物料保管与报废管理办法.doc

物料报废管理办法1.为规范公司各类物料报废程序及相关管理，特制定本办法。2.公司凡发生物料报废事项的，均须照此规定办理相关手续，任何人不得对待报废物料擅自进行处理，凡擅自处理或不做任何处理即随意弃置者，公司将视情节之轻重及待处理物料之价值金额，对相关的责任人进行相应的经济或行政处罚。3.对于确已无法再用于生产或回置等用途而应予以报废的物料，不得长期搁置，不做任何处理，应及时办理相关的报废手续，否则将追究相关人员责任。4.若有物料确须报废，应由仓库部门或生产车间提出申请，由相关的经办人员填制规定格式的物料报废申请单，经办人签字，部门负责人签字后，呈报质检科。质检科、生产科、技术科根据物料报废申请单，对待报废的产成品、原材料、包装物、五金、半成品等进行检验出具检测结果；并签字确认。5.财务科根据物料报废申请单，对申请处置物品进行减值评估并出具评估报告，签字确认。6.仓库部门或生产车间负责将各相关部门核验后的物料报废申请单、检测结论及减值评估报告报公司总经理审批。7.物料报废处置由公司集中处置，个人或部门不得自行处置。8.物料报废处置由仓库部门、质检科、生产科、财务科、技术科等相关部门对全部流程进行监督，对于残料可收回并出售的，将收益上缴财务科入账。9.由财务科办理处置物品的账务手续，并负责处置记录及相关处置手续的归档留存。10.为确保办理报废的物料确已完全丧失一切使用价值，避免发生误报废之事故，特要求负责审核报废申请的各部门和人员必须按照规定程序和专业标准进行审核，11.审核物料报废申请的各部门和人员必须认真履行各自工作职责，严格把关。对于在审核物料报废申请的过程中不负责任，误判误签者，公司将视情节及后果轻重给予相应的处罚。12.凡有物料报废均须查明原因，对原因不明的将视为待处理悬案，在查明原因前不得擅自结案。13.凡有物料报废均须查明责任，对于因相关的责任人的原因造成物料报废情形的，必须对相关的责任人进行相应的处理，该罚款的罚款，不得姑息迁就或不闻不问。14.凡有物料报废均须进行分析研究，采取相应纠正预防措施，不断改进物料管理方法，提高物料管理水平，杜绝责任报废事故，努力降低报废损失。15.为做到对物料报废的“原因、责任、措施三不放过”，特要求在办理物料报废手续时必须在物料报废申请单上由相关人员（一般为质检科负责确认）明确注明原因及责任人，并应由所认定的责任人本人签名认可。一般情况下，对采取纠正预防措施也应留下相应的书面记录，并有相关人员签署。16.对于重大的物料报废事件应及时组织召开相关人员参加的专门会议，找出和确认“原因、责任、措施”，形成会议决议，做好会议记录，公布会议纪要，下发文件到人。17.物料报废手续完成结案前必须按相关的规定进行处理，处理程序见文后的附件物料报废处置流程图所示。18.报废物料的实物交接手续必须清楚完整，移交人和接收人均须在物料报废单上面签字确认。19.物料报废后应放置于规定的固定的报废物料区，不得与非报废物料混合放置，不得随意乱放。20.物料报废后应在其上加贴明显而醒目的“报废物料”的标签，应当与良品物料严格区分开来。21.已办理正式报废手续的物料，公司相关部门须对其及时或定期进行处理，不得长时间搁置堆放，造成侵占空间。22.处理报废物料如有残值收入的，应将出售废品所得款项及时全额上缴公司财务科。未经批准，出售废品经办人不得擅自支用废品款。23.对公司的物料报废情况应有完整的纸质记录，每月月底，公司生产部门、仓库部门须编制本部门当月物料报废的月报表，仓库还须编制全厂当月物料报废的月报表，按规定时限上报公司管理部门。24.涉及公司物料报废的表单凭证应按规定的渠道及时传送至相关的部门，确保相关的使用者能够及时取得所需的资料，以方便和不误工作，如财务部取得物料报废单进行帐务处理。25.涉及公司物料报废的相关的表单凭证、文件资料应按规定的期限妥善保存。对保管不当造成遗失或有意销毁破坏的，将追究相关责任人的责任。26.公司将把物料报废的情况作为指标之一，纳入到对部门和员工的考核体系当中。27.为加强对物料报废的管理和控制，有效减少不应有的物料报废，公司将定期对物料报废的情况进行统计和分析，定期召开涉及物料报废的总结工作会议。 本规定自颁布之日起生效。附件：物料报废处置流程图 采购物品客户退货货产成品半成品1仓库部门填写物料报废申请单经办人，部门负责人签字待报废品1质检科2生产部门3技术科进行检验并出具检测结果，并签字确认是否具有返工价值 无返工价值 有返工价值进行减值评估，并签字确认1.财务科分类清点返工处理 NG签字确认1分管领导报废申请质检部检验签字确认，未经批准1总经理 批准/核算检验合格下一道工序开具出库单，处理报废物料1仓库部门废弃报废出售物料报废类型： 1.因客户工艺更改或工艺改进；使原有产品物料报废 2因库存时间过久性能或颜色有差异；导致产品物料报废 3生产制程中或周转过程中所出现的不良品；导致产品物料的报废 4质检科在检验过程中发现的不良品 5质检科在做各种破坏性实验时导致的产品物料报废报废品的控制： 1如报废品含组件；仓库需退回机加工车间将可用零件拆除后方可报废。拆下的零件经检验合格后入库机加工车间方可使用。 2质检科在接到报废单后；对产品物料进行品质判定；物料及单据核对必须在两个工作日内完成。 3如判定产品物料与报废单不符或不合理；则单据退回相关部门重新处理或重填单据