计中的贷款指金融机构对客户融出货币资金形成的资产，主要包括普通贷款、信用卡及账户透支、并购贷款、贸易融资、银团贷款、境外筹资转贷款、融资租赁和各项垫款（不含票据融资）。附件5：农村信用社（农商行/农合行）专项统计制度为加强农村信用社（农商行/农合行）统计监测，提高数据质量，更加全面、准确地反映农信社（农商行/农合行）发展和风险状况，建立农村信用社（农商行/农合行）专项统计制度。农村信用社专项统计制度按法人实施。无存款、贷款、投资等业务仅承担经营管理职责的省级、市级联社无需报送数据。具体安排如下：县域统计时，单一县级法人、县乡两级法人、县内多个法人按县汇总报送专项统计制度相关报表。市域统计时，单一市级法人仅报送本级法人汇总数据，无需报送分支机构数据；市辖区存在多个法人时，人民银行应细化市辖区农信社法人的机构设置，为每个法人赋予乡级机构编码，各法人按乡级机构报送数据；市级联社如有存款、贷款、投资等业务，赋予市联社本部乡级机构编码，按乡级机构报送数据。同时市级联社以市辖区代码报送全辖汇总数据。省域统计时，省级法人仅报送本级法人汇总数据，无需报送分支机构数据；省级联社如有存款、贷款、投资等业务，赋予省联社本部市级机构编码，按市级机构报送数据。一、主要内容农村信用社专项统计制度包括新增部分和损益表部分。新增部分包括农村信用社（农商行/农合行）的基本情况、资产质量、资本充足程度、流动性、金融支农及政策支持等六方面内容。损益表部分为2009建立的本外币利润统计制度。新增内容如下：（一）基本情况统计，反映信贷资金介入房地产业的规模，分统计农村信用社（农商行/农合行）的机构类型、组织形式、分支机构和营业网点数量、人员结构，反映农村信用社（农商行/农合行）的治理结构和发展状况。（二）支农情况统计，统计农村信用社（农商行/农合行）涉农贷款发放、持有贷款的农户数量、贷款利率浮动情况，反映金融支农情况。(三)资产质量统计，统计农村信用社（农商行/农合行）的不良贷款及资产质量迁徙情况，反映农村信用社（农商行/农合行）的贷款质量情况、不良贷款构成和变化。(四)资本充足率统计，统计农村信用社（农商行/农合行）核心资本、附属资本、加权风险资产、资本充足率、核心资本充足率等数据，反映农村信用社（农商行/农合行）资本充足程度。（五）流动性统计，反映统计农村信用社（农商行/农合行）流动性资产、流动性负债及平均流动性资产和负债情况，反映农村信用社（农商行/农合行）的流动性比例状况。（六）政策支持情况统计，统计农村信用社（农商行/农合行）享有的货币、财政和税收政策支持相关数据，反映农村信用社（农商行/农合行）享有的政策支持情况。（三）主要指标解释机构数：指填报机构辖内所有持有金融机构营业许可证的营业场所，包括农信社（农商行、农合行）的分社、储蓄所、分支行、分理处等。职工人数：指填报机构所有正式在岗人员，包括正式工作人员、临时工作人员和外聘工作人员等。资格股股东数量：指填报机构资格股股东数量。法人资格股股东数量：指填报机构资格股股东中的法人股股东数量。自然人资格股股东数量：指填报机构资格股股东中的自然人股东数量。投资股股东数量：指填报机构投资股股东数量。法人投资股股东数量：指填报机构投资股股东中的法人股东数量。自然人投资股东数量：指填报机构投资股股东中的自然人股东数量。资格股股本金额：指填报机构资格股股东持有的股本金额。法人资格股股本金额：指填报机构资格股股东持股总额中的法人股股本金额。自然人资格股股本金额：指填报机构资格股股东持股总额中的自然人股股本金额。投资股股本金额：指填报机构投资股股东持有的股本金额。法人投资股股本金额：指填报机构投资股股东持股总额中的法人股股本金额。自然人投资股股本金额：指填报机构投资股股东持股总额中的自然人股股本金额。各项存款：包括填报机构的单位存款、个人存款、临时性存款、境内保险业金融机构存放、境内金融控股公司存放等。各项贷款：包括填报机构的短期贷款、中长期贷款、票据融资、各项垫款、融资租赁等。房地产贷款专项统计制度一、 主要内容房地产贷款专项统计制度主要包括房地产贷款的总量、投向、期限、利率、资产质量等六方面内容。（一）房地产贷款投向统计，反映信贷资金介入房地产业的规模，分为房地产开发贷款、购房贷款与证券化的房地产贷款。在房地产开发贷款中进一步按地产开发、房产开发进行统计；在购房贷款中按企业与个人进行分类，并将个人住房贷款划分为新建房贷款、再交易房贷款。（二）个人住房贷款当月发放、偿还情况，通过对个人住房贷款增量的统计，反映房地产市场与信贷的最新变化情况。主要统计批准情况、本月发放额、正常还款、提前还款等指标，并可计算当月新增贷款抵借比、平均贷款合同期限等指标。（三）个人住房贷款利率统计，反映个人住房贷款执行固定利率与浮动利率的情况，浮动利率按区间进行统计。（四）当月个人住房贷款所购住宅面积统计，反映借款人所购住宅的面积情况。（五）个人住房贷款资产质量与房地产贷款风险统计，通过个人住房贷款逾期情况统计以及以房地产为抵押品的贷款统计，反映商业银行当前个人住房贷款的资产质量，并反映商业银行对房地产部门的贷款风险总量，主要关注个人住房贷款的逾期期限情况和以房地产为抵押品的贷款情况，其中以房地产为抵押品的贷款又细分为以个人住房为抵押品的贷款和以非个人住房为抵押品的贷款。（六）个人住房贷款剩余期限统计，反映金融机构可能面临的利率风险与期限错配情况。二、主要指标解释房地产：指土地、建筑物及固着在土地、建筑物上不可分离的部分及其附带的各种权益，并且这些土地和建筑的开发是为了进入房地产交易市场，或者在可预见的未来将进入房地产市场。房地产开发贷款：指金融机构发放的所有用于地产开发、房产开发的贷款。地产开发贷款：指金融机构发放的专门用于地产开发、且在地产开发完成后计划收回的贷款。政府土地储备机构贷款：指向政府土地储备机构发放的，主要用于规划用途为商业、旅游、娱乐和商品住宅、综合用地等经营性用地的土地开发贷款。政府土地储备机构：指由县级以上政府(含县级)授权在该级政府所在城市规划区内从事土地征用、收购、储备及出让土地前期相关工作，具有法人资格的土地储备机构。房产开发贷款：指金融机构发放的房屋建设贷款，包括在土地开发阶段发放的、计划在房屋建设阶段继续使用的贷款。经济适用房开发贷款：指金融机构向房地产开发企业或单位发放的用于经济适用住房开发建设的贷款。经济适用住房是指政府提供政策优惠，限定建设标准、供应对象和销售价格，具有保障性质的政策性商品住房。包括享受经济适用住房政策的集资、合作建房。个人商业用房贷款：指金融机构向个人发放的用于购买商业用房的贷款，包括购买商住两用房的贷款。个人住房贷款：指金融机构向个人发放的用于购买住房的贷款。抵押贷款：指已办理抵押登记的贷款，包括预抵押登记的贷款。新建房贷款：指金融机构向个人发放的用于购买第一次出售的住房的贷款。个人购买经济适用房贷款：指金融机构向个人发放的用于购买经济适用住房（包括集资、合作建房）的贷款。以房地产为抵押品的贷款：指金融机构发放的以房地产作为抵押品的贷款，既包括用于开发、建设和购买房屋的贷款，也包括用于开发、建设和购买房屋以外用途的贷款。以个人住房为抵押品的贷款：指金融机构发放的以个人住房作为抵押品的贷款。以非个人住房为抵押品的贷款：指金融机构发放的以除个人住房以外的房地产作为抵押品的贷款。固定利率贷款：指在贷款合同期限内贷款的利率不随基准利率的调整而调整的贷款。浮动利率贷款：指在贷款合同期限内贷款利率可定期调整的贷款。抵借比、平均贷款合同期限的计算:项目行数批准情况当月批准笔数1金额2 其中：当月批准的抵押贷款金额3当月批准的抵押品价值4平均抵借比(5=3/4*100)5当月批准的个人住房贷款金额与期限积的和6平均贷款合同期限(7=6/2)7举例说明：某行当月共发放三笔房地产贷款A、B和C：抵押贷款A抵押品价值为20万元，当月批准的贷款金额为14万元，合同期限20年（240个月）；抵押贷款B抵押品价值为140万元，当月批准的贷款金额为84万元，合同期限25年（300个月）；信用贷款C，当月批准的贷款金额为60万元，合同期限为15年（180个月）。抵押贷款A抵押贷款B信用贷款C抵押品价值20万元140万元-当月批准的贷款金额14万元84万元60万元其中：当月批准的抵押贷款金额14万元84万元-合同期限(月)240个月300个月180个月平均抵借比 =抵押贷款总额/抵押品总价值 = (￥14+￥84)/( ￥20+￥140) =61.25%平均合同期限=合同期限与贷款额乘积的总计/当月批准的贷款金额 =(240*￥14+300*￥84+180*￥60)/( ￥14+￥84+￥60)=249个月三、新增指标及校验关系对二六年房地产贷款统计制度的补充要求各金融机构：自2006年起，各金融机构按2006年金融统计制度要求执行新增的房地产统计制度，能够及时上报各项房地产统计数据，数据质量逐月提高。但是新制度执行时间短，部分统计人员对统计指标的理解还存在一定偏差，会计统计指标归属不当，主附报指标、附报指标间口径不一致，同时由于部分指标需要手工填报，在填报过程中存在一定的随意性，甚至出现指标总项与小项和不等的现象。为进一步规范房地产统计数据的报送，现对2006年房地产统计制度提出几点补充要求，请认真执行。一、对房地产统计填报的几点补充说明 1、月报主报“个人消费贷款”项下的“住房贷款”与附报“个人购房贷款”项下的“个人住房贷款”口径应一致。若金融机构在月报主报中将“个人商用房贷款”归在 “住房贷款”项下，应调整至“个体户及个人经营性贷款”项下反映。2、在个人住房贷款当月批准、发放、偿还情况统计中，个人住房贷款划转在贷款买入卖出项目内反映。例如，某商业银行分支行将一笔个人住房贷款转给总行，则此笔贷款分支行在“当月售出个人贷款”项下反映，总行在“当月购入个人住房贷款”项下反映，对该行个人房地产贷款总量没有影响。3、在当月新增个人住房贷款利率情况统计中，一年期以内的个人住房贷款若利率不随基准利率调整而调整，纳入固定利率贷款进行统计；若利率在合同期内按月、按季调整，纳入浮动利率贷款进行统计。4、在个人住房贷款资产质量与房地产贷款风险统计中，对逾期3个月以下（含3个月）和对逾期3个月以上的个人住房贷款余额采用不同的方式进行统计：对逾期3个月以下（含3个月）的个人住房贷款仅统计逾期部分，逾期3个月以上统计全部剩余贷款。以房地产为抵押品的贷款统计，反映的是房地产价格波动对抵押品价值的影响，因此统计范围为所有以房地产为抵押品的贷款。5、在个人住房贷款按剩余期限统计中，只对正常贷款（即五级分类中的正常类贷款与关注类贷款）进行分类，已到期仍为正常贷款的在“1年以下（含1年）”项下统计。三、部分比率指标的合理区间在个人住房贷款当月批准、发放、偿还情况统计中，由当月批准贷款金额与当月批准的抵押品价值之比得到的平均抵借比应大致在60%，80%；由当月批准的个人住房贷款金额与期限积的和与当月批准贷款金额之比得到的平均贷款合同期限应大致在150，240月。 大连市中心支行统计研究处 二OO六年六月一日3.主要指标解释非居民：是指所有不具有常住性的机构和个人。国际组织：是指三个或三个以上国家（或其他国际法主体）为实现共同的政治经济目的，依据其缔结的条约或其他正式法律文件建立的常设性机构。非金融国际组织：是指不从事国际金融经营和管理等业务活动的国际组织。国际金融组织：是指从事国际金融经营和管理等业务活动具有超国家性质的金融组织。政府：是指世界其他国家和地区的政府。金融机构：是指世界其他国家和地区的金融机构。中央银行：是指世界其他国家和地区的货币当局。银行业金融机构：是指世界其他国家和地区的从事银行业经营和管理业务活动的金融机构，包括本国银行业金融机构部门的国外分支机构。非银行业金融机构：是指世界其他国家和地区的从事非银行业务经营和管理业务活动的金融机构，包括本国从事非银行业务的金融机构部门的国外分支机构。非金融企业：是指世界其他国家和地区的非金融企业，包括本国非金融企业部门的国外分支机构。个人：是指未纳入上述非居民的境外个人。境内机构：是指在我国经济领土（除港、澳、台地区）上具有经济利益中心的常住单位，境外则指非常住单位。境内银行业存款类金融机构：是指由中国银行业监督管理委员会监督管理的，吸收公众存款的金融机构。包括银行、城市信用社（含联社）、农村信用合作社（含联社）、农村资金互助社和财务公司。境内银行业非存款类金融机构：是指由中国银行业监督管理委员会监督管理的，不吸收公众存款的金融机构。包括信托公司、金融资产管理公司、金融租赁公司、汽车金融公司、贷款公司和货币经纪公司。境内证券业金融机构：是指由中国证券业监督管理委员会监督管理的，具备从事证券业合法资格的金融机构。包括证券公司、证券投资基金管理公司、期货公司和投资咨询公司。境内保险