会计电算化实训.doc

一、 系统管理模块（以下操作均为2008-01-01）1、 新建帐套：编号001，帐套名称：合肥三孝口建设支行；启用日期为2008年01月01日；单位名称：合肥三孝口建设支行；新会计制度科目；客户分类核算；启用总账、工资帐套2、 新增操作员“张三”，编号1001，所属部门：财务部3、 新增操作员“李四”，编号1001，所属部门：财务部4、 给张三设置帐套主管权限5、 给李四设置权限“总账”“现金流量”“帐套管理”权限6、 新增操作员“王五”，编号：998，增加帐套主管权限二、 基础设置（以1001进行以下操作）1、 把会计科目编号改为：4-2-2-2，把部门编号改为：2-22、 新增部门：经理室、办公室、财务室、生产车间A车间、生产车间B车间3、 新增职员：001经理室张华、002办公室李华、003财务室董新、004财务室陈青4、 新增客户分类：01大客户、02小客户5、 新增客户档案：001大客户 A公司（简称A）002大客户 B公司（简称B）；003小客户 C公司（简称C）；004 小客户 D公司（简称D）三、总账系统1、（1001）输入起初余额 。库存现金 100 主营业务收入 100 银行存款5000 实收资本 50002、用（1001）录入凭证：借：库存现金 100 贷：银行存款 1003、用998审核上述凭证4、使用（1001）进行记账5，（1001）期间损益结转6，（1001）结账四、工资管理1、根据以下信息进行设置人员类别，部门档案设置，性别设置，录入人员档案，新增工资项目，设置工资公式、基本工资和奖金。工资系统初始化设置：“单个工资类别，代扣税，不扣零“的初始设置。信息如下：合肥三孝口建设支行有两位人员：张华和董新，性别都是“男性”。张华是经理室人员，人员类别是管理人员董新是财务室人，人员类别是财务人员。公司的工资项目有基本工资、奖金、补贴、缺勤扣款。工资标准是：管理人员基本工资是3000元，其他人员是2500元，奖金按照工资的10%计算，补贴都是200元。张华工资银行代发，工行帐号11111111111.2、：管理人员、财务人员。3、结账二1、2008年03月03日登录系统管理，设置用户：编号姓名口令所属部门1陈欣无财务部2王旭无财务部3张飞无财务部2、建立帐套：帐套信息：帐套号122，名称：联想股份有限公司，启用会计期2008年03月；单位简称：联想公司；记账本位币“人民币”，企业类型“工业”，行业性质“2007年新会计准则”，帐套主管：陈欣，按行业性质预置科目（注意勾选）。该企业对客户进行分类核算，不要求外币核算，供应商、存货不分类。会计科目编码4222：启用总账系统，启用日期为2008年03月03日3、增加操作员2王旭122的“总账”权限和“公用目录设置”权限以下操作均以1 陈欣进行操作4、添加部门档案部门编码部门名称1行政部2财务部3市场部4开发部6、 增加职员档案职员编码职员名称所属部门001张华行政部002陈欣财务部003王旭财务部004钱娟市场部005胡为开发部7、 设置客户分类档案客户分类编码客户分类名称01本地02外地8、 设置客户档案客户编号客户名称公司简称所属分类码001汇丰股份有限公司汇丰公司01002科迪股份有限公司科迪公司029、 设置供应商档案供应商编码供应商名称供应商简称所属分类码001思科股份有限公司思科公司00无分类002林峰股份有限公司林峰公司00无分类10、 增加会计科目科目编码科目名称222101应交增值税22210101应交增值税进项22210102应交增值税销项660103工会经费660104折旧费660201工资660202工会经费660203折旧费11、修改会计科目：1001有“日记账” 核算要求， 1002有“日记账”、“银行账”核算要求12、指定会计科目：1001为现金总账科目，1002为银行总账科目13、设置凭证类别：收、付、转限制类型，收款凭证：借方必有1001,1002 ;付款凭证：贷方必有：1001,1002；转账凭证：凭证必无1001,1002 14、结算方式设置：1 现金结算 2 转账支票结算训练四1， 编号301，帐套名称：合肥文胜科技有限公司 启用日期2011年01月01日，单位名称：合肥文胜科技有限公司，简称文胜公司；2007年新会计准则，按行业性质预置会计科目，核算类型：默认。基础信息全部选择。设置科目编码4-2-2.启用总账系统，启用日期2011年01月01日2， 新增操作员：编号姓名所属部门权限43段誉财务部主管权限13王旭财务部审核凭证权限3， 设置客户分类和客户档案，信息如下：（1） 客户分类 编号 12 南京（2） 客户档案 编号 19 名称： 南京至先 简称 至先 税号：10014， 设置会计科目辅助设置。应收票据：客户往来其他应收账款：个人往来5， 进行供应商分类01合肥供应商 6，设置部门档案部门编码部门名称部门属性3行政部行政管理4财务部财务管理5销售部6采购部7， 新增员工编码名称所属部门001陈一财务部002王二财务部003张三行政部8， 设置外币及汇率。币符：EUR；毕名：欧元： 一月份记账汇率为8.59.增加会计科目科目编号：100201 科目名称：建行存款 科目编码： 100203 科目名称：农行存款 外币欧元核算10， 设置“收款凭证、付款凭证、转账凭证”类别。收款凭证的限制类别为：“借方必有”，限制科目有“1001、100201、100203”11， 输入期初余额农行存款 120000 库存现金 850 其他应收账款 陈一30000 其他应收账款王二 5000 实收资本15585012， 录入记账凭证（1）1月31日，公司从农业银行提取现金2200元，填制并保存付款凭证摘要：从农行提取现金借：库存现金 2200 贷：银行存款农行存款 2200（2）1月31日，财务部王二收回其他应收账款（陈一）1000元，存入建设银行，填制并保存收款凭证摘要：收回款项。借：银行存款建行 1000 贷： 其他应收账款 1000（3）修改凭证。将收0001号凭证中的贷方科目“其他应收款”的摘要改为“财务部陈一交回罚款”13， 查询含有“银行存款建行存款”科目的收款凭证并显示14， 对审核所有凭证15， 对已审核的凭证进行记账16， 对本帐套进行结账17， 修改付款凭证0001的金额为2000元修改完毕后再次进行审核 记账 结账 18， 查询科目汇总表并查询“其他应收款”的明细汇总表三、 财务报表的操作（在桌面建立新文件夹，名称为：考生文件夹下）1、 新建一张空白报表，报表名称为“资产负债表1.rep”并保存在考生文件夹下2、 根据报表模板新建一张资产负债表，表名为“资产负债表7.rep”，保存在考生文件夹下3、 打开考生文件夹下的“资产负债表7.rep”，完成下列操作后，以原文件名保存（1） 追加一张表页（2） 在新表页中输入关键字“2011年01月31日”（3） 生成报表数据4，打开考生文件夹下的“资产负债表1”完成下列操作后以原文件名保存（1） 设置A1单元格的高度为9（2） 设置A1单元格的文字“黑体 14号 垂直居中对齐”5，打开考生文件夹下的“资产负债表1”完成下列操作后以原文件名保存（1） 设置表尺寸为16行4列（2） 将区域A3:C5进行区域划线，线形为网线，样式为“”6，打开考生文件夹下的“资产负债表1”完成下列操作后以原文件名保存（1） 在A2单元格设置关键字“年、月、日”（2） 设置年、月、日的偏移为-140 -110 -807，调用报表模块，行业“小企业”，报表类型“”，将报表以表明“小企业资产负债表.rep”,保存在考生文件夹下三，工资模块操作1，（43-301-2011.01.31）设置工资类别 类别名称：正式人员1 包括财务部 正式人员2 包括行政部2，在“正式人员1”工资类别下，查询纳税所得申报表增加人员类别：财务人员、行政人员3，在正式人员1工资类别下，建立人员档案人员编码：1100030111人员姓名：张乔部门名称：财务部人员类别：财务人员银行名称：工商银行银行账户：201105030014，设置工资项目项目名称：奖励工资 基本工资项目 养老保险类型：8小数位数：2增减项：增项5，在“正式人员1”工资类别下，设置“养老保险”工资项目设置公式养老保险=基本工资*0.086，在“正式人员1”工资类别下，录入工资原始数据姓名 张乔 基本工资 30007，在“正式人员1”工资类别下，录入工资变动数据姓名：张乔事假天数：58, 在“正式人员1”工资类别下,查询工资发放条9，在“正式人员1”工资类别下，定义工资转账关系计提类型名称：应付工资1计提比例：100%部门名称：财务部人员类别：管理人员项目：应发合计借方科目：5602贷方科目：221110， 在“正式人员1”工资类别下，工资费用分摊并生成记账凭证计提类型：应付工资1核算部门：财务部四 固定资产模块操作1，设置固定资产类别编码：04名称：汽车类净残值率：7%折旧方法：平均年限法（二）2， 资产增加3， 固定资产编号：008资产类别：04资产名称：奇瑞轿车所在部门：财务部增加方式：直接购入使用状况：在用开始使用日期：2011-01-10开始使用年限：5年原值：60000元输入固定资产原始卡片固定资产编号：001资产类别：04资产名称：宝马轿车所在部门：财务部增加方式：直接购入使用状况：在用开始使用日期：2009-08-08使用年限：10年原值：800000元累计折旧：1000004， 查询所有部门的折旧计提汇总表5， 查询固定资产统计表6， 查询“汽车类”固定资产明细账7， 计提本月固定资产折旧，生成凭证8， 资产变动，财务部宝马轿车原值增加10000元，变动原因：增加配件9， 查询“汽车类”固定资产总账10， 查询固定资产使用状况分析表五，应收 应付系统操作1， 查询全部供应商的供应商往来余额表2， 输入期初采购专用发票2011年10月26日，采购部收到合肥同创公司开具的专用发票一张，发票号A001，商品为打印机，数量为20台，每台无税单价1000元，增值税率17%，货物尚未收到3， 设置客户档案客户编码：304 客户名称：青岛卫华公司 客户简称：青岛卫华4， 查询全部客户的客户往来余额表5， 查询全部供应商的供应商对账单6， 输入收款单2011年11月12日，销售部收到青岛卫华公司银行汇票一张，为销售计算机等级考试模拟光盘货款，数量100张，每台无税票价30元，价税合计3510元7， 设置供应商档案供应商编码：303 供应商名称：北京光芒公司 供应商简称：北京光芒8， 输入采购专用发票201