国家财政收入的主要影响因素分析.doc

线性回归报告国家财政收入的主要影响因素分析目 录一、简介1二、数据描述1三、建立模型2四、对模型的诊断3（一）、对模型多重共线性的检验3（二）、检验模型中的强影响点4（三）、对模型异方差的检验5（四）、对模型自相关的检验5五、结论6附 录78一、简介本报告主要是研究影响财政收入的主要因素有哪些，之所以研究这一问题，是因为，财政收入对于国民经济的运行及社会发展具有重要影响。首先，财政收入是一个国家各项收入得以实现的物质保证。一个国家财政收入规模大小往往是衡量其经济实力的重要标志。其次，财政收入是国家对经济实行宏观调控的重要经济杠杆。宏观调控的首要问题是社会总需求与总供给的平衡问题，实现社会总需求与总供给的平衡，包括总量上的平衡和结构上的平衡两个层次的内容。财政收入的杠杆既可通过增收和减收来发挥总量调控作用，也可通过对不同财政资金缴纳者的财政负担大小的调整，来发挥结构调整的作用。此外，财政收入分配也是调整国民收入初次分配格局，实现社会财富公平合理分配的主要工具。在我国，财政收入的主体是税收收入。因此，在税收体制及政策不变的情况下，财政收入会随着经济繁荣而增加，随着经济衰退而下降，经济增长是其重要的影响因素。我们从财政收入的来源来分析财政收入的影响因素。首先国民经济各部门中，工业和农业对财政收入的影响较大。在此基础上，人口的多少影响着纳税人的数量，即影响着总税收的多少。还有人们的消费、地方和国家受灾情况也影响着我国的财政收入。为了分析各主要因素对国家财政收入的影响，建立财政收入(亿元)CS为被解释变量，农业增加值(亿元)NZ、工业增加值(亿元)GZ、建筑业增加值(亿元)JZZ、总人口(万人)TPOP、最终消费(亿元)CUM、受灾面积(万公顷)SZM等为解释变量的模型。数据样本为1978年-2003年共26个年份的统计数据。二、数据描述（一）、原始数据（见附录：表一）（二）、数据的简单描述【SAS code】:data aa;input CS NZ GZ JZZ TPOP CUM SZM;datalines;；proc corr data=aa ;var CS NZ GZ JZZ TPOP CUM SZM;run;三、建立模型根据SAS结果可知，选择自变量为NZ（农业增加值）、GZ（工业增加值）、JZZ（建筑业增加值）、TPOP（总人口）、SZM（受灾面积）因变量为CS（财政收入）的模型时，调整后的最大，C(p)最接近参数个数5，AIC和SBC最小，则说明该模型为最佳模型。对该模型做回归，结果见附录（表二）。对于整个模型，为0.9948，说明模型与样本数据的拟合程度较高，F检验值较高，则说明模型通过F检验。对于各个参数的t检验，由各t值可知除了JZZ外其余变量都通过了t检验。模型为：+【SAS code】:proc reg data=aa;model CS= NZ GZ JZZ TPOP CUM SZM / selection=adjrsq cp AIC SBC VIF;run; 接下来对模型作多重共线性、强影响点、异方差和自相关的检验。四、对模型的诊断（一）、对模型多重共线性的检验由上截图结果可知，变量NZ、GZ、JZZ、TPOP的方差膨胀因子VIF都大于10，则说明模型中存在多重共线性。下面用逐步回归法修正模型中存在的多重共线性。分别做变量CS对5个变量的一元回归，结果如下：变量NZGZJZZTPOPSZM参数估计值0.9360.342.2250.4670.152t统计量10.7619.6518.567.552.940.82830.94150.93480.70360.26520.82110.93900.93210.69130.2345加入GZ的方程最大，则以GZ为基础顺次加入其他变量逐步回归，结果如下：NZGZJZZTPOPSZMGZ，NZ-1.113（-8.68）0.73（16.29）0.9851GZ，JZZ1.26（2.50）-5.841（-1.81）0.9443GZ，TPOP0.417（10.60）-0.118（-1.93）0.9452GZ，SZM0.36（16.63）-0.048（-0.93）0.9387上图中数据为各模型回归中各变量的系数值，括号内为各参数的t检验结果，经比较，新加入NZ的方程=0.9851改进最大，而且各参数的t检验显著，则选择保留GZ。再加入其他变量逐步回归，结果如下：NZGZJZZTPOPSZMGZ，NZ，JZZ-1.066（-8.38）1.135（4.50）-2.70（-1.63）0.9861GZ，NZ，TPOP-1.54（-11.76）0.788（22.59）0.151（4.65）0.9921GZ，NZ，SZM-1.12（-8.29）0.729（15.91）-0.005（-0.20）0.9845在GZ、NZ的基础上加入TPOP后的方程明显增大，且各个参数的t检验值都显著。加入JZZ后该参数的t检验没通过，加入SZM后反而变小，则选择TPOP加入模型。在此基础上加入剩下的两个变量做回归的结果没有明显改变，故模型中确定的变量为NZ（农业增加值）、GZ（工业增加值）和TPOP（总人口）。模型如下：+（二）、检验模型中的强影响点 SAS输出结果如下：可以根据上图DFFITS的绝对值是否大于1来判断哪个是强影响点。可知，第16、20、23和25个观测值为强影响点，去除后再做回归。得到模型如下： +去除强影响点后的大于之前的，说明拟合效果变好。【SAS code】:proc reg data=aa;model CS= NZ GZ JZZ TPOP CUM SZM / influence;run; （三）、对模型异方差的检验先用CS对GZ、NZ、TPOP做回归，得出残差平方和SSE=2044984，将得到的残差平方对GZ、NZ、TPOP做回归，即,提出假设：，得到回归平方和。带入式子运算得到：,所以接受原假设，则模型中无异方差的存在。【SAS code】:proc reg data=aa;model CS=GZ NZ TPOP/r p;output out=results r=residual p=yhat;run;data results;set results;e2=residual*residual;RUN;proc reg data=results;model e2=GZ NZ TPOP;run;quit;（四）、对模型自相关的检验a.自相关检验对模型做DW检验，DW值为1.47，查表得到、,则DW,此时不能判断是否存在自相关。因为自相关的后果比较严重，所以扩大拒绝区域，认为DW，且DW4-,则说明自相关已消除。残差的回归结果如下：最终的模型为：CS=-17488-1.599NZ+0.780GZ+0.195TPOP+0.355-0.795+ F=1392.89 DW=2.101 、分别为残差项滞后一期、二期的值。五、结论由最终的模型CS=-17488-1.599NZ+0.780GZ+0.195TPOP+0.355-0.795+可知，我国的财政收入主要与农业增加值、工业增加值和总人口数有关。因为无论是我国国民经济的数据，还是总人口数、人均消费等，都有随着时间推移逐渐增加的趋势，所以当它们作为回归模型的自变量时，存在一定的多重共线性。通过逐步回归的方法消除了多重共线性。模型还通过了异方差的检验。由于数据为时间序列数据，所以存在一定的自相关，通过对其残差进行滞后两期的回归解决了自相关问题。根据模型可看出，当其他因素变时，增加一个单位的农业增加值，财政收入减少1.599个单位；同样其他因素不变时增加一个单位的工业增加值，财政收入增加0.78个单位；其他因素不变时，人口总数增加一个单位财政收入增加0.195个单位。附 录表一：1978-2003年财政收入及其影响因素数据年份财政收入(亿元)CS农业增加值(亿元)NZ工业增加值(亿元)GZ建筑业增加值(亿元)JZZ总人口(万人)TPOP最终消费(亿元)CUM受灾面积(万公顷)SZM19781132.31018.41607.0138.2962592239.15076019791146.41258.91769.7143.8975422619.43937019801159.91359.41996.5195.5987052976.14453019811175.81545.62048.4207.11000723309.13979019821212.31761.62162.3220.71016543637.93313019831367.01960.82375.6270.61030084020.53471019841642.92295.52789.0316.71043574694.53189019852004.82541.63448.7417.91058515773.04437019862122.02763.93967.0525.71075076542.04714019872199.43204.34585.8665.81093007451.24209019882357.23831.05777.2810.01110269360.15087019892664.904228.06484.0794.011270410556.54699119902937.105017.06858.0859.411433311365.23847419913149.485288.68087.11015.111582313145.95547219923483.375800.010284.51415.011717115952.15133319934348.956882.114143.82284.711851720182.14882919945218.109457.219359.63012.611985026796.05504319956242.2011993.024718.33819.612112133635.04582119967407.9913844.229082.64530.512238940003.94698919978651.1414211.232412.14810.612362643579.45342919989875.9514552.433387.95231.412476146405.950145199911444.0814472.035087.25470.612578649722.749981200013