保管、报帐、财物等制度.doc

保管工作要求保管应树立为学校教育教学工作服务的思想，热情周到、坚持原则，熟悉业务，认真负责。1. 保管全面负责保管学校的资产，建立健全的财产保管制度，制定并落实财产保管、使用及损坏赔偿细则。2.做好固定资产的管理。对所购入的财物和无偿调拨的物品，应做好验收手续，对属于固定资产的物件，要填写固定资产增加单，登记好总账和分类账，并负责分发使用。3.做好财产清点清查工作，每学期初主动提供相关用品清单，根据物品库存量，拟出申购清单；督促和辅导各部门做好部门财产分类账、资产增减手续和管理工作；每学年进行一次清仓查库和物资处理工作，与总务主任、报账员、每学年对账一次，做到账账相符、账物相符；发现保管物品损坏、遗失、被盗等，应及时向总务处报告，经总务处调查后进行维修或按有关规定赔偿，如有重大问题，应及时向有关领导汇报并予以追查。4.做好书簿入库验收、清点、归类等工作，开学初按总务处、教导处提供的各班人数和书目清单分发书簿，及时汇报分发数目，按时将书簿分发到师生手中，保证正常教学秩序；了解书簿库存情况后，应及时上报总务处备案。5.做好对各部门、各班级财产的分发及验收清查工作，学期初，与各部门、各班级对所需的办公设施、用品等办理交接手续，把保管责任落实到部门、班级及个人；期末对各部门、各班级的设施用品进行全面验收清查，发现损坏的公物，应及时向总务处提出维修申请，并做好公物损坏的索赔处理工作。6.保管员应严格按规定出借物品，不得擅自出借，应做好物品出借和回收登记，记录本清晰明了。7.做好财产报废工作。根据固定资产册，每年对学校固定资产中使用年限长、无使用价值、损坏且无法修复的固定资产进行分类造册，填写固定资产删减表。8.总保管员要增强安全意识，做好仓库的防火、防盗工作，贵重物品和危险品必须放入专柜，确保公共财产的安全；保持仓库的卫生清洁，做好防腐防蛀、防“四害”工作；保持仓库整洁有序，物品应分门别类、堆放整齐，做到定期检查。9.保管人员在工作中，若因玩忽职守造成重大损失的，应追究其相应责任。如调离学校，应向总务处移交所保管的财物，由总务处清点无误后签字盖章，方可调离。报帐员工作职责1、努力熟悉业务，认真掌握并严格执行财政政策，在校长的领导下，管理学校的一切经费开支，按上级规定的财务制度和开支标准，经常了解各部门经费的需要以及使用情况，帮助有关部门合理使用各项资金，对违反财经制度的开支，要坚持原则，敢于提出意见，必要时可向上级有关部门反映情况。 2、审核一切收支凭证，及时结帐、记帐，做到各项开支符合规定，一切帐目清楚准确， 认真审核原始凭证，不符合财务制度规定的单据不予报销入。支付款项必须经学校领导签字后，才能支付。对经费的使用情况和存在的问题要经常向校长汇报。 3、按照规定编造各种预算报表、统计资料、月（季）报表和年度决算，做到准确及时。4、建立财务档案，按规定年限保管好帐簿和各种凭证，及时整理、装订、保存。 5、配合、督促有关单位，及时处理一切暂收、暂付款项。6、 协助校长定期进行财经纪律检查。7、与市会计核算中心融洽沟通，认真做好财务工作。8、 协助做好总务处各种事务性工作及上传下达工作。9. 严格按国家制定的财经制度办事，确保学校的一切经费收支不违反财权纪律。10. 认真做好学校帐目管理，根据单位经济业务的开展情况，分别设置往来款项、固定资产、现金收支、支票领用等备查帐簿，及时详细记录经济业务，按月与核算中心进行核对，保证学校帐目清楚，做到帐帐、帐证、帐表、帐实相符，学校经费运转正常。11. 按时、按质做好财务预算、决算、财务报表工作。12. 学校帐户、帐号、存款户资金不得出租、出借、转让给其他单位和个人使用。13. 应按照现金管理条例的规定，保管好核算中心核发给单位的现金；对于领用的空白支票，必须按支票使用规定进行保管，并按规定用途使用。专用教室管理办法为使专用教室发挥最大的教学效益，本着既使用又注重维护的原则，特制定本办法。1总务处负责专用教室的财产管理工作。指定专人负责财产的领取、登记、造册、编号、借用、回收、验收、保管、整理、净化等工作。2总务处负责专用教室的使用管理工作。确定各专用教室管理人员，平时自觉维护，若发现损坏，及时报告总务处审核处理；若需添置用具，应书面报告总务处，总务处提交校长审批后，由总务处统筹办理；期末接受总务处回收清点。3凡使用专用教室的教师，必须先熟悉室内设备的各种功能和操作规程，并严格遵守，要做到责任落实明确、学生管理有方、设备使用恰当、使用记录完整、安全措施得力、使用交接规范。4学生进入专用教室上课，要做到进出有序、讲究卫生、爱护公物、注意安全。5任何人不得未办理财产借用手续随意将专用教室内的财产外借、私自带出室外或挪为己有。6各专用教室除正常教学使用外，任何人不得随意他用；特殊情况，需经学校领导批准，方可办理相关借用手续。财务管理若干规定为贯彻执行国家财务法律、法规和政策，维护财务工作的严肃性，规范财务工作行为，特制定以下规定：一、收费管理1.严格执行预算外资金“收支两条线”的管理规定。必须按物价部门颁发的收费许可证中核定的项目、标准进行亮证收费，所收取费用按规定及时上缴财政专户，纳入学校财务统一管理与核算。2.严格执行“一费制”收费制度。课本、作业本的代办费用不突破限额；电影、体检、社会实践、统一着装等代办项目，做到一事一收、规范使用、及时报账、事毕结清；教师个人、班级、年段及各部门不得向学生收取“一费制”规定及“四项代办”以外的费用。二、经费预算1.按照“量入为出、统筹兼顾、保证重点、收支平衡”的原则，总务处每年应做好学校全年收支预算，及时编报全年综合财务预算。2.财务预算要经学校集体研究后，按规定程序上报主管部门审批执行；根据学校实际需要，应及时调整预算项目。三、财务开支学校严格执行市教育核算中心报账制度，学校经费开支均应符合市教育核算中心制定的标准。严格报销手续，开支前应申请，开支后及时报销。发票上应有经办人员、证明人、审批人、复核人等相关人员的签字后方可报账。重大项目、大额资金开支，须经行政办公会议审核研究，教代会审议通过，按相应规定程序报销。1.一般业务支出、日常零星采购须提供原始发票、购物清单。2.合同老师工资、学校工勤人员正常开支，由报账员制单，总务处审核，校长签批。3.差旅费凭车船、住宿等票据及相关文件通知，按市上级颁布的标准找中心校报销。4.政府采购项目支出凭正式税务发票、预算设备清单、政府采购审批表、采购合同书、中标通知书、结算清单，验收清单，等手续报销。5.零星修缮（一万元以下）报行政办公会议审批，凭原始发票、合同、验收清单报销；大额修缮（一万元以上五万以下）报行政办公会议审批，形成会议记录，须附招投标书，报市教育局计财科备案，五万元以上按财政局有关规定执行。财产管理制度一、财产账目管理1.学校固定资产由总务处统一管理，实行保管负责制。2.所有学校财产必须入账造册，建立财产登记册。3.学校设立财产总账，总务主任、报账员、保管员各留一份存档。4.新购置的固定资产（包括外单位赠送物品），必须做好验收，并按规定进行固定资产登记，编号并入库，做到先入账后使用。5.每学期末，各部门应检查账物是否相符，并将分类账交总务处核对。6.每学年校长和总务主任应组织报账员、保管员及进行一次账物核对。做好学校固定资产的增减手续，做到账账相符，账物相符。二、财产使用管理1.学校总务处、教导处要经常分别对教师和学生加强爱护公共财物的教育，树立以爱护公物为荣，损坏公物为耻的好风尚。2.学校财产根据实际使用需要，调配到各部门、各处室，由保管造册，责任落实到具体人员。学校财产可根据各部门的工作需要进行适当调配，有关人员要服从调配。根据财产性能保管人员应妥善保管、放置，做到公物公用，做好防潮、防腐、防水、防盗等工作。个人自行保管的也应积极主动维护，需要协调处理的可上报总务处予以协同处理。3.每学期初，总务处将常用教学用品及其他物品分发到各部门、各处室及各班级，并分别与各部门、各处室、各班主任办理领（借）用手续，签定财物保管责任书。每学期期中，学校总务处要对各部门财物的使用和保管进行盘点和检查，发现问题应及时指出，并督促及时纠正。4.学校总务处负责对学校房屋、道路、供排水系统、电力照明、绿化等设备设施定期检查与维修，使其保持良好状态。学校网络设备设施及计算机教室的设备设施由学校信息技术部门负责检查和维护。5.学校各部门、各处室、各班级要对所使用、保管的设备设施及门、窗、桌、椅、电灯、电扇等经常检查，发现损坏要及时向学校总务处报修，对非自然损坏实行收费维修和赔偿制度。人为损坏的，要积极配合总务处，查找相关人员，查明原因，建立损坏公物赔偿登记，总务处接到报修后，要及时进行维修，并做好维修记录。每学期结束时，领（借）用物品统一归还，并进行验收、统一保管。6.教师领（借）用学校财产，必须按规定向总务处提出申请，贵重物品要向校长室提出申请，并由校长或有关人员签署意见后，方可领（借）用，用完应及时归还，每学期结束时收回。7.凡是学校固定资产和财物调出或外借的，需经办人提出申请，经校长室审批后方可调出或外借，对调出的财物须按资产管理进行销账。外借物品要在规定的时间内归还，到期末未归还的，经办人和总务处要负责追讨。8.学校财产管理坚持“谁使用谁管理”的原则，在领（借）用中如发生损坏，因使用人不负责任或不遵守操作规程而造成人为损坏或失窃的，由领（借）保管责任人照价赔偿，情节严重的要及时向校长汇报，并追究有关人员的相关责任，如人员调出，所领（借）物品要如数归还，不得带走或转让他人，及时办好财产移交手续。9.固定资产确系使用年久自然老化、损坏无法修复或因技术落后无使用价值，损坏后无修复价值的，由保管人员书面报告，经总务处报请校领导批准后，统一按上级有关规定和报废程序进行报废处理，并报市财政局进行年度固定资产核减。10.财产使用保管情况要与班级评先及个人年度考评挂钩，对未履行职责，造成财产浪费、损失、损坏或失窃的，以及因管理失职导致损坏失窃的，其责任人除按规定赔偿外，要按情节予以行政纪律处分。各处室电脑使用管理规定1.每学期初，各年段长或办公室负责人到信息组领取电脑及打印机，由信息组统一安排电脑公司技术员安装电脑。各年段长或办公室负责人核对电脑安置表，签字验收电脑及打印机后，开始使用。2.每学期末，由年段长或办公室负责人核对电脑安置表，签字验收后，由信息组统一安排电脑公司技术员将电脑和打印机收回。3.行政办公室配备的电脑做到专人使用，专人管理，专人负责。教师办公室电脑由年段长或办公室负责人负责管理，成员集体使用。4.办公室电脑只用于办公或备课，严禁使用电脑进行与教育教学无关的工作，如：利用电脑炒股、玩游戏、聊天、浏览与教学无关或非法网站等。不得擅自在电脑上安装应用软件，尤其是与教学、办公无关的软件，以防计算机感染病毒。5.对电脑的相关设备不得自行拆卸，不得自行更改主机名、IP以及网络接口，电脑及打印机不得搬离所在处室。6.做好电脑使用记录，要求每位教师在使用电脑前须详细登记，做到发现问题立即停止使用及时记录并报修。记录簿由负责人管理，学校将不定期进行检查。教师办公室的电脑由年段长或办公室负责人安排本办公室的教师轮流值日，每天负责电脑的卫生安全防护，下班前负责切断电源。7.教师应严格遵守电脑及打印机使用规程。对电脑及相关设备进行卫生清理时，务必拔去电源插头；电脑关闭不用后，套上防尘设置；保持电脑工作区域的卫生清洁，电脑的主机、显示器、键盘、鼠标都必须定期进行保洁工作。电脑桌上不得堆放作业本、教材、试卷、液态物品以及食物等；对来路不明的软盘、光盘、U盘不要在电脑上轻易使用。电脑有异常情况时做好记录，以备维修之用，并及时报修。在使用打印机时，不要用硬纸板等较厚的纸张进行打印，以免出现卡纸现象，从而损坏打印机；打印机最好采用打一张放一张的方法，或者在加纸前，将纸清点一下，使纸张不发生粘连。若发生卡纸现象，不能用力拉被卡纸张，更不能用笔、钥匙之类的硬物抠挖，应当在关闭打印机电源后，轻轻将被卡纸拉出。如不能解决问题，应及时联系信息组或报修。8.电脑及有关设备或电脑系统损坏，应由负责人及时向信息组报修，总务处、信息组和办公室负责人对电脑损坏情况进行责任认定后，进行维修。物品采购工作流程学校物品采购应本着“节约、高效”原则，严格按照物品性质遵照上级财经制度进行采购，具体流程如下：出入库登记制度1.学校购买、划拨、受赠的所有物品必须到保管处办理验收登记入库手续。2.保管对物品入库前先检查物品质量是否合格，如存在质量问题有权拒收。3.入库时凭发票验收，总保管根据发票上注明的规格、数量、单价、型号，并按低值易耗品、一般设备、固定资产进行分类登记造册，办理验收入库手续，固定资产还应制出固定资产增加表。4.保管验收后在发票验收栏上签名确认，经手人在入库账簿的经手栏上签字，如遇物品已到，发票未到情况，先将物品规格、数量注明日期，登记入册，并签注挂账，发票到位后进行销账。5.物品领用出库，领用人必须填写领用单，经审批后，方可领用。保管每月对库存量进行盘点，对消耗物品做到进货数与领用和库存相符，一般设备和固定资产领用后，保管、维护职责也相应转移到处室、部门分保管，年末总务处组织人员进行财产清点。物品借用制度一、物品长期借用1.学校工作人员因教育教学工作或管理工作的需要，长期借用（一个月以上）相关物品时，先要向主管部门提出申请并填写借用申请表，经主管部门同意，签署意见后，到学校总务处分管人员处进行借用登记，并领取所借物品。2.借用物品最长借用时间不得超过（一个学期），如有特殊需要延长借用时间者，必须经校长书面同意后方能继续借用。延长借用期不得超过（一个学期）。3.外单位或校外人员借用学校物品时，必须向学校总务处申请，经校长书面同意，签署意见后，到学校总务处分管人员处进行借用登记并领取所借物品。4.借用期满，借用人必须将物品立即归还学校总务处。到期不归还者，学校总务处应负责督促归还，并有权取消该借用人或单位的再次借用资格。二、物品临时借用1.学校工作人员因教育教学工作或管理工作的需要，临时借用相关物品时，先要向其主管部门提出口头申请，经主管部门同意后通知学校总务处，由借用人到学校总务处分管人员处进行借用登记并领取所借物品。2.临时借用物品最长借用时间不得超过一个星期，如有特殊需要延长借用时间者，必须经主管部门书面同意后方能继续借用，延长借用期不得超过一个星期，贵重物品应当天借当天还。3.外单位或校外人员临时借用学校物品时，必须向学校总务处申请，经校长书面同意，签署意见后，到学校总务处分管人员处进行借用登记并领取所借物品，出门时凭借用单据第二联交门卫方可放行。4.借用期满，借用人必须将物品立即归还学校总务处。到期不归还者，学校总务处应负责督促归还，并有权取消该借用人或借用单位的再次借用资格。报修制度1.学校各部门、各班级在使用学校各类教学设施及办公用品过程中，要注意爱护。若发现损坏，部门负责人或班主任应及时向学校总务处提出报修，并填写报修单。每位教职工、学生均有责任与义务向部门负责人、班主任或向学校总务处反映损坏情况。2.在报修的同时，各部门负责人和班主任要先对物品损坏原因给予认定，维修人员在修理前也要对物品损坏原因进行再次审核；若发现是人为损坏的，部门负责人和班主任有责任协同总务处查找当事人，并协助总务处做好赔偿工作。3.学校总务处接到报修单后，要及时安排修理，修理后应由报修部门签字确认，并交付使用。报废赔偿制度一、报废制度1.报废对象（