33--财务计划数字细化分析项目及分工.doc

财务计划数字细化分析项目及分工第一、细化分析项目及方法一、销售分析1、销售同比增减分析；2、销售计划完成分析；3、批发、零售、乡镇销售及占比分析；4、批发销售对比分析；5、乡镇销售对比分析；6、主推销售分析；7、团购销售分析；8、活动销售分析；9、各二级单位销售对比分析；10、销售问题、原因、责任分析及解决对策。二、竞争分析1、销售竞争占比分析；2、销售总量及销售占比分析；3、城区销售占比分析；4、乡镇销售占比分析；5、单品销售及市场占比分析；6、竞争薄弱环节和问题、原因、责任分析及解决对策。三、利润分析1、同比增减分析；2、利润计划完成分析；3、经营利润分析；4、未摊费用、资产占用利息费用计算分析；5、出租效益对比分析；6、销售利润率分析；7、利润结构分析；8、亏损、低效经营问题、原因、责任分析和解决对策；9、利润问题和效益流失问题、原因、责任分析及解决对策。四、毛利率分析1、同比增减分析；2、计划完成分析；3、同行业先进水平对此分析；4、单品毛利率分析；5、低毛利率问题、原因、责任分析及解决对策。五、毛利分析1、同比增减分析；2、计划完成分析；3、低毛利问题、原因、责任分析及解决对策。六、费用率分析1、同比增减分析；2、计划完成分析；3、各项目费用率占比分析；4、同行业先进水平对比分析；5、费用率高问题、原因、责任分析及解决对策。七、费用分析1、同比增减分析；2、计划完成分析；3、各项目费用占比分析；4、单品费用分析；5、费用细化项目分析及浪费问题分析和解决对策；51）人员费用浪费；2）资金利息费用浪费；3）配送费用浪费；4）车辆费用浪费；5）油耗费用浪费；6）用电费用浪费；7）用水费用浪费；8）安装费用浪费；9）维修费用浪费；10）洗浴费用浪费；11）广告活动费用浪费；12）租车费用浪费；13）装卸费用浪费；14）电话费用浪费；15）办公费用浪费。八、资金占用分析1、资金占用同比增减分析；2、资金占用计划考核分析；3、资金周转分析；4、资金销售率分析；5、资金利润率分析；6、超资金占用分析；7、借资金分析；8、应收款分析及问题责任分析；9、投入产出效益分析；10、资金管理问题、原因、责任分析及解决对策。九、库存分析1、库存占用同比增减分析；2、库存计划分析；3、大库存问题分析；4、超期库存问题分析；5、问题库存问题分析；6、库存结构问题分析；7、库存问题、原因、责任分析及解决对策。十、应收款问题分析及解决1、工程机、团购销售应收款；2、批发销售应收款；3、乡镇销售应收款；4、安装费、维修费应收款；5、厂家补贴应收款；6、厂家返利、扣点、补差、垫付费用等应收款；7、付款未到货厂家欠款；8、水费、电费；9、租赁费用；10、借款欠款；11、个人借款欠款；12、责任欠款等。十一、单品经营分析1、单品销售分析；2、单品效益分析；3、单品毛利率、毛利分析；4、单品费用率、费用分析；5、单品资金占用分析；6、单品资金周转分析；7、单品库存问题分析；8、单品经营增扩压调整分析及计划措施制定落实。第二、财务计划数字分析分类、分层、分工分析安排一、公司负责人、分管负责人分工分析项目1、销售；2、利润；3、毛利率、毛利；4、费用率、费用；5、资金；6、库存；7、应收款；8、计划完成问题分析及解决；二、公司财务负责人分工分析项目1、财务计划完成分析；2、财务分析报告及计划问题分析解决；3、专项数字计划细化分析；三、二级单位负责人分工分析项目1、本单位各项数字计划分析；2、各项计划问题、原因、责任分析及解决对策制定落实；3、各单品经营分析等。第三、分析时间一、每日销售、竞争销售、单品销售等每日分析；二、费用、资金、库存、应收款等重点专项管理工作每日检查调度分析、每月分析；三、各项财务计划数字项目每月分析。要求：一、明确做好财务计划数字分析工作的重要性；二、明确通过分析、达到什么目的和目标；三、明确