企业发行上市基础知识测试题A卷.doc

企业发行上市基础知识测试题A卷考试人： 职务： 考试分数： （说明：本次考试共计100分，分为单选、多选和判断三个部分，考试时间为100分钟）一、 单选题（10题，每题2.5分，总计25分）1.根据公司法规定，设立股份公司，应当有( )的发起人。A.2个以上 B. 5个以上 C .7个以上 D.2个以上，200个以下2.根据公司法规定，股份公司下列( )决议须由出席会议三分之二以上的股东（持股比例）同意才能通过。A.修改公司章程B.发行公司债券C.决定公司全年经营计划D.选举公司董事3.根据公司法规定，股份公司董事会成员总数为( )。A.5至19人 B.3至13人 C.3至9人 D.5至23人4.根据公司法规定，公司分立时，应当自作出决议后10日内通知债权人，并于( )日内在报纸上公布。A.10 B.20 C.30 D.405.根据证券法规定，上市公司最迟应在当年( )提交上年度报告。A.6个月内 B.5个月内 C.4个月内 D.3个月内6.根据证券法规定，以下对发行证券说法正确的是( )。A.向特定对象发行证券为公开发行证券B.非公开发行证券，可以采用广告、公开诱骗和变相公开方式C.未经依法核准，部分单位和个人可以公开发行证券D.向累计超过二百人的特定对象发行证券为公开发行证券7.根据创业板上市公司证券发行管理暂行办法的规定，上市公司发行证券，除应符合证券法规定的条件外，还必须符合以下条件：( )。A. 最近一期末资产负债率高于百分之五十，但上市公司非公开发行股票的除外 B. 最近一年盈利，净利润以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据 C. 最近三年及一期财务报表未被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告 D. 最近一年按照上市公司章程的规定实施现金分红8下列那哪一项不属于创业板首次公开发行股票并上市的条件( )。A. 发行人是依法设立且持续经营三年以上的股份有限公司。有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算；B. 最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于一千万元；或者最近一年盈利，最近一年营业收入不少于五千万元。净利润以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据；C. 最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于一千万元，且持续增长；或者最近一年盈利，且净利润不少于五百万元，最近一年营业收入不少于五千万元，最近两年营业收入增长率均不低于百分之三十。净利润以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据。D. 最近一期末净资产不少于二千万元，且不存在未弥补亏损；9.根据公司法规定，股份有限公司设立后，发起人股份在( )年内不得转让。A.1年 B.2年 C.3年 D.4年10根据首次公开发行股票并在创业板上市管理办法规定，发行人披露盈利预测，利润实现数如未达到盈利预测的（ ）的，除因不可抗力外，其法定代表人、财务负责人应当在股东大会及中国证监会指定网站、报刊上公开作出解释并道歉A.60% B.70% C.80% D.90%二、多选题（15题，每题2.5分，总计37.5分）1.下列有关股份公司设立的说法，正确的是：（ ）A.股份公司设立，需经国务院授权的部门或省级人民政府批准B.股份有限公司设立需达到最低限额1000万元C.发起人须制定公司章程，采用募集方式设立的经创立大会通过D.股份公司需有公司名称和公司住所2.按照公司法规定的要求，股份公司在下列情况应当召开临时股东大会：（ ）A.董事人数不足公司章程规定的三分之二B.公司未弥补的亏损达股本的三分之一以上C.持有公司股份10%以上股东请求D.监事会提议召开3.按照证券法，股份有限公司申请公开发行股票，应当符合以下条件：（ ）A.具备健全且运行良好的组织机构B.具备持续盈利能力，财务状况良好C.公司股本总额不少于人民币五千万元D.最近三年财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为4.按照公司法规定，股份公司经理可行使下列职权：（ ）A.组织实施公司年度经营计划和投资方案B.拟订公司内部管理机构设置方案C.拟订公司的基本管理制度D.制订公司合并、分立、解散或者变更公司形式的方案5.按照公司法规定，关于股份公司监事会的说法正确的是：（ ）A.股份有限公司监事会成员不得少于三人B.监事会每六个月至少召开一次会议C.监事会设主席一人，可以设副主席D.董事、高级管理人员不得兼任监事6.根据证券法规定，上市公司有下列情形之一的，由证券交易所决定暂停其股票上市交易：（ ）A.公司股本总额、股权分布等发生变化不再具备上市条件B.公司不按照规定公开其财务状况，或者对财务会计报告作虚假记载，可能误导投资者C.公司有重大违法行为D.公司最近三年连续亏损7.根据证券法规定，禁止证券交易内幕人员利用内幕信息进行交易。下列属于内幕人员的是：（ ）A.发行股票的公司董事、监事和高管人员 B. 持有公司2%以上的股东C. 股份公司控股公司的高管人员 D. 由于法定职责参与公司发行与上市的中介机构8.根据根据创业板上市公司证券发行管理暂行办法的规定，上市公司申请发行证券，董事会应当依法就下列哪些事项作出决议，并提请股东大会批准：( )A. 本次证券发行的方案 B. 本次发行方案的论证分析报告C. 本次募集资金使用的可行性报告 D. 其他必须明确的事项9根据中国证监会审核要求规定，控股公司下列哪些人员不能担任股份公司经营层人员：( )A.总经理 B.财务总监 C.董事 D.监事10.按照公司法规定，作为公司控股股东，依据投入公司的资本额享有的权利是：( )A.资产受益 B.重大决策 C.选择管理者 D.行政权力11.按照证券法规定，申请股票上市交易，应当向证券交易所报送下列文件：( )A.上市报告书 B.公司章程 C.法律意见书和上市保荐书D.证券交易所上市规则规定的其他文件12.按照公司法要求，股份有限公司章程应当载明下列事项：( )A.公司名称和住所 B.公司经营范围 C.公司设立方式D.公司股份总数、每股金额和注册资本13.按照关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见要求，上市公司应充分发挥独立董事的作用，上市公司应赋予独立董事以下特别权利：( )A.重大关联交易（300万元或高于净资产5%比例）应由独立董事认可后，提交董事会讨论B.向董事会提议聘用或解聘会计师事务所C.向董事会提请召开临时股东大会D.提请召开董事会14.按照关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见要求独立董事应对以下事项向董事会或股东大会发表独立意见：( )A.提名、任免董事 B.聘任或解聘高级管理人员C.公司董事、高级管理人员的薪酬 D.公司经审计的净资产值5%的关联借款或其他资金往来15.按照首次公开发行股票辅导工作办法，辅导工作总体目标是：（ ）A.促进辅导对象建立良好的公司治理 B.形成独立运营和持续发展的能力C.督促公司董事、监事及高管人员全面理解发行上市有关法律法规、证券市场规范运作和信息披露要求D.树立进入证券市场的诚信意识、法制意识三、 判断（15题，每题2.5分，共计37.5）1. 根据公司法规定，股东大会至少每年召开一次年会。（ ）2. 根据公司法规定，副董事长也可以是公司法定代表人。（ ）3. 根据公司法规定，公司股东滥用股东权利给公司或者其他股东造成损失的，应当依法承担赔偿责任。（ ）4. 根据公司法规定，以发起设立方式设立股份有限公司的，发起人应当书面认足公司章程规定其认购的股份，并按照公司章程规定缴纳出资。以非货币财产出资的，应当依法办理其财产权的转移手续。（ ）5. 根据公司法规定，公司股票发行，可以高于票面金额，也可以低于票面金额。（ ）6. 按照证券法，为股票发行出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人员，在该股票承销期内和期满后六个月内，不得买卖该种股票。（ ）7. 某有限公司第二大股东欲转让其所持股份，第一大股东表示反对。根据公司法规定，第一大股东应购买这部分股权，否则，反对无效。（ ）8. 某公司注册资本为1亿元，已提法定公积金5000万元。公司股东大会决议不再计提法定公积金。根据公司法规定，此决议有效。（ ）9. 根据公司法规定，公司不能成立时，股份有限公司的发起人对设立行为所产生的债务和费用负连带责任。（ ）10. 根据证券法规定，上市公司董事长发生变动必须公告。（ ）11. 根据证券法规定，目前我们实行证券业与银行业、保险业和信托业分业经营的原则。（ ）12. 按照公司法规定，有限责任公司整体变更为股份公司，折合的股份应等于公司净资产。（ ）13. 按照关于