财务部业绩考核指标.doc

序号分类指标名称指标定义考核依据1财务类明细帐整理准确率（准确整理的明细帐数量/总明细帐数量）100%财务部2财务类零钱兑换及时性一定周期内零钱兑换不及时导致延误收银效率的次数财务部3财务类临时交办事情完成率（实际完成临时交办事情数/要求完成事情数）100%直接上级4财务类扣款出错率（扣款出差次数/扣款总次数）100%财务部5财务类开单准确率(开单准确次数/总开单次数)100%财务部6财务类开单及时率(开单及时次数/总开单次数)100%财务部7财务类结算延迟资金量一定周期内延迟结算的资金数额财务部8财务类结算延迟天数一定时间内财务部门为公司各部门结算时超出正常时间的累计天数财务部9财务类结算手续办理及时率（1- 一定周期内结算手续办理未及时次数/办理总次数）100%财务部10财务类结算手续办理出错率（一定时期结算手续办理出错次数/办理总次数）100%财务部11财务类结算档案管理规范性一定周期内出现结算档案丢失、缺失、出错的数量财务部12财务类记账准确率（1-记账差错次数/总记账次数）100%财务部13财务类记帐及时率(记帐及时次数/总记帐次数)100%财务部14财务类货款支付准确率（货款支付准确次数/支付总次数）100%财务部15财务类会计业务电算化率（已用电子化会计种类/会计种类之和）100%财务部16财务类凭证、帐表完整性一定周期内缺失、遗失的凭证、帐表的数量财务部17财务类合同/档案保管完整性一定周期内合同、档案缺失、遗失的数量财务部18财务类关键人才流失率（部门关键人才流失数/部门关键人才数）100%人力资源部19财务类固定资产盘查准确率（准确盘查次数/总盘查次数）100%财务部20财务类固定资产盘查及时率（及时盘查次数/总盘查次数）100%财务部21财务类公司票据规范率（一定周期内符合规范的票据数/总票据数）100%财务部22财务类费用降低率（上期发生的费用-本期发生的费用）/上期发生的费用100%财务部23财务类费用报销准确性一定周期内费用报销出错次数财务部24财务类费用报销合规性一定周期内各种费用报销违反公司财务报销制度的次数财务部25财务类费用报销出错率（一定周期内出错的费用报销次数/总费用报销次数）100%财务部26财务类发票开据准确性一定周期内发票开据出错的数量财务部27财务类发票管理出错率（发票出错数量/发票总数）100%财务部28财务类发票购买及时性一定周期内购买发票延误的次数财务部29财务类对账信息记录完整率（信息记录完整数量/信息总数）100%财务部30财务类对账及时率（1-对账未及时次数/对账总次数）100%财务部31财务类对账出错率（对账出错次数/对账总次数）100%财务部32财务类对外提交统计报表及时率（按时完成的外交统计报表数量/应提交的外交统计报表数量）100%财务部33财务类对外提交统计报表出错率(查出有误的外交统计报表数量/提交的外交统计报表总数)100%财务部34财务类对内账务及时率（1-对内账务未及时上交数量/对内账务总数量）100%财务部35财务类对内账务准确率（1-对内账务出错数量/对内账务总数量）100%财务部36财务类财务监督有效性一定周期内不按规定进行财务操作的次数董事会37财务类档案管理达标率（已达标档案类别/全部档案类别）100%财务部38财务类单据审核准确率(1-审核单据出错次数/单据总数量)100%财务部39财务类贷款资料准备准确率（1-资料出错次数/资料总数）100%财务部40财务类贷款资料准备及时率（1-准备未及时次数/准备总次数）100%财务部41财务类出口退税准确率（1-出口退税出错次数/出口退税总次数）100%财务部42财务类出口退税及时率（1-出口退税未及时次数/出口退税总次数）100%申报记录43财务类成本预算控制完成率（成本预算控制未超支部门数/总部门数）100%财务部44财务类成本预算准确率（成本预算额-实际成本额）/实际成本额100%财务部45财务类成本核算准确率（1-成本核算出错次数/总核算次数)100%财务部46财务类成本分析合格率（合格的报告数/提交的报告数）100%董事会47财务类成本分析完整率（完整的成本分析数/提交的报告数）100%董事会48财务类成本分析及时率（按时完成的报告数量/应提交的报告数量）100%董事会49财务类产品核算准确率(1-核算出错次数/核算总次数）100%财务部50财务类产品核算完成率（产品核算完成数量/应核算总数量）100%财务部51财务类财务制度、流程完善率（已完成推行的财务制度、流程/应完成的财务制度、流程）100%董事会52财务类财务预警及时性一定周期内未及时提出预警导致发生的财务事故数董事会53财务类财务体系规范化目标达成率（规范化目标达成数/计划实现目标总数）100%董事会54财务类财务数据准确率（1-数据出错项/总要求数据项）100%财务部55财务类财务数据录入准确率（1-数据录入出错次数/录入总次数）100%财务部56财务类财务数据录入及时率（1-数据录入未及时次数/应录入总次数）100%财务部57财务类财务数据反馈及时率（在规定时间内数据的反馈次数/总要求反馈次数）100%财务部58财务类财务审核准确率（财务审核准确数据/总审核数据）100%财务部59财务类财务审核及时率（在规定时间内审核的财务数据/应审核的财务数据）100%财务部60财务类财务控制计划提交及时率（在规定时间内提交并通过的财务控制计划数/总共应提交的财务控制计划数）100%董事会61财务类财务监督完成率（一定周期内对总公司其它部门、各分子公司进行财务操作规范化监督指导的次数/应监督指导次数）100%董事会62财务类财务计划及策略制定完成率（已完成的财务计划、策略数/应完成的财务计划、策略数）100%董事会63财务类财务核算完整率（按要求实际完成核算项/要求完成核算项）100%财务部64财务类财务分析报告及时率（1-未及时提交分析报告数量/应完成的报告数量）100%董事会65财务类财务分析报告采纳率（已采纳的报告意见数/所提交的报告意见数）100%董事会66财务类财务操作合规性一定周期内出现的不符合财务制度规范的操作次数财务部67财务类财务报表及时率（按时完成的财务报表数量/应提交的财务报表数量）100%财务部68财务类财务报表出错率(财务报表出错数量/提交财务报表总数）100%财务部69财务类部门员工培训达标率（培训达标人数/总培训人数）100%人力资源部70财务类部门员工流失率（一定周期内部门人员流失数/部门总人数）100%人力资源部71财务类部门管理费用控制（实际费用-预算费用）/预算费用100%董事会72财务类部门工作计划完成率（已完成部门工资计划/计划完成部门工作计划）100%财务部73财务类科目汇总表编制及时性一定周期内未及时编制科目汇总表的数量财务部74财务类报税及时性一定周期内未及时报税的次数报税记录75财务类资金统筹合理性一定周期内因资金调度不到位而引起资金断流的次数董事会76财务类资金收益率（闲散资金投资收益额/闲散资金总额）100%董事会77财务类资金成本率（资金使用成本金额/总调拨资金数）100%财务部78财务类支票开据准确率（1-开据支票出错数量/开据发票总数量）100%财务部79财务类账目核算准确率（1-帐目核算出错数/核算帐目总数）100%财务部80财务类账目核算及时性（1-未及时完成核算帐目数/应完成核算帐目总数）100%财务部81财务类账款核对准确率（1-账款核对出错数/总核对数）100%财务部82财务类月度报表汇总准确率（准确月度报表数量/提交月度报表总数量）100%财务部83财务类员工工资发放出错率（错误发放工资次数/发放工资总次数）100%财务部84财务类原材料信息汇总及时率（及时汇总信息数/应汇总信息总数）100%财务部85财务类预算完成率（已完成的预算控制项/总要求的预算控制项）100%董事会86财务类应收帐款坏帐率（应收帐款形成坏款额/应收帐款总额）100%财务部87财务类应收款数据反馈准确性一定周期内应收款数据提供不准确的次数财务部88财务类应收款风险评估提案采信率（已采用的风险评估提案数量/总提交的风险提案数）100%财务部89财务类应收款处理及时性一定周期内未在规定时间内完成应收款催收处理的次数财务部90财务类应收款报告完整率（提出应收帐款问题数量/实际存在应收帐款问题数量）100%财务部91财务类银行月报表编制准确率（1-编制出错数量/编制总数量）100%财务部92财务类银行月报表编制及时率（1-未及时编制数量/应编制总数量）100%财务部93财务类银行收付准确率（1- 一定周期内收付出错次数/总收付次数）100%财务部94财务类银行收付出错率（一定周期内收付出错的次数/总收付次数）100%财务部95财务类银行结算准确性一定周期内财务部门银行结算出错次数财务部96财务类验货准确率（1-验货出错次数/验货总次数）100%财务部97财务类信用事件发生次数一定周期内发生的信用事件数董事会98财务类销售合同审核准确率(1-销售合同审核出错数量/总审核销售合同数量)100%财务部99财务类销售报表及时率（按时完成的销售报表数量/应提交的销售报表数量）100%财务部100财务类销售报表出错率(查出有误的销售报表数量/提交的销售报表总数)100%财务部101财务类项目申报资料准备完整率（完整提交的资料数量/总共应提交的资料数量）100%申报记录102财务类项目申报资料准备及时性一定周期内未及时提交项目申报资料的数量申报记录103财务类项目报表编制准确率（1-编制出错数量/编制总数量）100%财务部104财务类项目报表编制及时率（1-未及时编制报表数量/编制报表总数量）100%财务部105财务类现金收付准确率（1-现金收付出错次数/现金收付总次数）100%财务部106财务类现金回笼及时性一定周期内现金未及时回笼的数量财务部107财务类现金管理安全性一定周期内财务部发生现金入库、支出、保管的安全事故次数董事会108财务类揭示各种财务问题及时性一定周期内通过其它部门或事件发现公司的财务问题，但未及时、准确揭示的次数财务部109财务类提交核算统计报表及时率（按时完成的成本统计报表数量/应提交的成本统计报表数量）100%财务部110财务类提交核算统计报表出错率(查出有误的成本统计报表数量/提交的成本统计报表总数)100%财务部111财务类提成计算准确率（提成计算准确次数/计算总次数）100%财务部112财务类送单准确率（1-送单出错数/送单总数）100%财务部113财务类送单及时率（1-未及时送单次数/应送单总次数）100%财务部114财务类税销比下降率（上期税销比-本期税销比/上期税销比）100%财务部115财务类税销比（企业实际纳税额/销售收入）100%财务部116财务类上游部门支持度一定周期内被非正常调查次数董事会117财务类商品明细帐出错率（商品明细帐出错数量/商品明细帐总数量）100%财务部118财务类商品库存记录出错率（商品库存记录出错数量/商品库存记录总数量）100%财务部119财务类融资总额一定周期内企业运用各种方式向机构或个人筹集资金的总额董事会120财务类融资资料提交及时率（按时完成的融资资料表数量/应提交的融资资料数量）100%董事会121财务类融资资料出错率(查出有误的融资资料表数量/提交的融资资料总数)100%董事会122财务类融资周期完成某项融资项目所需要的时间董事会123财务类融资手续办理及时率（1-未及时办理融资手续的次数/应办理总次数）100%董事会124财务类融资任务按时完成率（规定时间内完成的融资额/规定时间内计划融资额）100%董事会125财务类融资计划完成率（实际完成融资计划/应完成融资计划）100%董事会126财务类融资计划书通过率（通过审核的融资计划书数量/提交的融资计划书总数）100%董事会127财务类融资分析报告提交及时率（报告提交及时次数/报告提交总次数）100%董事会128财务类融资费用率（实际融资费用/计划融资费用）100%董事会129财务类融资成本降低率（预算成本-实际成本/预算成本）100%董事会130财务类人才培养量一定周期内人才培养的数量人力资源部131财务类日常记帐准确率（1-日常记账出错次数/记账总次数）100%财务部132财务类日常记账出错率（记帐出错的次数/记帐总次数）100%财务部133财务类日常核算工作准确率（准确核算次数/总核算次数）100%财务部134财务类认证发票准确率（1-认证发票出错的数量/发票总数量）100%财务部135财务类凭证审核准确率（1-凭证审核出错数量/审核总数量）100%财务部136财务类凭证审核完成率（一定周期内已完成审核的凭证数/总凭证数）100%财务部137财务类凭证记帐准确率（1-周期内凭证记帐出错次数/总凭证数）100%财务部138财务类凭证编制及时性一定周期内未及时完成编制的凭证数量财务部139财务类票据准确性一定周期内票据出错数量数财务