会计报表主要项目注释(20148) (1).doc

会计报表主要项目注释(期末系指2014年8月31初系指2013年12月31日，系指2014年1-8份，系指2014年度，位除特别注明外指人民币元)1.货币资金项 目 期末数 期初数 现 金 103041.1104095.6银行存款 2000000015613474.46其他货币资金3584398.565836539.7合 计23687639.6621554109.762.应收票据(1)应收票据按种类披露种 类期末数期初数 账面余额坏账准备账面余额坏账准备金 额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大无无无无无无 无 无单项金额不重大但信用风险较大其他不重大合 计(2)期末主要应收票据单位情况单位名称与本公司关系 金 额年限占应收票据总额的比例%无无无无无合 计3.应收账款(1)应收账款按种类披露种 类期末数期初数 账面余额坏账准备账面余额坏账准备金 额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大155025002.11无无168832377.4 无 无单项金额不重大但信用风险较大其他不重大合 计155025002.11无无168832377,4无无(2)期末无单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试计提坏账准备的应收账款。（3）除单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试外的应收账款如下：账龄期末数期初数金额比例(%)坏账准备金额比例(%)坏账准备一年以内无无无无无无 一至二年 二至三年三至四年四至五年五年以上合计无无无无无无 (4)期末主要应收账款单位情况单位名称与本公司关系 金 额年限占应收账款总额的比例%成都市三胜建筑工程有限公司客户7590005.46个月-1年4.23四川宏大建筑工程有限公司客户17315207.66个月以上9.65崇州市公安局客户210504226个月以上11.74大邑县惠邑投资有限公司客户129764786个月以上7.23巴中市巴州区人民政府客户53621526.556个月以上29.9四川大西南正华建设有限公司客户17067768,746个月以上9.52巴中棠湖教育投资有限公司客户49693913.816个月以上27.73合 计179315322.1100%4. 预付账款(1)预付账款按种类披露种 类期末数期初数 账面余额坏账准备账面余额坏账准备金 额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大4，000，000.00100004，000，000.00100 0 00单项金额不重大但信用风险较大其他不重大合 计4，000，000.00100004，000，000.0010000(2)期末无单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试计提坏账准备的预付账款。（3）除单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试外的预付账款如下：账龄期末数期初数金额比例(%)坏账准备金额比例(%)坏账准备一年以内无无无无无无 一至二年 二至三年三至四年四至五年五年以上合计 (4)期末主要预付账款单位情况单位名称与本公司关系 金 额年限占预付账款总额的比例%成都三胜建筑工程有限公司客户3,000,000.001年成都为天商品混泥土公司客户1，000，000.006个月以上合 计4,000,000.005、其他应收款(1)其他应收款按种类披露种 类期末数年初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金 额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大14，300，000100单项金额不重大但信用风险较大其他不重大合 计14，300，000100(2)期末无单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试计提坏账准备的其他应收款。（3）除单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试外的应收账款如下：账龄期末数期初数金额比例(%)坏账准备金额比例(%)坏账准备一年以内无无无无无无 一至二年二至三年三至四年四至五年五年以上合计(4)期末主要其他应收款单位情况单位名称与本公司关系金 额年限占其他应收款总额的比例%合 计6.存货(1)存货分类列示如下：项 目期末数期初数账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值钢材：1,065,921.223,781,248.98水泥965,489.55312,321.95砖731,526.55689，520.00砂石365,212.22756,520.10五金工具等384,960.35256,210.20合 计3,513,109.895，795，821.23(2)存货跌价准备存货期末未发现资产减值情况，故未计提存货减值准备。7. 长期股权投资(1)分项列示如下：项 目期末数期初数投资金额减值准备投资金额减值准备对子公司投资无无无无对合营企业投资 对联营企业投资其他股权投资合 计无无无无(2)投资明细列示如下：被投资单位核算方法初始投资成本期初余额增减变动期末余额在被投资单位表决权比例(%)无无无无无无无合 计8.固定资产(1)分项列示如下：项目期初数本期增加本期减少期末数固定资产原值合计无无无无其中:房屋建筑物 通用设备 运输设备 其他设备累计折旧合计无无无无其中:房屋建筑物 通用设备 运输设备 其他设备固定资产净值无无无无9.在建工程(1)分项列示如下：项目期初数本期增加本期摊销期末数无无无无无合 计无无无无10.无形资产(1)分项列示如下：项目期初数本期增加本期摊销期末数无无无无无合 计11.短期借款项 目 期末数 期初数 成都银行金牛支行招商银行成都分行华夏银行1000000017000000邮政银行2000000020000000合 计 300000003700000012.应付账款(1)账龄分析列示如下：项 目 期末数期初数1年以内 17059559.7644，815，969.211-2年 2-3年 3年以上 合 计 17059559.7644，815，969.21(2)期末主要应付账款单位情况单位名称与本公司关系金 额年限占应付账款总额的比例% 鑫鑫大租赁公司供货商180,435.00一年0.87 恒大砖厂供货商221,340.25一年1.07 腾冲县红星电器服务部（张明永）供货商1,325,233.10一年6.44 成都鸿兴诚信建材有限公司供货商2,852,642.58一年13.86 成都天懿投资有限公司供货商3,806,932.50一年18.50 金牛区豪锐建材经营部(廖江)供货商2,605,069.60一年12.66 峨洲水泥有限责任公司（谢明勇）供货商1,037,410.006个月5.04 混凝土公司供货商1,249,732.566个月6.07其他供货商254,107.033个月1.29合 计20,578,720.5410013.其他应付款(1)账龄分析列示如下： 项 目 期末数期初数1年以内 无1-2年 2-3年 3年以上 合 计 无(2)期末主要其他应付款单位情况单位名称与本公司关系金 额年限占其他应付款总额的比例%无无无无无合 计14. 应交税费项 目 期末数期初数增值税 营业税城市维护建设税 企业所得税 个人所得税教育费附加地方教育费附加房产税土地使用税印花税车船使用税合 计 15.长期应付款(1)账龄分析列示如下： 项 目 期末数期初数无无无合 计 无无(2)期末主要长期应付款单位情况单位名称与本公司关系金 额年限占长期应付款总额的比例%无 无无无无合 计无无无无16.实收资本项 目 期初数本期增加本期减少期末数黄甜27，600，000.0027，600，000.00符进松2，400，000.002，400，000.00合 计30，000，000.0030，000，000.00注：本公司注册资本已经四川长信会计师事务所出具 (2007)字第045号验资报告验证。17.资本公积项 目 期初数本期增加本期减少期末数无无无无无合 计18.未分配利润项 目期末数期初数一、年初未分配利润72116825.1341663610.39二、本年增加数其中：本年净利润转入其他转入三、本年减少数其中：提取法定盈余公积提取法定公益金应付普通股股利四、年末未分配利润102116825.1371663610.3919.营业收入、营业成本(1)营业收入行业名称本期发生额上期发生额 收 入成 本收 入 成 本房建、市政工程收入265,465,512.20230,336,375.10240,193,035.26205，021，260.3合 计265,465,512.20230,336,375.10240,193,035.26205，021，260.3(2)主营业务(分行业)：行业名称本期发生额上期发生额 收 入成 本收 入成 本房建、市政工程收入265,465,512.20230,336,375.10240,193,035.26205，021，