出口退税流程.doc

出口退税流程：（必须拿到出口退税专用联，进货发票在90天内认证，但不能在国税局申报抵扣，如果已经抵扣需做进项税额转出，填在申报表（二）22栏中。否则不能退税了） 退税期限次年的4月18日前1：安装电子口岸程序（光盘在业务室铁皮柜影响柜里面）输入注册码P1KA-LCFQ-4AKG-DVGH-GFQU. 按提示插入电子口岸操作员卡-进入中国电子口岸首页点击左边“点击进入”输入IC卡密码8个6.-出口退税-数据查询状态查询-输入报关单号-查询，核对数据。准确无误后点击报送（有误需与报关单的海关联系）-企业已确认，待发送等待国税局确认- 2：进入中国出口退税咨询网下载“外贸企业出口退税网15.0版本”-用户名sa-密码（不用填写）-当前所属期为申报日期-确定（进入）-系统维护-系统配置与修改-填写企业相关信息-保存-退出。3：基础数据采集-出口明细申报数据录入-增加-必填项“1、关联号 （申报当年月+报关批次0001），2、出口发票号，3、报关单号，4、出口日期，5、出口代码，6、计量代码，7、计量单位（以退税联的为准），8、美元离岸价格（除掉费用后的）9、出口进货金额，10、申报商品代码”：-保存（如退税单上有多种商品就按保存并增加-审核认可（标识为R才算正常）-退出4：基础数据采集-进货明细申报数据录入-增加-必填项“1、关联号（与出口明细数据的关联号一致，2、进货凭证号，3、开票日期，4、出口商品代码，5、名称，6、计量单位，7、计税金额（以税额为准，:列如，发票计税金额1000，税额为170，假如输入计税金额1000，而系统计算为170.01.那么计税金额就要为999.97，要以税额为准。-保存-审核（标识为R）才算正常-退出5：数据加工处理-进货出口数量关联检查不能有E或W标识，有就表示错误，重新检查3和4步的数据-关闭-换算成本检查-关闭-生成预申报-关联号（如有多单就写最后一单-确定关闭6：进入湖南省国家税务局网站-网上办税-车辆购置税预申报-出口退税预申报-点击进入出口退税预申报-外贸企业预审-退税申报预审-预览文件-申报数据上传（将出口退税系统中预申报数据文件上传）-申报信息查询-下载 -退出7：进入出口退税系统-预审反馈处理-退（免）税预审信息接收（将刚下载的文件导入）-确定正式申报数据-关闭-是8：进入出口退税系统-预审反馈处理-退（免）税预审信息处理，查看相关数据，是否有标示中“E”或“W”或者其他提示。有的话需按提示调整。9：进入出口退税系统-预审反馈处理-确认正式申报数据10：审核反馈信息-出口明细数据申报查询-认可申报-退出-进口明细数据申报查询-认可申报-退出。（暂时不用）11：退税正式申报-查询本次申报数据-出口/进货明细申报数据-出口明细申报数据查询-申报表打印-B4纸（3联）-退出12：退税正式申报-查询本次申报数据-出口/进货明细申报数据进口明细申报数据查询-申报表打印-B4纸（3联）-退出13：退税正式申报-查询本次申报数据-退税汇总申报表录入-增加-按enter-打印汇总表-B4纸（4联）-退出（如换系统，在打印前需按附件1操作）14：退税正式申报-生成退（免）税申报数据-进货/出口申报-插入U盘-确定（这步是关键，在没有审核前面所有数据是否正确前，不得按“确定”否则错误后就无法退税了15：15号前拿U盘去长沙市国税局（窑领5楼）大厅确认。假如数据重复申报了，进入出口退税系统-退税正式申报查询本次申报数据-撤销本次申报数据（将需要取消的数据取消）16.大厅装订顺序：接单登记回执-报关单（出口退税联）-专用发票（抵扣联）-出口明细进货明细。注明退税所需的资料1、 报关单（出口退税联）2、 进货增值税专用发票的抵扣联3、 内部传递单4、 退税汇总申报表（盖章、经办人签字。法人签字或盖个人章、专管员签字）5、 出口明细申报表（盖章）6、 进货明细申报表（盖章）附件一外贸企业出口退税申报系统14.0版 汇总表打印操作步骤一、下载复制粘贴汇总表文件1、 将tshzb_info_rep.rdlc文件 下载到桌面。（文件暂存H盘2、 在桌面上找到外贸企业出口退税申报系统15.0图标，点击鼠标右键按属性点击查找目标，然后双击ReportTemplate文件夹，打开ReportTemplate文件夹，将桌面下载的tshzb_info_rep.rdlc文件复制，粘贴到ReportTemplate文件夹内。二、打印汇总表1、将可以支持打印“A3”或“美