银行风险预警模型.doc

1 附件：风险预警模型示例这里给出一些风险预警模型供贵行参考：1.1 账户类1 开户三日内对公存款账户有付款业务预警信息显示的内容：机构代码、客户账号、开户日期、客户名称预警信息审核要点：结算账户管理办法规定，新开户3个工作日后正式生效；生效前出售重要空白凭证及其他付款凭证,注册验资的临时存款账户转为基本存款账户、借款转存开立的一般存款账户除外2 不计息贷款账户预警风险预警信息显示的内容：机构代码、客户编号、账号最初贷款日期预警信息审核要点：防止应计息贷款账户设置为不计息，对银行造成资金损失3 单位定期（通知）/保证金存款支取转入内部账户风险预警信息显示的内容：机构代码、客户账号、对方账号、交易流水号、交易金额预警信息审核要点：检测违反“单位支取定期存款只能以转账方式将存款转入其基本存款账户，不得用于结算或从定期存款账户中提取现金4 单位定期（通知）存款支取未转入同一客户编号的帐号中风险预警信息显示的内容：机构代码、客户账号、对方账号、交易流水号、交易金额预警信息审核要点：检测违反“单位支取定期存款只能以转账方式将存款转入其基本存款账户，不得用于结算或从定期存款账户中提取现金。”5 保证金存款支取未转入同一客户编号的帐号中风险预警信息显示的内容：机构代码、客户账号、对方账号、交易流水号、交易金额预警信息审核要点：检测违反“单位支取定期存款只能以转账方式将存款转入其基本存款账户，不得用于结算或从定期存款账户中提取现金。”6 超期限使用临时存款账户风险预警信息显示的内容：客户名称、机构代码、客户账号、金额预警信息审核要点：营业执照期限为2年的临时账户，超期限使用的临时存款账户进行结算业务处理。7 不常用贷款种类开户预警风险预警信息显示的内容：机构代码、客户账号、贷款业务别、最初贷款日期预警信息审核要点：防止内部人员利用不常用贷款科目发放贷款，侵占银行资金8 长期未办理对账账户收支变动风险预警信息显示的内容：机构代码、交易码、金额、流水号、记账账号预警信息审核要点：为保障长期未对账账户的资金安全。9 睡眠户的收支变动风险预警信息显示的内容：机构代码、记账账号、客户名称、流水号预警信息审核要点：睡眠户支取手续是否齐全10 长期不动户的收支变动风险预警信息显示的内容：机构代码、流水号、记账账号、客户名称预警信息审核要点：长期不动户异动、资金走向关注11 特殊账户关注风险预警信息显示的内容：机构代码、记账账号、交易代码、借贷标志、记账金额预警信息审核要点：关注此类账户的异常情况12 对私定期一本通账户名称更改风险预警信息显示的内容：机构代码、客户账号、事故代码、事故备注预警信息审核要点：关注账户名称变更手续是否齐全13 账户积数小于零(定期)风险预警信息显示的内容：机构代码、客户账号、客户名称、累计积数预警信息审核要点：用于查核网点错账调整冲正积数引起的错误或核心系统存款交易按键引起的错误14 账户积数小于零（活期）风险预警信息显示的内容：机构代码、客户账号、客户名称、累计积数预警信息审核要点：用于查核网点错账调整冲正积数引起的错误或核心系统存款交易按键引起的错误15 账户积数小于零(贷款)风险预警信息显示的内容：机构代码、客户账号、客户名称、累计积数预警信息审核要点：用于查核网点错账调整冲正积数引起的错误或核心系统存款交易按键引起的错误1.2 柜员类1 柜员为自己办理业务风险预警信息显示的内容：机构代码、交易流水号、金额、交易码、客户账号、客户编号、客户名称、身份证号、操作员姓名预警信息审核要点：按制度规定柜员不得为自己名下经办业务2 同一柜员同一日累计冲正超过X笔风险预警信息显示的内容：机构代码、交易流水号预警信息审核要点：关注一日内冲正笔数超过一定笔数的柜员；网点根据预警信息对该柜员的冲正交易逐笔核实，分析发生多笔冲正的原因。3 同一柜员一段时间内冲正频率超过一定范围预警风险预警信息显示的内容：机构代码、交易流水号预警信息审核要点：关注一段期间内冲正笔数超过一定笔数的柜员；网点根据预警信息对该柜员的冲正交易逐笔核实，分析发生多笔冲正的原因。4 同一柜员在一段时间内做超过一定笔数的收入类交易的冲正情况风险预警信息显示的内容：机构代码、流水号、记账账号、交易码预警信息审核要点：网点根据预警信息对收入类交易的冲正情况进行核实；相关的审批签字手续是否齐全5 每日晚XX：XX至次日早零时进入综合业务系统的业务人员所进行的业务操作风险预警信息显示的内容：机构代码、交易代码、流水号、客户账号、金额预警信息审核要点：为对非营业时间进入核心系统进行的操作进行有效监控，保障资金安全6 每日早零时至早XX：XX时进入核心系统的业务人员所进行的业务操作风险预警信息显示的内容：机构代码、交易代码、流水号、客户账号、金额预警信息审核要点：为对非营业时间进入核心系统进行的操作进行有效监控，保障资金安全7 对同一机构（不同机构）、同一柜员身份存在两个或两个以上操作柜员号码风险预警信息显示的内容：操作员姓名、身份证号码、机构代码预警信息审核要点：查实柜员经办多张柜员卡的情况，是否有相关的审批8 柜员密码有效天数的设置未按规定风险预警信息显示的内容：机构代码、操作员号、操作员姓名预警信息审核要点：柜员卡的密码是否按规定定期更改9 柜员状态发生变化风险预警信息显示的内容：机构代码、操作员号、操作员姓名、柜员状态（柜员表、柜员历史表）预警信息审核要点：为防止将柜员状态由非正常状态转为正常后在系统中进行非法操作，提醒网点对柜员状态改变进行核实10 柜员权限发生变化风险预警信息显示的内容：机构代码、操作员号、操作员姓名预警信息审核要点：权限变化手续是否齐全，相关审核人员的审批签字。11 A级柜员（会计主管）经办B级柜员（一般柜员）处理的业务风险预警信息显示的内容：机构代码、操作员号、交易日期、流水号、金额预警信息审核要点：对于规定A级柜员除进行 A级授权、查询及系统规定必须要A级柜员处理的交易，不允许办理其他业务交易的。1.3 资金类1 会计核算机构的库存现金余额超出设定的范围的情况进行预警风险预警信息显示的内容：机构代码、账号、金额预警信息审核要点：监督网点的库存限额，当网点库存现金超限额或有异常时，及时向网点提出上交现金建议或向主管领导报告2 对银行承兑汇票科目下账户每笔业务的收入发生数大于X万（1000万元）的交易风险预警信息显示的内容：机构代码、客户账号、交易码、记账账号、借贷标志、金额预警信息审核要点：大额银行承兑汇票办理相关资料、手续是否齐全；保证金是否按规定比例交足3 各类挂账账户余额超过一定金额的情况风险预警信息显示的内容：机构代码、账号、账户名称、金额预警信息审核要点：审核挂账户清理是否及时，是否有非正常的垫支行为4 超过一定时间的挂账账务风险预警信息显示的内容：机构代码、账号、账户名称、金额预警信息审核要点：审核挂账户清理是否及时，是否有非正常的垫支行为5 同一账户一定期限内转账存入后即现金支取，其余额达不到一定金额风险预警信息显示的内容：机构代码、账号、账户名称、金额预警信息审核要点：关注大额取现账户是否存在洗钱行为6 对公同一户同一日累计取现（转账）超过一定金额风险预警信息显示的内容：机构代码、账号、账户名称、金额预警信息审核要点：关注大额取现账户是否存在洗钱行为7 对公连续N日累计取现（转账）超过一定金额风险预警信息显示的内容：机构代码、账号、账户名称、金额预警信息审核要点：关注大额取现账户是否存在洗钱行为8 营业机构不允许发生的内部账户发生交易风险预警信息显示的内容：机构代码、交易流水号、客户账号、账户名称、交易代码、金额、借贷别预警信息审核要点：核实情况，查明资金走向9 不允许手工进行账务处理的内部账户发生手工账务性交易风险预警信息显示的内容：机构代码、交易流水号、借贷别、客户账号预警信息审核要点：查明原因10 内部账取现业务风险预警信息显示的内容：机构代码、交易流水号、内部账号、账户名称、金额预警信息审核要点：是否属制度规定的业务11 内部帐户转储蓄账户的交易风险预警信息显示的内容：机构代码、内部账号、对方账号、交易流水号、金额预警信息审核要点：是否涉及垫付资金的业务处理；银行调账、汇划来账时属于正常业务12 一般存款账户更改帐户性质后取现风险预警信息显示的内容：机构代码、交易代码、交易流水号、客户账号预警信息审核要点：一般账户改为基本账户取现，违规取现行为13 单位银行卡帐户、财政预算外资金、证券公司自有资金等帐户的现金支取业务风险预警信息显示的内容：机构代码、交易流水号、客户账号、金额预警信息审核要点：违规取现情况14 一定期限内同一账户资金分次转入，并一次性大额转出风险预警信息显示的内容：机构代码、交易流水号、客户账号、金额预警信息审核要点：关注是否有洗钱行为15 一定期限内同一账户出现大额资金集中（一次性）转入，并分散转出风险预警信息显示的内容：机构代码、交易流水号、客户账号、金额预警信息审核要点：关注是否有洗钱行为16 个人存款户(存折、储蓄卡）当天X次累计支取金额超过X万风险预警信息显示的内容：机构代码、客户账号预警信息审核要点：大额取现是否按规定审批；是否有洗钱行为17 个人存款户（银行卡）当天X次累计支取金额超过X金额风险预警信息显示的内容：机构代码、客户账号预警信息审核要点：大额取现是否按规定审批；是否有洗钱行为18 同一个人账户（存折、卡）同一天在同一柜员处办理X笔以上支取业务风险预警信息显示的内容：机构代码、流水号、客户账号预警信息审核要点：业务处理是否有重复现象19 同一个人账户（存折、卡）同一天在同一柜员处办理X笔以上存款业务风险预警信息显示的内容：机构代码、流水号、客户账号预警信息审核要点：业务处理是否有重复现象20 营业机构中的科目(账户)日余额应为零不为零风险预警信息显示的内容：机构代码、账号、账户名称、账面余额预警信息审核要点：主要每日营业结束该科目应为零不为零的，查看是否有违规垫款1.4 特殊交易1 对公账户冻结风险预警信息显示的内容：机构代码、客户账号、金额、事故代码、操作员号、冻结金额预警信息审核要点：冻结、解冻资料是否齐全；相关人员的审核签字2 对公账户解冻风险预警信息显示的内容：机构代码、客户账号、金额、事故代码、操作员号、冻结金额预警信息审核要点：冻结、解冻资料是否齐全；相关人员的审核签字3 对公定期存款没收/上缴风险预警信息显示的内容：机构代码、交易流水号、交易码、金额预警信息审核要点：相关的资料、签字是否齐全4 银行承兑汇票承兑风险预警信息显示的内容：机构代码、客户账号、记账账号、金额、流水号预警信息审核要点：资料的齐全、审批人的签字等；承兑收费是否正确；付款是否及时5 银行承兑汇票直接付款风险预警信息显示的内容：机构代码、客户账号、记账账号、金额、流水号预警信息审核要点：资料的齐全、审批人的签字等；承兑收费是否正确；付款是否及时6 贷款一般放款/担保/贴现业务风险预警信息显示的内容：机构代码、客户账号、记账账号、金额、流水号预警信息审核要点：资料的齐全、审批人的签字、贴现利息的计算正确性、相关附件是否齐全7 贷款偿还/结清/担保(保函)解除交易风险预警信息显示的内容：机构代码、客户账号、记账账号、记账金额、流水号预警信息审核要点：资料的齐全、审批人的签字等8 已核销呆账贷款收回风险预警信息显示的内容：机构代码、客户账号、记账账号、记账金额警信息审核要点：账务处理的正确性，相关的审批人的签字等9 垫付款/改贷风险预警信息显示的内容：机构代码、客户账号、记账账号、记账金额预警信息审核要点：相关的批文、审核人的签字10 贷款账户转移风险预警信息显示的内容：机构代码、客户账号、记账账号、记账金额预警信息审核要点：贷款账户确需转移的，借款人应提出书面申请，经批准后，办理转移手续；移转前应将贷款账户截止移交日前一天的账目核对相符，签回对账回单；如有担保物的，应与移入行办理担保物移交手续；贷款账户发生变动时，贷款业务部门应与新的借款人签定新的贷款合同，有关贷款资料应作相应的拆分、合并保管11 存款过户操作预警风险预警信息显示的内容：机构代码、客户账号、交易码、登录备注预警信息审核要点：继承人若要办理其存款的继承,可以凭法院的判决书、裁定书、调解书或公证处的继承权证明书到银行办理继承过户或支取手续；过户业务必须由本人办理，原则上不能委托他人办理。如委托他人代办，必须经存款所在地法院或公证处出具的证明，并提供继承人和委托指定人的身份证原件和复印件才能办理过户后的活期账户、定期账户的账号、支取方式和余额不变，只是改变了户名、客户编号和存折册号（定期一本通改变版本号，册号不变）12 不刷卡情况下以手工输入账号方式为客户办理销户操作风险预警信息显示的内容：机构代码、交易日期、交易码、交易流水号、客户账号、A级主管柜员号预警信息审核要点：销户手续是否齐全13 同一柜员操作的当日开户后即销户的定期存款风险预警信息显示的内容：机构代码、开户柜员号、客户账号、客户名称、交易流水号预警信息审核要点：开、销账户手续是否齐全；审核即开即销的原因是否合理14 活期存款主档中冻结、解冻、提前解冻涉及金额超过X万风险预警信息显示的内容：机构代码、客户账号、交易码、事故备注预警信息审核要点：冻结、解冻手续是否齐全；在冻结期限内，只有在原作出冻结决定的有权机关作出解冻决定并出具“解除冻结存款通知书”的情况下，营业机构才能对已被冻结的存款予以解冻15 定期存款主档中冻结、解冻、提前解冻涉及金额超过X万风险预警信息显示的内容：机构代码、客户账号、交易码、事故备注预警信息审核要点：冻结、解冻手续是否齐全；在冻结期限内，只有在原作出冻结决定的有权机关作出解冻决定并出具“解除冻结存款通知书”的情况下，营业机构才能对已被冻结的存款予以解冻16 活期存款主档中挂失、解挂涉及金额超过X万风险预警信息显示的内容：机构代码、事故日期、账户余额、操作员号、客户账号预警信息审核要点：审核身份证号、挂失人的签名、挂失内容的准备性、挂失处理后是否注明挂失处理结果等17 定期存款主档中挂失、解挂涉及金额超过X万风险预警信息显示的内容：机构代码、事故日期、账户余额、操作员号、客户账号预警信息审核要点：审核身份证号、挂失人的签名、挂失内容的准备性、挂失处理后是否注明挂失处理结果等18 开立特定金额以上的定期存款证明风险预警信息显示的内容：定存账号、事故代码、机构代码、柜员号预警信息审核要点：存款证明的格式是否是统计规定的格式；存款证明归口管理部门的相关审批人的签字，及同级会计部门负责人的签字；越权签发存款证明；未审核权利凭证是否挂失、冻结止付或质押；在存款证明有效期内变更存款证明书有效期时，不全部收回原签发的存款证明书；未按客户要求的有效日期开具存款证明19 同一天同一网点发生2笔以上同一汇款人、同一收款人、同一金额的汇款业务（公司）风险预警信息显示的内容：机构代码、客户账号、对方账号、金额、借贷别、交易流水号预警信息审核要点：是否是真实