2015年中国锯切行业现状及其前景预测分析.doc

前瞻产业研究院 一、锯切行业定义与分类（一）锯切行业定义锯切是指用边缘具有许多锯齿的刀具或薄片砂轮等将工件或材料切出狭槽或进行分割的切削加工。（二）锯切行业主要产品大类锯切行业主要刀具产品有锯条和锯条两大类，其中锯条有双金属锯条、碳化砂锯条、高速钢锯条、碳钢锯条等，锯片有高速钢锯片（HSS锯片）、整体硬质合金锯片、钨钢锯片、镶齿合金锯片、金刚石锯片等。锯切行业的最终产品有锯床、手锯和电锯。其中，锯床又可分为弓锯床、圆盘锯床及带锯床三种。二、锯切行业政策环境分析广东省放宽五金困难企业认定，优先发展型企业2009年9月，广东省劳动保障厅、省财政厅、省地税局联合下发通知，明确提出适当放宽困难企业认定条件，使更多困难企业能够享受缓缴社会保险费以及发放补贴等优惠政策。也就说，部分想发展或正在突破瓶颈的五金中小企业，可以借助政府扶持来周转、调整内部经营状态。出口退税政策根据财政部、国家税务总局“财税2008177号”文件规定，从2009年1月1日开始，部分金刚石锯切工具产品出口退税率由5%调为14%。之后，财政部、国家税务总局又发布“财税200988号”文件，规定从2009年6月1日开始，部分金刚石锯切工具产品出口退税率由14%调为15%。在2010年新的出口退税标准中，硬质合金制的金工机械用刀及刀片（金属加工用），商品代码8208101000，退税率从5%提高到11%。所得税优惠政策中华人民共和国企业所得税法实施条例于2008年1月1日正式实施，内外资企业统一采用25%的所得税税率。这在一定程度上为行业提供了平等的市场竞争平台，对于行业内的民营企业，尤其中小企业，既减轻了税收负担，也扩大了企业的生存空间。三、锯切行业产业链分析锯切行业的上游主要包括工具钢、硬质合金和超硬材料等行业。工具钢具有较高的硬度和在高温下能保持高硬度的红硬性，以及高的耐磨性和适当的韧性，是制造锯切工具的主要原材料。工具钢、硬质合金和超硬材料的任何变动都会影响到锯切工具的质量、成本等。同时锯切是锯材加工、模具制造、汽车制造、航空航天和国防军工等行业生产过程中必不可少的一个环节将原材料锯切成下一工序所需要的工件，而这一道锯切工序的效果直接影响到下一道工序的进度。随着锯切工艺、技术的不断进步，其应用领域还将继续扩大。图表：锯切行业产业链简介资料来源：前瞻产业研究中心整理四、锯切行业发展状况分析近两年中国锯切行业各项盈利能力指标均处于较高水平，行业盈利能力较强。具体来看，2008-2009年其销售利润率均保持在10%以上，行业销售获利能力较强；成本费用利润率均位于8%以上，行业单位成本获利能力得到加强；总资产报酬率均在10%以上，行业资产的投入产出水平较高；资本保值增值率均在107%以上，说明行业资本保全性和增长性较强。图表：2008-2009年中国锯切行业盈利能力分析（单位：%）指标名称2008年2009年销售利润率（%）11.4910.48成本费用利润率（%）8.48.69总资产报酬率（%）10.2810.06资本保值增值率（%）122.87107.92资料来源：国家统计局 前瞻产业研究中心整理具体内容详见前瞻产业研究院发布的2013-2017年中国锯切行业产销需求与投资预测分析报告。五、国际锯切行业知名企业日本天田株式会社（AMADA）德国埃贝尔（Eberle）公司德国罗特根（RRR）锯业公司意大利锐无敌（FREUD）公司美国雷诺克斯（LENOX）公司六、中国锯切行业领先企业北京安泰钢研超硬材料制品有限责任公司黑旋风锯业股份有限公司佛山市星华精密机械有限公司浙江晨龙锯床股份有限公司湖南泰嘉新材料科技股份有限公司湖南湖机国际机床制造有限公司滕州市三合机械有限公司浙江锯力煌锯床股份有限公司天龙制锯（中国）有限公司河北星烁锯业股份有限公司七、中国锯切行业投资特性分析（一）锯切行业进入壁垒分析1、地域集中度高国内锯切行业发展地域集中度较高。其中主要企业分布在华东地区，而且主要集中在沿海省市，如浙江省、江苏省和上海市。2009年，仅浙江和江苏两个省的企业数量就达180家，占全行业企业数量的50%以上。2009年，华东地区销售收入占全国的40.43%。2、技术壁垒近几年来，机械、宝石、医疗器械、木材、玻璃钢、石材工艺品、陶瓷和复合非金属硬脆材料加工等领域对高端锯切产品的需求量逐年增加，只有拥有较强的技术实力的企业生产出来的产品才能满足其需求，而新进入企业如果没有技术研发能力将无法获得市场。3、销售渠道壁垒新进入者除了需要将产品生产出来以外还必须构建通往消费者的渠道。在这方面新进入者往往存在一定劣势，比方说他们往往很难获得经销商的信任，而必须支付更昂贵的代价。随着市场经济不断推进，目前中国锯切企业与经销商建立了良好稳定的供应关系。对刚进入者来说这可能存在销售渠道不畅通的问题。（二）锯切行业盈利模式分析中国开放30多年来，各行业发展如家具、铝型材制品、建材、塑料、电子等工业同步走在世界前列，工业革命给锯切行业带来无限机遇。中国锯切行业主要生产出口外国家用市场及电动工具配套市场为主，这块蛋糕中国锯切行业占有80%以上的市场，每年超过亿元人民币。因出于中国锯切产品品质不高，故外国客商压价出口造成锯切行业有销量但利润甚微，由于无序竞争造成市场价格混乱，致使很多企业忽略加强硬件、提高技术及工艺，产品向高尖方向发展。当然近几年也有些锯切行业意识很高向中高档产品发展的成绩，外国名牌产品企业开始逐步向这些企业定做贴牌生产，有个别企业从事若干年后必定是中国具有相当品质、品牌产品的知名企业。（三）锯切行业盈利因素分析1、需求巨大锯作为现代工业的“牙齿”，广泛应用于木材、石材、模具、汽车、军工等领域，需求量在不断增长。以汽车行业为例，目前，中国汽车行业的增长潜力巨大，国外成熟汽车市场比较，中国汽车工业目前仍处于成长期。中国汽车行业处于快速增长阶段，增长幅度均保持10%以上，未来几年汽车市场需求量和保有量仍将会持续增长。另外，锯材加工业、模具行业和航空航天行业等未来仍将保持较快的增长速度，这都为锯切行业提供了巨大的市场。2、技术创新能力只有拥有强大的技术创新能力，拥有自主的知识产权，才能进一步提高企业的竞争力，才能使品牌形象日益成熟，在严峻的市场竞争中立于不败之地。锯切企业只有加强技