账务操作题参考答案打印.doc

账务操作题参考答案： 说明：本部分操作题，考试路径为D:WORK文件夹，在操作题中若需做引出操作，一律引出到C:TEST文件夹。操作题1：1、启动会计核算软件，“用户名”选择“管理员”，单击“打开”按钮。2、（1）“管理员”单击主界面左上角“新建”按钮，打开“新建账套”对话框。（2）在“新建账套”对话框中，定位保存路径为D:WORK文件夹，文件名为“WORK1”，单击“保存”按钮，屏幕出现“建账向导”对话框。（3）在“建账向导”之一中，直接单击“下一步”按钮。（4）在“建账向导”之二中，“账套名称”中输入“远航公司”；“组织机构代码名称”中输入“1010101010”，单击“下一步”按钮。（5）在“建账向导”之三中，所属行业选择“企业统一会计制度”， 不要选中“不建立预设科目表”复选项（因题目中是要求采用预设科目表），单击“下一步”按钮。（6）在“建账向导”之四中，直接单击“下一步”按钮（记账本位币为人民币）。（7）在“建账向导”之五中，“会计科目级数”改为“3”，长度已是4、2、2，单击“下一步”按钮。（8）在“建账向导”之六中，将“账套启用会计期间”改为“2004”年“1”期，单击“下一步”按钮。（9）在“建账向导”之七中，直接单击“完成”，进入WORK1账套主界面。3、（1）“管理员”执行“工具”菜单中“用户管理”命令，在“用户（组）管理”对话框中，单击“用户组设置”中的“新增”按钮。“用户组名”修改为“财务组”，单击“确定”按钮。（2）“管理员”选中新增加的“财务组”，再单击“用户设置”中的“新增”按钮。在“新增用户”对话框中，“用户名”输入“扬帆”，“安全码”输入“FFFFF”（注意：是大写的F），单击“确定”按钮。用同样方法再增加“起翔”和“远洋”。操作员增加完毕，单击“用户（组）管理”对话框中的“关闭”按钮，退回主界面。（3）切换操作员为“财务主管”。若操作中出现下面提示，不用理会，单击“确定”按钮。“财务主管”执行“工具”菜单中“用户管理”命令，打开“用户（组）管理”对话框。单击“财务组”前的“+”按钮，展开“财务组”。选中“扬帆”，单击右侧“授权”按钮。在“操作权限”标签中，“凭证”类：选中“查看”选项；在“账薄”类中：单击“全选”按钮；“权限适用范围”选择“所有用户”。在“科目权限”标签中，选中“检查此用户的科目权限”复选项，再单击“全选”按钮。设置完毕后，单击“授权”按钮，“确定”后，单击“关闭”按钮。选中“起翔”，单击右侧“授权”按钮。在“操作权限”标签中，“凭证”类：单击“全选”按钮，再点空“录入”选项；在“账薄”类中：单击“全选”按钮；“权限适用范围”选择“所有用户”。在“科目权限”标签中，单击“全选”按钮。设置完毕后，单击“授权”按钮，“确定”后，单击“关闭”按钮。选中“远洋”，单击右侧“授权”按钮。在“操作权限”标签中，“凭证”类：选中“录入”、“修改”、“删除”、“冲销”和“查看”选项；“权限适用范围”选择“所有用户”。在“科目权限”标签中，单击“全选”按钮。设置完毕后，单击“授权”按钮，“确定”后，单击“关闭”按钮，并退回主界面。4、（1）“财务主管”单击“会计科目”图标，打开“会计科目”对话框。（2）单击右侧“增加”按钮，按下图增加“李华”科目，单击“增加”按钮。（3）再按下图增加“A材料”科目，单击“增加”按钮后，关闭并退回主界面。5、（1）“财务主管”单击“初始数据”图标。先录入相关“人民币”期初余额。（2）录入完毕后，打开左上方列表，选择“数量”，再录入“A材料”的期初数量为“70”。（3）最后，打开列表选择“试算平衡表”，平衡后，单击“关闭”按钮，退回主界面。6、“财务主管”单击“启用账套”图标，不做备份处理。7、更换操作员为“远洋”，单击“凭证输入”图标，按下图输入相关凭证：输入后，按“F8”功能键，再输入其他5张凭证。输入完毕后，关闭并退回主界面。操作题21、（1）更换操作员为“起翔”，单击“凭证审核”中“成批审批”命令。（2）在“凭证过滤”对话框中，直接单击“确定”按钮，进入“会计分录序时簿”窗口。（3）单击该窗口工具栏中“批审”按钮。审核完毕后，关闭并退回主界面。2、“起翔”单击“凭证过账”图标，将已审核过的凭证过账。3、（1）“起翔”单击“账簿”类中“数量金额明细账”图标，按下图进行设置：设置完毕，单击“确定”按钮，进入“数量金额明细账”窗口。（2）“起翔”在“数量金额明细账”窗口中，执行“文件”菜单中“引出当前明细账”命令，引出数据类型为“Access MDB”格式，引出路径为C:TESTMX.MDB文件。询问引出的账簿名称时，直接单击“确认”按钮。（3）引出后，关闭并退回主界面。合法关闭账务软件，不用引出答案。操作题31、以“管理员”身份，启动财务核算软件。2、“管理员”单击窗口左上方“打开”按钮，选择D:WORKWORK2.AIS文件，单击“打开”。3、（1）“管理员”执行“工具”菜单中“用户管理”命令，在“用户（组）管理”窗口中，选中“财务组”，单击右侧“用户设置”中“新增”按钮，根据下图增加操作员“陆路”。增加后，单击“关闭”按钮，退回主界面。（2）切换操作员为“财务主管”，执行“工具”菜单中“用户管理”命令，在“用户（组）管理”窗口中，选中“陆路”，单击右侧“授权”按钮。在“操作权限”标签中设置：在“凭证”类中，选定“审核”、“过账”和“查看”三个复选项。在“账簿”类中，单击“全选”按钮。在“报表” 类中，单击“全选”按钮。在“结账” 类中，单击“全选”按钮。“权限适用范围”选择“所有用户”。在“报表权限”标签中设置：选中“资产负债表”和“利润表”后的“查看”、“打印”、“修改”和“删除”四个复选项。在“科目权限”标签中设置：选中“检查此用户的科目权限”复选项后，单击“全选”按钮。全部设置完毕后，单击“授权”按钮，并关闭退回主界面。4、（1）更换操作员为“陆路”，单击“凭证审核”中“成批审核”命令。（2）在“凭证过滤”对话框中，按下表进行设置：会计期间等于3下面应选择“未过账”、“未审核”选项，单击“确定”按钮。（3）在“会计分录序时簿”窗口中，单击工具栏上“批审”按钮。审核完毕后，关闭退回主界面。5、“陆路”单击“凭证过账”图标，将审核后的所有凭证过账。6、（1）“陆路”单击“账簿”类中的“总分类账”图标，按下图设置，并单击“确定”按钮。（2）“陆路”执行“总分类账窗口”的“文件”菜单中“引出”命令，引出到C:TESTZZ.MDB文件，询问引出账簿名称，采用默认财簿名，直接单击“确认”按钮。引出后，关闭“总分类账”，退回主界面。7、“陆路”单击“期末处理”类中的“结转损益”图标，在向导中，单击“前进”、“前进”、“完成”，生成相关转账凭证。8、更换操作员为“财务主管”，单击“凭证”类中“凭证审核”图标，单击“单张审核”命令。在“记账凭证”窗口中，单击工具栏中“审核”按钮。审核后，关闭退回主界面。9、（1）更换操作员为“陆路”，单击“凭证查询”图标，在“凭证过滤”对话框中，设置条件：原币金额小于0下面选择“全部”、“全部”选项，单击“确定”按钮。（2）在“会计分录序时簿”窗口中，执行“文件”菜单中“引出序时簿”命令，引出到C:TESTPZ.MDB文件中。引出后，关闭“会计分录序时簿”窗口，退回主界面。10、“陆路”单击“凭证过账”图标，将已审核凭证过账。全部操作结束后，合法关闭账务软件。操作题41、本题不用操作。2、（1）“陆路”单击“报表”类中“自定义报表”图标，在“会计报表”对话框中，选择“资产负债表”，并单击右侧“打开”按钮。（2）在“资产负债表”窗口中，单击工具栏上“重算”按钮，刷新相关数据后，再单击“保存”按钮。（3）执行“文件”菜单中“引出”命令，在出现的下面对话框中，直接单击“确定”。将“资产负债表”引出到C:TESTZCFZB.MDB文件中，引出后，关闭“资产负债表”窗口，退回主界面。3、（1）“陆路”再单击“自定义报表”图标，单击“新建”按钮。（2）执行“属性”菜单中“报表属性”命令，根据下图进行设置后，单击“确定”按钮。（3）选中A1:E1区域，单击工具栏上“融合”按钮，并在其中输入：“货币资金收支情况表”。在A2中输入：“期初余额”；在B2中输入：“本期增加”；在C3中输入：“本期减少”；在D3中输入：“期末余额”；在E3中输入：“本期净增加额”。（4）选中A3单元格，单击工具栏上“向导”按钮。在“科目代码”中设置：从“1001”至“1009”；“取数类型”选择“期初余额”，设置方法如下图所示，单击“填入公式”按钮，再单击“确定”按钮。再单击报表的编辑栏左侧的“”，相关数值填入A3单元格。选中B3单元格，单击工具栏上“向导”按钮。在“科目代码”中设置：从“1001”至“1009”；“取数类型”选择“借方发生额”，单击“填入公式”按钮，再单击“确定”按钮。再单击报表的编辑栏左侧的“”，相关数值填入B3单元格。选中C3单元格，单击工具栏上“向导”按钮。在“科目代码”中设置：从“1001”至“1009”；“取数类型”选择“货方发生额”，单击“填入公式”按钮，再单击“确定”按钮。再单击报表的编辑栏左侧的“”，相关数值填入C3单元格。选中D3单元格，单击工具栏上“向导”按钮。在“科目代码”中设置：从“1001”至“1009”；“取数类型”选择“期末余额”，单击“填入公式”按钮，再单击“确定”按钮。再单击报表的编辑栏左侧的“”，相关数值填入D3单元格。选中E3单元格，在编辑栏中输入公式“=D3-A3”，单击“”，相关数值填入E3单元格。（5）选中第一行，执行“属性”菜单中“行属性”命令。在“行高”标签中，点去“缺省行高”前的“”，在“行高”中输入“80”。在“文本对齐”标签中，“水平对齐”选择“居中”，单击“确定”按钮。再执行“属性”菜单中“单元属性”子菜单内“单元属性”命令，在“字体 颜色”标签中，单击“字体”按钮，设置为“宋体”、“三号”、“加粗”，单击“确定”按钮。选中第二行，执行“属性”菜单中“行属性”命令。在“行高”标签中，点去“缺省行高”前的“”，在“行高”中输入“80”。在“文本对齐”标签中，“水平对齐”选择“居中”，单击“确定”按钮。再执行“属性”菜单中“单元属性”子菜单内“单元属性”命令，在“字体 颜色”标签中，单击“字体”按钮，设置为“宋体”、“五号”、单击“确定”按钮。选中第三行，执行“属性”菜单中“行属性”命令。在“行高”标签中，点去“缺省行高”前的“”，在“行高”中输入“80”。在“文本对齐”标签中，“水平对齐”选择“靠右”，单击“确定”按钮。再执行“属性”菜单中“单元属性”子菜单内“单元属性”命令，在“字体 颜色”标签中，选中“负数红字”选项，在“数字格式”标签中，如下图进行设置，单击“确定”按钮。选中A列，执行“属性”菜单中“列属性”命令。在“列宽”中输入“250”，单击“应用”按钮。将“列号”改为“2”，“列宽”改为“250”，单击“应用”按钮。用同样方法将后几列的列宽均改为“250”，最后单击“确定”按钮。全部设置完毕后，单击“保存”按钮，并关闭退回主界面。最后设置结果为：操作题51、（1）以“管理员”身份启动账务软件，并打开D:WORKWORK3.AIS。（2）“管理员”执行“工具”菜单中“用户管理”命令。在“用户（组）管理”对话框中，单击“用户组设置”下的“新增”按钮，增加一个“综合组”。（3）选中“综合组”，单击右侧“用户设置”中的“新增”按钮，增加操作员“华光”。增加后，关闭对话框，退回主界面。（4）更换操作员为“财务主管”。执行“工具”菜单中“用户管理”命令。在在“用户（组）管理”对话框中，选中“华光”，单击“授权”按钮。在“操作权限”标签中设置：“凭证”类中，选中“审核”、“查看”、“修改”、“过账”、“删除”和“冲销”六个选项。“账簿”类中，单击“全选”按钮。“报表”类中，单击“全选”按钮。“结账”类中，单击“全选”按钮。“权限适用范围”中选择“所有用户”在“报表权限”标签中：选中“资产负债表”、“利润表”和“试算平衡表”后各项权限。在“科目权限”标签中：选中“检查此用户的科目权限”选项，再单击“全选”按钮。设置完毕，单击“授权”按钮，并退回主界面。2、（1）更换操作员为“华光”，单击“凭证查询”图标，在“凭证过滤”对话框中，设置条件：凭证字等于银收且凭证号等于1下面选择“全部”、“全部”，单击“确定”按钮。（2）在“会计分录序时簿”窗口中，单击工具栏中“修改”按钮。在出现的“记账凭证”对话框中，将第1条会计分录的科目代码改为“100201”，修改完毕，单击“保存”按钮，并单击“关闭”按钮，退回主界面。3、（1）“华光”单击“凭证查询”图标，在“凭证过滤”对话框中，设置条件：制单人等于华光下面选择“全部”、“全部”选项，单击“确定”按钮。（2）在“会计分录序时簿”窗口中，执行“文件”菜单中“引出序时簿”命令，引出到C:TESTHG1.MDB文件中。引出后，关闭并退回主界面。4、（1）“华光”单击“凭证审核”图标，单击“成批审核”命令，在“凭证过滤”对话框中，设置查询条件：制单人等于财务主管下面选择“未过账”、“未审核”选项，单击“确定”按钮。（2）在“会计分录序时簿”窗口中，单击工具栏中“批审”按钮，对相关凭证进行审核。审核后，关闭并退回主界面。5、（1）更换操作员为“财务主管”，单击“凭证审核”图标，单击“成批审核”命令，在“凭证过滤”对话框中，设置查询条件：制单人等于华光下面选择“未过账”、“未审核”选项，单击“确定”按钮。注意：若“确定”后，在“会计分录序时簿”窗口中，没有出现相关凭证，是因为“财务主管”没有“科目权限”所导致的。解决方法：“财务主管”对自己增加“科目权限”就可以了。（2）在“会计分录序时簿”窗口中，单击工具栏中“批审”按钮，对相关凭证进行审核。审核后，关闭并退回主界面。6、更换操作员为“华光”，单击“凭证过账”图标，将已审核凭证过账。7、“华光”单击“期末处理”类中“结转损益”图标，生成相关转账凭证（凭证字一定为“转账”）。8、更换操作员为“财务主管”，单击“凭证”类中“凭证审核”图标，单击“单张审核”命令。在“记账凭证”窗口中，单击工具栏“审核”按钮，审核完毕，关闭退回主界面。9、更换操作员为“华光”，单击“凭证过账”图标，将上述凭证过账。10、（1）“华光”单击“凭证查询”图标，在“凭证过滤”对话框中，不用设置条件，下面选择“全部”、“全部”选项，单击“确定”按钮。（2）在“会计分录序时簿”窗口中，执行“文件”菜单中“引出序时簿”命令，引出到C:TESTHG2.MDB文件中。引出后，关闭并退回主界面。操作题61、（1）“华光”单击“报表”类中“自定义报表”图标，选择“资产负债表”，单击右侧“打开”按钮。（2）在“资产负债表”窗口中，单击工具栏上“重算”按钮，并单击“保存”按钮。（3）执行“文件”菜单中“引出”命令，将报表引出到C:TESTBB.MDB文件中。引出后，关闭并退回主界面。2、（1）“华光”单击“试算平衡表”图标，根据下图进行设置：设置完毕，单击“确定”按钮。（2）在“试算平衡表”中，执行“文件”菜单中“引出”命令，将该表引出到C:TESTSS.MDB文件中。引出后，关闭并退回主界面。全部操作完毕，合法退出账务软件。操作题71、以“管理员”身份，启动账务软件，并打开D:WORKWORK4.AIS文件。2、（1）更换操作员为“财务主管”，执行“工具”菜单中“用户管理”命令。（2）在“用户（组）管理”对话框中，选中“冬辉”，单击右侧“授权”按钮。在“报表权限”标签中：选中“试算平衡表”的“查看”、“打印”二个选项；选中“利润表”的“查看”、“打印”、“修改”和“删除”四个选项；选中“资产负债表”的“查看”、“打印”、“修改”和“删除”四个选项。设置完毕后，单击“授权”按钮。关闭并退回主界面。3、（1）更换操作员为“冬辉”，单击“凭证查询”图标，在“凭证过滤”对话框中，不要设置条件，下面选择“未过账”、“已审核”选项，单击“确定”按钮。（2）在“会计分录序时簿”窗口中，执行“编辑”菜单中“成批销章”命令。凭证销章后，关闭并退回主界面。4、（1）“冬辉”单击“凭证查询”图标，在“凭证过滤”对话框中，设置查询条件为：凭证字等于付且凭证号等于11下面选择“全部”、“全部”选项，单击“确定”按钮。（2）在“会计分录序时簿”窗口中，单击工具栏上“删除”按钮，删除该凭证后，关闭并退回主界面。5、（1）更换操作员为“金秋”，单击“凭证查询”图标，在“凭证过滤”对话框中，设置条件为：凭证字等于付且凭证号等于10下面选择“全部”、“全部”选项，单击“确定”按钮。（2）在“会计分录序时簿”窗口中，单击工具栏上“修改”按钮，将该凭证第1条会计分录的科目改为“550201”，修改完毕后，单击“保存”按钮，关闭并退回主界面。6、“金秋”单击“凭证输入”图标，根据下图输入凭证：输入完毕后，单击“保存”按钮，并单击“关闭”按钮，退回主界面。7、（1）更换操作员为“冬辉”，单击“凭证审核”中“成批审核”命令，在“凭证过滤”对话框中，不用设置条件，下面选择“未过账”、“未审核”选项，单击“确定”按钮。（2）在“会计分录序时簿”窗口中，单击工具栏上“批审”按钮。审核完毕，关闭退回主界面。（3）“冬辉”单击“凭证过账”图标，将已审核凭证全部过账。8、（1）“冬辉”单击“凭证查询”图标，在“凭证过滤”对话框中，设置查询条件为：凭证字等于收或凭证字等于付下面选择“全部”、“全部”选项，单击“确定”按钮。（注意：在账套中没有一张凭证即是收款凭证，又是付款凭证，所以这里应该选择“或”，而不应该选择“且”）（2）在“会计分录序时簿”窗口中，执行“文件”菜单中“引出序时簿”命令，引出到C:TESTDDH.MDB文件。操作题81、（1）“冬辉”单击“报表”类中的“自定义报表”图标，选择“资产负债表”，单击“打开”按钮。（2）在“资产负债表”窗口中，单击工具栏上的“重算”按钮，并单击“保存”按钮。（3）执行“文件”菜单中“引出”命令，将“资产负债表”引出到C:TESTZCD.MDB文件。引出后，关闭并退回主界面。2、（1）“冬辉”单击“报表”类中的“试算平衡表”图标，根据下图进行设置，单击“确定”按钮。（2）在“试算平衡表”窗口中，执行“文件”菜单中“引出”命令，将“试算平衡表”引出到C:TESTSSD.MDB文件。引出后，关闭并退回主界面。3、（1）“冬辉”单击“报表”类中“自定义报表”图标，单击该对话框中“新建”按钮。（2）执行“属性”菜单中“报表属性”命令，按下图进行设置，单击“确定”按钮。（3）选中A1:E1区域，单击工具栏上“融合”按钮，并在其中输入标题内容：“存货增减变动情况表”。在A2单元格中输入：“期初余额”；在B2单元格中输入：“本期增加”；在C2单元格中输入：“本期减少”；在D2单元格中输入：“期末余额”；在E2单元格中输入：“本期净增加”。（4）选中A3单元格，单击工具栏上“向导”按钮，如下图所示，在“公式”中输入：.C1+.C1+.C1+.C1.C1.C1.C1，再单击“确定”按钮。在报表窗口中，单击编辑栏前的“”按钮，数值被填入A3单元格。选中B3单元格，单击工具栏上“向导”按钮，在“公式”中输入：.JF11+.JF11+.JF1+.JF1.JF1.JF1.JF1，单击“确定”按钮。在报表窗口中，单击编辑栏前的“”按钮，数值被填入A3单元格。选中C3单元格，单击工具栏上“向导”按钮，在“公式”中输入：.DF1+.DF1+.DF1+.DF1.DF1.DF1.DF1，单击“确定”按钮。在报表窗口中，单击编辑栏前的“”按钮，数值被填入A3单元格。选中D3单元格，单击工具栏上“向导”按钮，在“公式”中输入：1+1+1+1111，单击“确定”按钮。在报表窗口中，单击编辑栏前的“”按钮，数值被填入A3单元格。选中E3单元格，在编辑栏中输入公式：“=D3A3”，单击“”按钮。期初余额：.C本期增加：.JF（借方发生额）本期减少：.DF（贷方发生额）期末余额：（5）选中第1行，执行“属性”菜单中“行属性”命令，在“行高”标签中，点去“缺省行高”前的“”，在“行高”中输入“80”。在“文本对齐”标签中，“水平对齐”选择“居中”，单击“确定”按钮。再执行“属性”菜单中“单元属性”子菜单内“单元属性”命令，在“字体 颜色”标签中，单击“字体”按钮，设置为“宋体”、“三号”、“加粗”。选中第2行，执行“属性”菜单中“行属性”命令，在“行高”标签中，点去“缺省行高”前的“”，在“行高”中输入“80”。在“文本对齐”标签中，“水平对齐”选择“居中”，单击“确定”按钮。选中第3行，执行“属性”菜单中“行属性”命令，在“行高”标签中，点去“缺省行高”前的“”，在“行高”中输入“80”，单击“确定”按钮。再执行“属性”菜单中“单元属性”子菜单内“单元属性”命令，在“字体 颜色”标签中，选中“负数红字”选项。在“数字格式”标签中，如下图所示，选择“数值”、“0.00”，单击“确定”按钮。（6）设置完毕后，单击“保存”按钮，并关闭退回主界面。全部操作完毕后，合法关闭账务软件。整表设置效果：操作题91、以“管理员”身份，启动账务软件，并打开D:WORKWORK5.AIS文件。2、（1）“管理员”执行“工具”菜单中“用户管理”命令，在“用户（组）管理”对话框中，选中“财务组”，单击右侧“用户设置”中的“新增”按钮。增加操作员冬辉，单击“确定”按钮。增加后，单击“关闭”按钮，退回主界面。3、（1）更换操作员为“财务主管”，执行“工具”菜单中“用户管理”命令，在“用户（组）管理”对话框中，选中“冬辉”，单击右侧“授权”按钮。（2）在“操作权限”标签中：在“凭证”类中，单击“全选”按钮。在“账簿”类中，单击“全选”按钮。在“报表”类中，单击“全选”按钮。在“结账”类中，单击“全选”按钮。“权限适用范围”中选择“所有用户”。在“报表权限”标签中：选中“资产负债表”、“利润表”和“试算平衡表”后的各项功能。在“科目权限”中：选中“检查此用户的科目权限”选项，并单击“全选”按钮。设置完毕后，单击“授权”按钮，并关闭退回主界面。4、（1）更换操作员为“冬辉”，单击“凭证输入”图标，按下图输入红字凭证：注：录入凭证时，输入好金额，按键盘上的“”，金额即变为红色。输入完毕，按F8键。（2）“冬辉”再按下图输入兰字凭证，输入完毕，按F8键，并关闭退回主界面。5、（1）“冬辉”单击“凭证审核”中“成批审核”命令，在“凭证过滤”对话框中设置条件：制单人不等于冬辉下面选择“未过账”、“未审核”选项，单击“确定”。（2）在“会计分录序时簿”窗口中，单击工具栏中“批审”按钮，对上述凭证进行审核。审核完毕，单击“关闭”按钮，退回主界面。6、（1）更换操作员为“财务主管”，执行“工具”菜单中“用户管理”命令。在“用户（组）管理”对话框中，选择“金秋”，单击“授权”按钮，在“科目权限”标签中，单击“全选”按钮，再单击“授权”按钮，关闭退回主界面。注：若金秋的科目权限没有授予，她是看不到审核的相关凭证的，故应该先对她的科目权限进行授权。（2）更换操作员为“金秋”，单击“凭证审核”中“成批审核”命令，在“凭证过滤”对话框中设置条件：制单人不等于金秋下面选择“未过账”、“未审核”选项，单击“确定”。（2）在“会计分录序时簿”窗口中，单击工具栏中“批审”按钮，对上述凭证进行审核。审核完毕，单击“关闭”按钮，退回主界面。7、（1）更换操作员为“冬辉”，单击“凭证查询”图标，在“凭证过滤”对话框中设置条件：凭证字等于收下面选择“全部”、“全部”选项，单击“确定”。（2）在“会计分录序时簿”窗口中，执行“文件”菜单中“引出序时簿”命令，引出到C:TESTDH.MDB文件，引出后，单击“关闭”按钮，退回主界面。操作题101、不用做。2、（1）“冬辉”单击“期末处理”类中“自动转账”图标，在“自动转账凭证”对话框中，单击“增加”按钮，按下图输入第一张凭证内容，输入完毕，单击“保存”按钮。注：因前面题目中，账套中凭证都是未过账凭证，故这里“包含本期未过账凭证”中，贷方一定要选“包含”。（2）按下图再输入第二张自动转账凭证，输入后，单击“保存”按钮。（3）按下图再输入第三张自动转账凭证，输入后，单击“保存”按钮，并单击“关闭”按钮。3、在 “自动转账凭证”对话框中，分别对这三张制作的凭证双击，使它们前面出现“*”，单击“生成凭证”按钮，生成三张转账凭证。关闭退回主界面。4、（1）更换操作员为“金秋”，单击“凭证”类“凭证审核”中“成批审核”命令，在“凭证过滤”对话框中，不用设置条件，下面选择“未过账”、“未审核”选项，单击“确定”按钮。（2）在“会计分录序时簿”窗口中，单击工具栏“批审”按钮，审核后，关闭并退回主界面。5、（1）更换操作员为“冬辉”，单击“凭证过账”图标，将审核过的凭证过账。（2）“冬辉”单击“报表”类中“自定义报表”图标，选择“资产负债表”，单击“打开”按钮。在“资产负债表”窗口中，单击工具栏上“重算”按钮，并单击“保存”按钮。（3）关闭“资产负债表”窗口。（4）“冬辉”单击“试算平衡表”图标，打开“试算平衡表”，并关闭退回主界面。关闭软件。操作题111、（1）以“管理员”身份，启动账务软件。并单击“新建”按钮。文件名为D:WORKWORK6。（2）题目中账套名称、组织机构代码名称没有讲，自己编一个， 账套启用日期改为2002年1月1日，单击“完成”按钮2、（1）“管理员”单击“会计科目”图标，在“会计科目”对话框中，单击“增加”按钮。（2）“管理员”按下图，增加“农业银行”，单击“增加”按钮。（3）“管理员”按下图，增加“中国银行”，单击“增加”按钮。（4）“管理员”按下图，增加“中国银行”，单击“增加”按钮。科目增加完毕，单击“关闭“按钮，退回主界面。3、“管理员”单击“初始数据”图标，录入期初数据。录入完毕，打开列表，选择“试算平衡表”。平衡后，单击“关闭”，退回主界面。4、“管理员”单击“启用账套”图标，启用账套。5、（1）“管理员”执行“工具”菜单中“用户管理”命令，在“用户（组）管理”对话框中，单击“用户组设置”中“新增”按钮，新增“财务组”，单击“确定”按钮。（2）选中“财务组”，单击“用户设置”中的“新增”按钮，按下图增加三个操作员。增加后，单击“关闭”按钮，退回主界面。注：本题中，新增的操作员，安全码没有说明，学生自己编。（3）更换操作员为“财务主管”，执行“工具”菜单中“用户管理”命令。在“用户（组）管理”对话框中，选中“洪霞”，单击“授权”按钮。在“操作权限”标签中：选中“凭证”类中“查看”选项，“权限适用范围”选择“所有用户”。在“科目权限”中，选中“检查此用户的科目权限”选项，单击“全选”按钮。设置完毕后，单击“授权”按钮，并关闭。（4）选中“蓝天”，单击“授权”按钮。在“操作权限”标签中：在“凭证”类中，单击“全选”按钮，再将“录入”前的“”点空，“权限适用范围”选择“所有用户”。在“科目权限”中，单击“全选”按钮。设置完毕后，单击“授权”按钮，并关闭。（5）选中“白云”，单击“授权”按钮。在“操作权限”标签中：在“凭证”类中，选中“录入”和“查看”选项，“权限适用范围”选择“所有用户”。在“科目权限”中，单击“全选”按钮。设置完毕后，单击“授权”按钮，并关闭，退回主界面。6、“财务主管”单击“维护”类中“账套选项”图标，在“凭证”标签中，选中“转”，单击左侧“修改”按钮。将“转”凭证的“对应套打类型”改为“转账凭证”，单击“确定”，并关闭退回主界面。操作题121、（1）更换操作员为“白云”，单击“凭证输入”图标。（2）按下图输入相关凭证。注：本题中没有告之凭证的凭证字，需学生自己判断的收、付、转的类型。判断方法如下借方是现金或银行科目=收 借方和贷方都有现金和银行科目=付贷方是现金或银行科目=付 借方和贷方都无现金和银行科目=转由白云完成凭证的输入。（凭证1、2、3、7、8、10是转，4是收，5、6、9是付）另外，凭证中科目代码也没有告诉，我们可以在会计科目处定位后，单击工具栏中“获取”按钮，进入“会计科目”对话框查到相关代码。2、（1）更换操作员为“蓝天”，单击“凭证审核”中“成批审核”命令。在“凭证过滤”对话框中，不用设置查询条件，下面选择“未过账”、“未审核”选项，单击“确定”按钮。（2）在“会计分录序时簿”窗口中，单击工具栏“批审”按钮。审核完毕后，关闭退回主界面。3、（1）更换操作员为“白云”，单击“凭证查询”图标，在“凭证过滤”对话框中，设置条件：原币金额大于12000下面选择“全部”、“全部”选项，单击“确定”按钮。（2）在“会计分录序时簿”窗口中，执行“文件”菜单中“引出序时簿”命令，引出到C:TESTBY1.MDB文件。引出后，关闭退回主界面。（3）“白云”单击“凭证查询”图标，在“凭证过滤”对话框中，设置条件：凭证字不等于收下面选择“全部”、“全部”选项，单击“确定”按钮。（2）在“会计分录序时簿”窗口中，执行“文件”菜单中“引出序时簿”命令，引出到C:TESTBY2.MDB文件。引出后，关闭退回主界面，并关闭软件。操作题131、（1）以“管理员”身份，启动账务软件。（2）“管理员”单击左上方“新建”按钮，新建D:WORKWORK7.AIS文件。根据题目要求输入各项内容。2、（1）“管理员”执行“工具”菜单中“用户管理”命令。在“用户（组）管理”对话框中，单击“用户组设置”下的“新增”按钮，输入“朝晖组”，单击“确定”按钮。（2）选中“朝晖组”，单击“用户设置”下的“新增”按钮，增加操作员“陈明”，单击“确定”。（3）再单击右侧“用户设置”下的“新增”按钮，增加操作员“王晶”，单击“确定”按钮。操作员增加完毕后，单击“关闭”按钮，退回主界面。（4）更换操作员为“财务主管”，执行“工具”菜单中“用户管理”命令。（5）在“用户（组）管理”对话框中，选中“陈明”，单击“授权”按钮。在“操作权限”标签中：在“凭证”类中，单击“全选”按钮，再点空“审核”前的“”。在“账簿”类中，单击“全选”按钮。在“报表”类中，单击“全选”按钮。在“结账”类中，单击“全选”按钮。在“其他”类中，单击“全选”按钮。在“维护”类中，单击“全选”按钮。“权限使用范围”选择“所有用户”。在“报表权限”标签中：选中所有选项（如下图所示）。在“科目权限”标签中：选中“检查此用户的科目权限”选项，单击“全选”按钮。全部设置完毕后，单击“授权”按钮，并关闭。（6）“管理员”在“用户（组）管理”对话框中，选中“王晶”，单击“授权”按钮。在“操作权限”标签中：在“凭证”类中，选中“审核”、“查看”和“过账”选项。在“账簿”类中，单击“全选”按钮。在“出纳系统”类中，单击“全选”按钮。 “权限使用范围”选择“所有用户”。在“科目权限”标签中：单击“全选”按钮。全部设置完毕后，单击“授权”按钮，并关闭退回主界面。3、（1）更换操作员为“陈明”，单击“账套选项”图标，在“账套选项”对话框中，单击“凭证”标签。（2）在“结算方式”下输入“银行汇票”，然后单击“新增”按钮。用同样方法再增加“商业汇标”和“委托收款”，如下图所示。增加完毕，单击“确定”按钮，退回主界面。操作题141、（1）“陈明”单击“会计科目”图标，根据表格修改会计科目： 修改：“100202 交通银行”改为“100202 建设银行”。（2）“陈明”再根据根据下表增加会计科目科目代码科目名称核算124301A产品数量金额辅助核算（个）124302B产品数量金额辅助核算（套）219101短期借款利息无增加完毕后，关闭退回主界面。（3）根据样张，输入人民币期初余额。（4）输入完毕后，打开左上方列表，选择“数量”，录入“A产品”和“B产品”的数量余额。（5）全部录入完毕，再打开左上方列表，选择“试算平衡表”，平衡后，关闭退回主界面。（6）“陈明”单击“启用账套”图标，启用账套。2、（1）“陈明”单击“凭证输入”图标，根据样张输入相关凭证。注意：输入凭证时，请注意相关凭证的结算方式、结算号和结算日期的输入（结算号XJ为大写）。下图以第2张凭证为例：（2）输入完毕后，关闭并退回主界面。3、（1）更换操作员为“王晶”，单击“凭证审核”中“成批审核”命令。（2）在“凭证过滤”对话框中，不要设置条件，选择“未过账”、“未审核”选项，单击“确定”。（3）在“会计分录序时簿”窗口中，单击工具栏上“批审”按钮。审核完毕后，关闭退回主界面。（4）“王晶”单击“凭证过账”图标，将已审核凭证过账。4、（1）更换操作员为“陈明”，单击“期末处理”类中“自动转账”图标。（2）在“自动转账凭证”对话框中，单击“增加”按钮，根据样张输入凭证内容。（3）输入完毕，单击“保存”按钮，并关闭。（4）在在“自动转账凭证”对话框中，双击选中“预提费用”凭证（凭证前会出现“*”标记），单击“生成凭证”按钮。生成后，关闭退回主界面。（5）更换操作员为“王晶”，单击“凭证审核”中“成批审核”命令。（6）在“凭证过滤”对话框中，不要设置条件，选择“未过账”、“未审核”选项，单击“确定”。（7）在“会计分录序时簿”窗口中，单击工具栏上“批审”按钮。审核完毕后，关闭退回主界面。（8）“王晶”单击“凭证过账”图标，将已审核凭证过账。全部操作完毕，合法关闭账务软件。操作题151、双击桌面上“账务核算软件”图标。“用户名”输入“陈明”，单击“账套”右侧“定位账套”按钮，选择D:WORKWORK8.AIS文件，如下图所示，单击“打开”按钮。2、（1）“陈明”单击“账套选项”图标，在“账套选项”对话框中，选中“凭证”标签。（2）选中凭证字“收”，单击左侧“修改”按钮。在“凭证字修改”对话框中，“凭证字”改为“现收”，“借方必有”中输入“1001”，单击“确定”按钮。（3）选中凭证字“付”，单击左侧“修改”按钮。在“凭证字修改”对话框中，“凭证字”改为“现付”，“贷方必有”中输入“1001”，单击“确定”按钮。（4）单击“新增”按钮，如下图所示，增加“银收”凭证，单击“确定”按钮。（4）单击“新增”按钮，如下图所示，增加“银付”凭证，单击“确定”按钮。（5）选中凭证字“转”，单击“修改”按钮。在“凭证字修改”对话框中，“对应套打类型”修改为“转账凭证”，在“借和贷必无”中输入“1001,1002”（中间逗号为英文逗号），单击“确定”按钮。设置效果如下图所示。（6）设置完毕，在“账套选项”对话框中，单击“确定”按钮。退回主界面。3、（1）“陈明”单击“核算项目”图标。在“核算项目”对话框中，选中“部门”标签，并单击“增加”按钮。（2）根据下图所示，增加部门：“综合管理办公室”。输入完毕，单击“确定”按钮。 （3）同样操作，增加“市场部”和“开发部”，如下图所示。增加完毕，单击“关闭”按钮，退回主界面。操作题161、（1）“陈明”单击“会计科目”图标。在“会计科目”对话框中，单击“增加”按钮。（2）根据下表，增加4个会计科目：科目代码科目名称113101华宏贸易公司113102利氏公司212101精益商行212102金陵商行（3）再选中“5502”科目，单击“修改”按钮，在“核算项目”下拉列表中选择“部门”，单击“确定”按钮。（4）同样操作，对“550201”、“550202”和“550203”三个科目，修改“核算项目”为“部门”。（5）修改完毕，关闭退回主界面。（6）“陈明”单击“初始数据”图标，按样张输入人民币期初余额。输入完毕，打开左上方列表，选择“试算平衡表”。平衡后，关闭退回主界面。（7）“陈明”单击“启用账套”图标，启用账套（不用备份）。2、“陈明”单击“凭证输入”图标，根据样张输入相关凭证。注：第1张凭证的第1条会计分录，有核算项目“开发部”。输入时，会计科目输入“550203”后，回车。在下面输入部门代码“003”，再回车即可，下图所示。输入完毕，单击“关闭”按钮，退回主界面。3、（1）更换操作员为“王晶”，单击“凭证审核”中“成批审核”命令。（2）在“凭证过滤”对话框中，不要设置条件，选择“未过账”、“未审核”选项，单击“确定”。（3）在“会计分录序时簿”窗口中，单击工具栏上“批审”按钮。审核完毕后，关闭退回主界面。（4）“王晶”单击“凭证过账”图标，将已审核凭证过账。4、（1）更换操作员为“陈明”，单击“账簿”类中的“多栏账”图标。（2）在“多栏式明细分类账”对话框中，单击“增加”按钮。（3）在“多栏式明细账”对话框中，“多栏账科目”中输入：“5502”，单击下面“自动编排”按钮，如下图所示。单击“确定”按钮。（4）在“多栏式明细账”窗口中，执行“文件”菜单中“引出”命令，将此多栏账引出到C:TESTG1.MDB文件中。引出后，关闭并退回主界面。5、（1）“陈明”单击“报表”类中“自定义报表”图标。（2）在“会计报表”对话框中，单击“新建”按钮。（3）在“新建报表”窗口中，执行“属性”菜单中“报表属性”命令，如下图进行设置。设置完毕，单击“确定”按钮。（4）选中A1:C1区域，单击工具栏上“融合”按钮，并在其中输入“应收账款明细表”。并按样张在各单元格输入文字内容。（5）选中B3单元格，单击工具栏“向导”按钮。在“自定义报表公式向导”对话框中，如下图所示，“科目代码”输入“113101”至“113101”，“取数类型”选择“借方发生额”，单击“填入公式”按钮，再单击“确定”按钮（公式为：“=.JF”）。再单击编辑栏左边“”按钮。将数值填入B3单元格。（6）选中B4单元格，单击工具栏“向导”按钮。在“自定义报表公式向导”对话框中，“科目代码”输入“113102”至“113102”，“取数类型”选择“借方发生额”，单击“填入公式”按钮，再单击“确定”按钮（公式为：“=.JF”）。再单击编辑栏左边“”按钮。将数值填入B4单元格。（7）选中C3单元格，单击工具栏“向导”按钮。在“自定义报表公式向导”对话框中，“科目代码”输入“113101”至“113101”，“取数类型”选择“贷方发生额”，单击“填入公式”按钮，再单击“确定”按钮（公式为：“=.DF”）。再单击编辑栏左边“”按钮。将数值填入C3单元格。（8）选中C4单元格，单击工具栏“向导”按钮。在“自定义报表公式向导”对话框中，“科目代码”输入“113102”至“113102”，“取数类型”选择“贷方发生额”，单击“填入公式”按钮，再单击“确定”按钮（公式为：“=.DF”）。再单击编辑栏左边“”按钮。将数值填入C4单元格。（9）选中第1行，单击工具栏“居中”按钮。选中A列，执行“属性”菜单中“列属性”命令，在“列宽”中输入“300”，单击“确定”按钮。（10）全部设置完毕，单击“保存”按钮，并关闭退回主界面。报表效果如下图所示：合法退出账务软件操作题171、（1）以“管理员”身份，启动账务软件。单击左上角“新建”按钮，建立的新账套为D:WORKWORK9.AIS。（2）在建账向导中，根据题目，输入账套相关参数，单击“完成”按钮。2、（1）“管理员”执行“工具”菜单中“用户管理”命令。在“用户（组）管理”对话框中，单击“用户组设置”下的“新增”按钮。增加“海宏组”，单击“确定”按钮。（2）在“用户（组）管理”对话框中，选中“海宏组”，单击“用户设置”下的“新增”按钮，增加操作员“陈明”，增加完毕，单击“确定”按钮。（3）再单击“用户设置”下的“新增”按钮，增加操作员“王晶”，增加完毕，单击“确定”按钮。（4）操作员增加完毕，单击“关闭”按钮，退回主界面。（5）更换操作员为“财务主管”，执行“工具”菜单中“用户管理”命令。在“用户（组）管理”对话框中，选中