2008年审计部工作总结和2009年工作思路.doc

2008 年工作总结和2009年工作思路和重点工作安排浙江省电力公司审计部(2009年1月12日)一、2008年工作情况(一)主要完成工作情况今年以来公司的审计工作在公司党组的正确领导下，紧紧围绕公司年初工作会议提出“改革创新、开拓奋进，努力开创公司科学发展新局面”的目标，在全力以赴配合国家审计署上海特派办对公司系统审计调查的同时，紧紧围绕确保公司各项经营目标、任务、考核指标完成这个中心，充分发挥审计在规范公司经营管理、维护公司合法权益、防范经营风险，确保经济安全等方面的作用。全年公司系统计划审计项目222项，实际完成344项，完成计划的155% 。完成审计签证5137份。共查处违规金额:28021.88万元，促进增收节支18877.43万元，提出审计建议569条。(二)主要工作措施1、全力以赴配合审计署上海办对公司系统的审计根据国家审计署的统一安排，审计署上海特派办组织了近20人，从今年2月下旬开始对我公司进行整整8个月的“电力建设情况专项审计调查”，整个现场审计工作至10月底结束。这次审计时间长、范围广、针对性强，是历次审计所未有的。我们审计部认真按照公司党组的要求，把迎审和配合工作，作为今年审计工作的重中之重，全力以赴采取有力措施积极做好迎审和配合工作：(1)了解和掌握审计暑的审计内容、重点、目标和工作方案，专题布置各单位积极做好迎审准备，重点是做好主业和多经关联交易的自查自纠，以确保公司系统不发生重大问题。同时积极做好配合、协调工作，维护公司系统良好的外部形象。(2)在系统各单位中组织开展了审计成果运用检查，重点是检查近年来各类外部和内部审计中，发现问题的整改和纠正情况的落实，保证在审计时不发生类似问题。(3)组织力量，对重点单位先行进行审计检查，以摸清情况、做到心中有数，对发现的问题及时进行纠正和整改，切实做好迎审自查自纠工作。(4)按照特派办审计组的分工，落实具体人员和具体责任，全力以赴积极配合审计组的审计工作，一方面总体协调和配合审计组的日常工作，以维护省公司良好的外部形象。另一方面配合和指导各相关单位和部门做好迎审工作，有理有节的认真答复审计组提出的各项问题，做了大量的耐心细致的沟通、说明和解释工作。(5)对审计组抽查的基层单位，派人全过程跟踪、配合、协调，及时掌握审计动态，具体帮助和指导基层单位做好迎审准备和审计的配合工作，并协调审计组与被审单位在审计过程中碰到的问题，努力解释、说明和化解相关事项。(6)召开各单位审计处长会议，介绍审计工作动态，要求各单位高度重视，采取相应对策和措施，积极做好迎审配合工作。2、围绕中心，突出重点开展审计工作今年在全力以赴配合上海特派办审计的同时，紧紧围绕公司的中心工作，把握工作重点，加大审计工作力度，积极配合和保证公司各项经营考核目标、任务和基建工程同业对标任务的完成。一是认真开展领导干部任期经济责任审计。根据公司和各单位领导及人董部门的安排，2008年公司系统审计部门共完成任期经济责任审计34项。公司审计部对房地产公司进行了领导干部离任审计。二是扎实有效开展了工程项目审计。2008年公司系统共完成工程审计项目259项，完成工程审计签证3739份，共核减工程造价16388.57万元，并克服困难采取有效措施，按时完成竣工决算审计任务，以确保公司基建工程同业对标的要求。三是积极探索和尝试经营风险管理审计。根据公司领导“审计工作向绩效型、风险型转变”的要求，今年我们积极探索和尝试经营风险管理审计，完成了二次公司系统经营风险分析报告。四是认真开展专项审计调查。根据今年审计工作的安排，一是我们选择几个单位的小型基建工程进行专项审计调查，针对发现的问题，提出改进的审计建议，目前已完成审计调查报告的初稿。二是根据公司领导的要求，我们对公司系统农电总站资产移交和并帐情况进行了审计调查，在各单位的审计调查基础上，我们进行了重点抽查，并完成审计调查报告，报公司领导。3、建章立制，完善审计管理制度 为进一步加强审计工作的基础管理，完善公司系统内部审计制度体系，制定了公司土建工程审计风险控制办法、审计工作评比办法和优秀项目评比办法等制度。4、精心组织，开展审计项目质量专项检查为进一步提升公司系统审计工作水平，不断提高审计项目质量，今年初我们对各单位去年的审计项目，进行了审计质量的专项检查，并在此基础上开展了公司系统优秀审计项目评审活动，对基层单位6个优秀审计项目进行了表彰。5、加强对县级供电企业审计工作的指导我们在去年狠抓县级供电企业审计队伍建设的基础上，在认真调查研究的基础上，颁发了关于加强县级供电企业内部审计工作的意见，以规范县级供电企业的内部审计工作，完善监督约束机制，进一步加强县级供电企业的管理。二、面临的形势和应对措施随着国家监督机制的不断健全，审计署、财专办、财税等有关经济监督部门越来越关注国有企业，尤其是我们自然垄断的电力企业，关联交易、各项工程的投资和建设，以及国家各项税收基金征缴等方面问题，是最引起关注的重点问题。最近国家审计署正在部署明年拉动内需4万亿项目的审计工作。对此我们一定要进一步强化规范经营意识，加强内部监督制约机制和内部审计监督，拓宽内部审计的覆盖面，提高内部审计质量，努力防范经营风险。进一步提高审计工作的质量和水平，更好的履行审计职责，努力维护公司的合法权益，确保经济安全，为公司的科学发展服务。面对新的形势要认真查找公司系统审计工作的薄弱环节，积极采取应对措施，进一步搞好公司系统的审计工作。(一)工作中存在薄弱环节1、有的单位审计工作的覆盖面还不够广，审计计划的制定缺乏科学性和统筹性，没有覆盖到经营工作的各个方面，不利于全面发挥审计工作的作用。2、通过今年对基层单位审计项目的质量检查，发现有的审计项目的质量还有待于进一步的提高，表现在有的项目审计的程序还不够规范，审计的广度、深度和审计风险意识还不够；有的基层单位的基建工程项目，委托中介机构审计的质量不高，针对发现的问题，提出管理方面的建议还不够。3、县级供电企业审计工作的开展需要进一步加强，目前县级供电企业虽然全部配备专职审计人员，但一方面由于新手多，审计业务不够熟悉，另一方面由于县局的机构设置原因，在一定程度上影响了内部审计工作的进一步开展。(二)应对措施1、要加强审计工作计划的科学管理，公司审计部要加强对各单位审计部门的指导和帮助，在制定审计计划时，要根据各单位的实际情况，增强全局观念、统筹安排，同时特别要重视这次审计署上海特派办审计的重点和外部经济监督部门关注的热点来安排和制定审计计划，确定审计重点，以更好地为公司的稳定和科学发展服务。2、要进一步加强审计项目质量的管理，经常开展审计项目的质量检查和优秀审计项目的评比工作，以推动审计项目质量的提高。同时要加强对委托中介机构审计的项目质量控制和监督，要按照去年公司颁发的浙江省电力公司委托审计项目质量考核办法的规定，加强管理和考核，为下一次委托中介机构审计的招投标积累资料，选拔审计质量好的中介机构，参与项目的审计工作。3、要按照今年颁发的关于加强县级供电企业内部审计工作的意见继续督促和指导各市局，加强对县级供电企业审计工作的领导和管理。对新上岗的审计人员要加大培训力度，以尽快进入角色，开展审计工作。三、2009年审计工作安排(一)工作思路以党的十七大和十七届三中全会精神为指导，坚决贯彻公司工作会议精神，坚持以科学发展观为指导，紧紧围绕公司的稳定和科学发展的战略，积极配合和保证公司各项经营目标、任务、考核指标的完成，努力创新审计工作方式方法，拓宽审计工作领域，实现审计工作向绩效型、风险型转变，进一步提升审计工作水平，充分发挥审计在加强企业管理、完善内部制约机制、提高经济效益、防范经营风险、促进党风廉政建设等方面的作用。(二)重点的工作安排1、进一步积极探索和实践审计工作的转型。重点把握转型的切入点，并在具体审计项目中得以贯彻执行，使审计工作再上新台阶。根据公司系统的实际情况，在日常的审计工作中，对市局层面要以向绩效型、风险型转变为重点开展审计工作；对县级供电企业应仍旧以查错纠弊为主的规范性、合法性审计为主，并逐步向绩效型、风险型转变。2、紧紧围绕公司的中心工作，加大审计工作力度和深度。以积极配合和保证公司各项经营目标、任务和基建工程同业对标任务完成为中心，认真抓好重点的审计工作和审计项目：重点抓好领导干部任期经济责任审计；内部管理和控制制度审计；工程项目审计；电力营销管理审计等审计项目。同时在各类审计项目中要特别关注今年审计署上海特派办审计的重点和外部经济监督部门关注的热点，努力防范公司经营风险。公司审计部明年重点安排和抓好19项审计项目的实施。3、进一步完善审计的制度建设。按照标准化建设的要求，根据公司审计制度体系及说明明年要完成预算管理审计办法、促进审计成果运用管理办法、小型基建审计管理办法等审计的制度建设。4、认真抓好审计成果的应用。要按照国网公司“关于继续做好审计署审计调查整改工作的意见”的要求，针对本次审计署上海办对公司系统审计调查提出的问题和意见，认真制订整改方案，组织公司系统各单位开展审计意见的整改工作，并举一反三，认真分析原因，采取有效措施，杜绝类似问题的发生，以保证审计成果的落实。5、进一步加强审计项目的质量控制。在审计中要充分运用公司SG186工程的审计信息系统和计算机审计软件的功能，来提高审计项目的质量。同时进一步落实审计项目责任制，加强对审计项目的质量控制，努力防范审计风险。6、加强对基层单位审计工作