《理财规划》教案　.docx

教学大纲目录一、课程简介错误！未定义书签。二、先行课程错误！未定义书签。三、教学目标错误！未定义书签。四、教学结果错误！未定义书签。五、教学理念错误！未定义书签。六、课程管理错误！未定义书签。七、学术诚信错误！未定义书签。八、使用教材错误！未定义书签。九、参考书目错误！未定义书签。十、课程作业错误！未定义书签。十一、课程考核错误！未定义书签。十二、课时分配错误！未定义书签。十三、教师简介错误！未定义书签。十四、教学进度错误！未定义书签。一、 课程前言： 理财规划课程是一门综合性、应用性较强的经济管理学科，是会计、财务、金融专业的主干核心课程。本课程以个人理财目标为导向，以人生理财规划为中心，以风险和收益的分析，货币时间价值作为基础，系统讲解了个人理财的系列方法。该课程的开设可以帮助学生树立现代理财观念，培养理财能力，精通财务管理技能，为学生毕业走向社会，从事个人金融工作打下基础。通过本课程学习，使学生掌握现代个人理财的基础知识与基本方法，了解最新的财务管理制度，树立现代财务管理观念，培养学生独立和分组协作运用现代财务管理方法来分析和解决实际问题的能力，以及各种通用能力。2、 课程目录：第一章 理财规划的基本内涵第二章 理财规划核心内容第三章 案例分析（1-4）第四章 理财规划主要工具第五章 理财规划的基本流程与职业发展 第六章 宏观环境与理财工具第七章 理财规划实务三、教学内容：第一章 理财规划的基本内涵1、 教学目的学生通过本章，了解到经济和财务的关系、经济中财务管理的作用，机会成本的概念，营运资本和营运资产的区别。以这些知识点为载体，培养学生的财务专业素养，专业能力。并让学生意识到这些专业知识在以后的职业生涯中也会用到，现在系统的学习是为了将来工作打好专业基础。2、教学内容基本要求：1-1理财与生活理财：解决人生的财务问题1-2什么是理财规划保障财务安全是个人理财规划要解决的首要问题 实现财务自由是客户的最终目标1-3理财规划基础概念之一生命周期理论 生命周期与理财规划1-4理财规划基本概念之二理财误区：敢输不敢赢投资中的例子：投资者10元买进一只股票时，上涨到11元时就已经卖出了；而下跌到9元、8元、7元.仍会持有。投资者买进一只1元的基金，往往在上涨1.05元时就已经赎回了，而下跌到0.95元、0.90元。仍然持有。无论是买股票还是买基金，投资者都是不会止损，相反有一点赢利就会获利了结-最终的结果是自己的优良资产都卖出了，留下了一堆不良资产。3、教学重点和难点: 理解理财规划的含义理财不等于投资掌握个人理财的理论基础4、教材重点章节：1-3理财规划基础概念5、主要参考书目：1个人理财学，余绪缨主编，沈阳：辽宁人民出版社，第1版，19952财务管理学，谷祺，夏乐书，乔世震主编，大连：东北财经大学出版社，第1版，19953财务管理，卢家仪，蒋冀主编，北京：清华大学出版社，第1版，19974财务管理教程，亨格伦，北京：华夏出版社，第6版，20046、学时分配： 3第二章 理财规划核心内容1、教学目的学生通过本章，了解到经济和财务的关系、经济中财务管理的作用，机会成本的概念，营运资本和营运资产的区别。以这些知识点为载体，培养学生的财务专业素养，专业能力。并让学生意识到这些专业知识在以后的职业生涯中也会用到，现在系统的学习是为了将来工作打好专业基础。了解理财规划是涉及个人消费、投资、教育、养老等多方面全方位的规划。了解自己的风险偏好。能用经济学、财务管理的相关知识对社会经济现象进行分析。2、教学内容基本要求：2-1理财规划之现金规划居民储蓄突破15万亿元中国人民银行公布的全国城镇储户问卷调查显示，在当前物价和利率水平下，认为“更多消费（包括借债消费）”最合算的居民人数占比为28.6，跌至历史新低。 关于流动性，流动性是希望能得到合理的价值及时变现的能力。进一步延伸得到流动性的两个要点：及时变现、不受损失或损失较小现金规划。建立紧急储备金：紧急储备金的额度以维持三个月至六个月的日常生活的支出为限度。2-2理财规划之消费支出规划54：月供占收入205032%：月供占收入50%以上“房奴”一项调查显示:98.09%背有房贷的人，心理上会产生焦虑情绪。均匀地享受一生的财富3、教学重点和难点: 了解理财规划是涉及个人消费、投资、教育、养老等多方面全方位的规划。了解自己的风险偏好。能用经济学、财务管理的相关知识对社会经济现象进行分析。4、教材重点章节：2-1理财规划之现金规划5、主要参考书目：1个人理财学，余绪缨主编，沈阳：辽宁人民出版社，第1版，19952财务管理学，谷祺，夏乐书，乔世震主编，大连：东北财经大学出版社，第1版，19953财务管理，卢家仪，蒋冀主编，北京：清华大学出版社，第1版，19976、学时分配： 3第三章 案例分析（一）1、教学目的学生通过本章的案例分析，了解到家庭理财的重点，如何做好现金规划、投资规划、养老规划、教育规划，以及规划的先后顺序。以这些知识点为载体，培养学生的财务专业素养，专业能力。并让学生意识到这些专业知识在以后的职业生涯中也会用到，现在系统的学习是为了将来工作打好专业基础。2、教学内容基本要求：案例 1: 张钧案例 背景 家住哈尔滨市的张钧先生现年 40 岁，爱人杨凤 38 岁，两人早婚，已有一位 17岁的女儿与 7 岁的儿子。张钧为贸易个体户，往来于北京与哈尔滨之间，目前每月税前收入在 1 万元左右。杨凤为国营事业员工，税前月薪 4000 元，年终奖金一个月。目前个人养老金账户每月提拨率为个人 5%，单位 10%，余额 3 万元。个人住房公积金账户每月提拨率为个人 5%，单位 5%，余额 2 万元。目前家庭月经常性支出每月 6000 元，年支出学费 8000 元，旅游 15000 元。每月家庭资产除了老家价值 30 万元(无贷款)的住宅以外，在北京以自备款 20 万元，贷款 50万元另外投资一住宅出租，月租金 4500 元。另外有存款 10 万元。目前两人都无保险。 6. 张钧以投资房地产为主的投资方式，有何优点与缺点? 在投资方面有何其它的建议? 7. 一年后换购哈尔滨市区价值 50 万元的新社区住宅，最少要贷多少金额?应以何种贷款方式搭配最佳? 8. 请制作理财规划建议书摘要。理财目标: 1. 一年后换购哈尔滨市区价值 50 万元的新社区住宅，贷款愈少愈好。 2. 一年后希望女儿到北京念大学 3. 15 年后希望培养儿子出国留学 4. 依规定杨凤需在 55 岁从单位退休，张钧则可自行决定退休年龄，但希望与爱人同时退休，退休后除了每月希望有现值 5000 元可以用以外，每年旅游支出10000 元。 假设: 通货膨胀率 3%，房价成长率 4%，学费成长率 5%，存款平均利率 2%，住房公积金贷款利率 5%，一般房屋贷款利率 6%。住房公积金与个人养老金平均报酬率 3%。收入成长率张钧为 5%，杨凤为 3%。 问题: 1. 请编制张钧的资产负债表与收支损益表。 2. 请依照目前的税法规定与上述假设，算出张家每月可支配收入。 3. 请为张钧一家人规划合适的保障，并估计保费加计在月支出中。 4. 若张钧除了存款以外，只投资房地产。请设定合理的投资报酬率，依照上述客户的期望，请估计合理的理财目标需求额，算岀月储蓄目标与月支出预算。 5. 依据客户目前的支出情况与应有的支出预算，请拟定三个理财方案建议，并分析各方案的利弊得失供张钧参考。3、教学重点和难点: 如何编制理财规划书。4、教材重点章节：如何利用货币的时间价值进行人生理财规划。5、主要参考书目：1个人理财学，余绪缨主编，沈阳：辽宁人民出版社，第1版，19952财务管理学，谷祺，夏乐书，乔世震主编，大连：东北财经大学出版社，第1版，19956、学时分配： 3第三章案例分析（二） 金永和案例 1、教学目的学生通过本章的案例分析，了解到家庭理财的重点，如何做好现金规划、投资规划、养老规划、教育规划，以及规划的先后顺序。以这些知识点为载体，培养学生的财务专业素养，专业能力。并让学生意识到这些专业知识在以后的职业生涯中也会用到，现在系统的学习是为了将来工作打好专业基础。2、教学内容基本要求：背景: 金永和先生现年 48 岁，是来自台湾的台商，在上海工作了一年。现在因为 18岁的女儿与 15 岁的儿子分别要升大学与升高中，决定全家搬迁到上海，让子女在上海就学。金太太与金先生同年，过去十多年都是家庭主妇。目前金先生在台湾的资产，折合人民币房产净值 200 万，海外基金 60 万，在上海的资产有人民币存款 8 万元。金先生目前每月收入约 8 万元，预计搬到上海后住房以外的生活支出为每月 1 万元。年费用包括每年全家回台两次机票 4 万元，全家国外旅游支出 5 万元，寿险与医疗险等保险费支出 8 万元，子女念国际学校的学费支出各 5万元。台湾房屋出租后租金可用来缴剩余房贷。3. 一年后在上海购房，目标 200 万元，需要贷款。台湾的房子不打算卖。 4. 金先生打算继续在上海工作 15 年以后退休回台湾居住， 退休金完全靠自己筹措。退休后除了每月希望有现值 10000 元可以用以外，每年旅游支出 20000元。 假设: 通货膨胀率 3%，房价成长率 4%，学费成长率 5%，存款平均利率 2%，一般房屋贷款利率 6%，收入成长率 5%。 问题: 1. 请编制金永和的资产负债表与收支损益表。 2. 金永和即将迁居上海，目标住宅为 150 平米，市区的房子，可租可购。请依照目前的房产状况提供金先生租或购的建议方案。 3. 请编制未来三年(2005/9-2008/9)的现金流量预估表。设每年一月与七月回台，每年八月缴学费，每年 10 月国外旅游，每年 11 月缴保险费。是否有资金缺口，需要作怎样的安排? 4. 从整个生涯规划来看(包括子女教育与退休)， 若金先生若选择在上海购置 200万的房产，退休前将房贷缴清并以 400 万出售，要达到所有的理财目标，内部报酬率应达到多少? 5. 若海外基金合理的投资报酬率为 7%， 依照上述客户的期望， 请估计合理的理财目标需求额，算岀月储蓄目标与月支出预算。 6. 依据客户目前的支出情况与应有的支出预算，请拟定三个理财方案建议，并分析各方案的利弊得失供金先生参考。 7. 金永和全家从台湾迁居上海，除了上述以外还需要考虑哪些因素? 如果你是熟悉上海的理财师，在投资方面有何其它的建议? 8. 请制作理财规划建议书摘要。如何编制理财规划书。4、教材重点章节：如何利用货币的时间价值进行人生理财规划。5、主要参考书目：1个人理财学，余绪缨主编，沈阳：辽宁人民出版社，第1版，19952财务管理学，谷祺，夏乐书，乔世震主编，大连：东北财经大学出版社，第1版，19956、学时分配： 3第三章 案例分析三. 符企案例1、教学目的学生通过本章的案例分析，了解到家庭理财的重点，如何做好现金规划、投资规划、养老规划、教育规划，以及规划的先后顺序。以这些知识点为载体，培养学生的财务专业素养，专业能力。并让学生意识到这些专业知识在以后的职业生涯中也会用到，现在系统的学习是为了将来工作打好专业基础。2、教学内容基本要求：符企现年 50 岁是一家知名百货公司的高级经理月薪 2 万元，在这家百货公司已经服务了 25 年了，于去年发现太太有外遇，因此与太太协议离婚，留下一个女儿，女儿今年 14 岁，离婚协议是女儿归先生抚养，因为当时购买房子时登记在太太名下，因此房子归太太所有，最近太太打算将房屋卖掉，因此通知符企必须与女儿搬离，在离婚时符企的银行仍有存款 50 万元，目前家庭每月生活支出仅3000 元。符企真是流年不利，因为公司人事变动加上家庭因素使致萌生提早退休的念头，在领得公司的分红与退职金 150 万后，符企因为面临家变又遭逢事业上的打击，因此在心灵产生极大的冲击，在友人的介绍下符企寻求心灵谘商的课程并参与学习，期望能的到心灵的慰藉与找寻生命的出口，但此类的课程学费相当昂贵，短短的半年他不断的学习也消耗掉不少的积蓄，累计半年参与学习的学费共计 15 万元。符企觉得因为没有收入只靠退休金与过去的积蓄过生活，不太有安全感，因此在友人的推荐下寻找财务规划顾问希望藉此能得到一些帮助。他期望理财顾问协助他，让他的退休金经过投资理财后足以支付其退休生活所需。 问题 1.我(符企)目前面临前妻追讨房子，前妻已经将房子卖掉，预计再 2 个月就要交屋，因此我在考虑租屋或自行买屋，我看了两间房子，其中一间房子目前售价100 万元，另一间房屋是出租房，目前每月房租为 2000 元，如果我现在不想再上班，依照现状我希望能维持生活到 85 岁，那我该如何选择租屋还是购屋呢？假设租金与物价成长年成长率均为 2%，投资报酬率为 3%，生活费成长率为1.5%， 2.女儿是我(符企)仅剩的唯一的亲人，我想好好栽培她到大学毕业，再过四年就要上大学了，那我女儿的教育基金该如何提拨?假设目前大学学费一年 2 万元，学费成长率为 6% 3.我希望我还能再继续上心灵成长课程，那我可以提拨多少钱在此？ 4.除了投资外财务顾问应还有哪些可供建议？ 经过谘商，由于客户决定将部份资金交由专业的财务顾问协助投资管理，但未投资的资金部位希望能自行管理 5.经过了一年，在财务规划师的辅导之下发觉符企并未依照当时所提的资金方案进行，他在短短的一年当中花掉了 45 万元，财务顾问发现与原来的计划改变了，对符企的影响有多大？ 8. 请制作理财规划建议书摘要。3、教学重点和难点：如何编制理财规划书4、教材重点章节：如何利用货币的时间价值进行人生理财规划。5、主要参考书目：1个人理财学，余绪缨主编，沈阳：辽宁人民出版社，第1版，19952财务管理学，谷祺，夏乐书，乔世震主编，大连：东北财经大学出版社，第1版，19956、学时分配： 3第三章案例分析（四）教学目的学生通过本章的案例分析，了解到家庭理财的重点，如何做好现金规划、投资规划、养老规划、教育规划，以及规划的先后顺序。以这些知识点为载体，培养学生的财务专业素养，专业能力。并让学生意识到这些专业知识在以后的职业生涯中也会用到，现在系统的学习是为了将来工作打好专业基础。2、教学内容基本要求：案例 4. 万城案例 万城现年 33 岁，太太胡葳与先生同龄，万城的父母在 8 年前，用万城的名义付了头款 40 万买了个当时总价 70 万元的房子，现在住宅增值到了 120 万，目前贷款每月应缴交金额为 2150 元，由于父母都已退休因此贷款现由万城来支付，房屋太小加上胡葳不喜欢与长辈同住，因此夫妻俩自行再外租了房子，目前房租每月需要 3000 元。夫妇两人都为上班族，万城收入每月 7000 元，胡葳每月工作收入 5000 元，胡葳年轻美丽，喜好追求时尚全身上下讲究名牌，经常与姊妹滔出入高级餐厅酒吧。万城是一位老实又勤奋工作的老公并将每月工作所得仅留下1000 元作为日常生活费其余都交由太太管理。夫妻俩曾经计划过未来，希望能在 55 岁就能退休， 并且有一笔资金足以提供万城夫妇每月 5000 元的生活费过着舒适的生活， 虽然万城名下有一间房屋， 但是目前是父母在居住， 并且房子太小，因此万城夫妇曾想过希望在 40 岁的时候能买一间大约 150 万的房子。希望能自备 3 成其余贷款，目前贷款利率为 4.5%。胡葳的开销很大，习惯使用信用卡付帐，买东西不太有节制，因此开始使用循环利息每月只缴最低金额，成为鲜花一族，目前胡葳的信用卡负债已经累积到 40 万，每个月最低应缴金额为 10000 元，信用卡循环利息 18%， 胡葳并未让他的先生知道他的负债与家庭财务的状况如此的糟糕。一天一天的过去，胡葳发现以他们的收入以及现有的存款已经快要无法隐瞒这个事实了！在走投无路的时候朋友推荐了一位财务顾问，希望能藉由财务顾问的协助帮她解决难题。 问题： 1. 我(胡葳)该怎么办，目前我存款只剩下 8000 元，每个月的账单的最低应缴金额为一万元，而家庭每个月开销，每月的交通费约为 500 元，每月手机通话费约为 400 元，饮食费用约为 1000 元，我轧不轧的过来，我只知道压力越来越大，但是我不敢想状况到底有多糟糕，你是否可以告诉我到底会有多糟糕，是不是我先生会知道？ 2. 我想找一份兼职的工作，增加收入来偿还债务，财务顾问你认为可行吗？还是对于负债管理有更好的的建议，请提出三种偿债计划，并评估可行性？ 3. 我听说可以借钱来投资，财务顾问有什么看法那我该如何做？ 4. 若希望梦想仍然得以实现，应有的理财计划与在不同的投资报酬率下可购屋价为何？ 5. 万城是希望在两年后生个小孩，小孩出生后万城的父母会帮忙带，因此我并不担心小时后的费用，但是如果要提供小孩的高等教育费用，我该怎么准备才是可行？那我的计划又会有什么不同？我期望能提供小孩至少大大学毕业 6. 应有哪些风险的考量？ 7. 银行可以提供什么服务？ 8. 请制作理财规划建议书摘要。3、教学重点和难点: 制作理财规划建议书摘要4、教材重点章节：银行可以提供什么服务、风险的考量。5、主要参考书目：1个人理财学，余绪缨主编，沈阳：辽宁人民出版社，第1版，19952财务管理学，谷祺，夏乐书，乔世震主编，大连：东北财经大学出版社，第1版，19956、学时分配： 3第四章 理财规划主要工具1教学目的学生通过本章，了解到理财规划的主要工具，包括债券、股票、银行短期理财产品等。以这些知识点为载体，培养学生的财务专业素养，专业能力。并让学生意识到这些专业知识在以后的职业生涯中也会用到，现在系统的学习是为了将来工作打好专业基础。2、教学内容基本要求：一、基金投资的基本原则要买老基金而不是买新基金要买中高价基金而不是低价甚至是亏损的基金要买中小规模基金而不是买规模过大的基金买基金重基金经理，而不仅仅看基金公司的品牌买基金最好买五星级的基金买基金最好是定期定额投资而不是一次性大额投资买基金要长期投资长期持有，而不是短期进出 买基金要进行组合投资而不是集中投资买基金要与人生规划和生活目标相结合 买基金要根据基金基本面的变化进行及时的调整二、选择基金的标准首先，可以考察基金累计净值增长率，越高越好。其次，可以考察基金分红比率，分红比越高越好。第三，可将基金收益与大盘走势相比较。第四，可以将基金收益与其他同类型的基金比较。最后，借助一些专业公司的评判，如晨星评级公司对市场上所有基金产品综合表现的星级评价。三、私募股权基金与私募证券基金私募基金是指通过非公开方式发行的，面向少数机构投资者和富有个人投资者募集资金而设立的基金。私募基金与公募基金相比有何区别？募集方式不同。私募基金募集资金是通过非公开方式，而公募基金则公开募集；募集对象不同。私募基金募集的对象是少数特定的投资者，而公募基金则是面向广大的公众；信息披露要求不同。公募基金对信息披露有非常严格的要求，而私募基金的要求则低得多。公募基金优势分析组合投资、分散风险、专家运作管理、 投资小、费用低、流动性强公募基金缺陷私募基金的优势在哪里？私募基金拥有更高的投资能力，能满足高风险承受能力客户的投资需求；私募基金向少数特定对象募集，投资目标会更有针对性；私募基金的监管相对宽松，私募基金投资会更加灵活；私募基金不必向公募基金那样披露详细的投资组合，投资更具隐蔽性。3、教学重点和难点: 私募股权基金与私募证券基金的区别4、教材重点章节：三、私募股权基金与私募证券基金5、主要参考书目：1企业财务学，王化成编著，北京：中国人民大学出版社，第1版，19942企业理财学，余绪缨主编，沈阳：辽宁人民出版社，第1版，19953财务管理学，谷祺，夏乐书，乔世震主编，大连：东北财经大学出版社，第1版，19956学时分配： 6第五章 理财规划的基本流程与职业发展 1、教学目的学生通过本章，了解金融理财师的起源发展，我国理财规划师的报考、就业方向、待遇等。并让学生意识到这些专业知识在以后的职业生涯中也会用到，现在系统的学习是为了将来工作打好专业基础。2、教学内容基本要求：5-1理财规划的流程1建立客户关系 “建立客户关系”成功与否直接决定了理财规划业务是否可以得到开展在建立客户关系的过程中，理财规划师的沟通技巧显得尤为重要2收集客户信息 制定的理财方案是否适合客户的实际情况，关键取决于信息的搜集情况客户收支情况. 客户资产与负债情 社会保障信息、 遗产管理信息。3、分析客户财务状况家庭资产负债表分析、现金流量表分析、清偿比率、负债总资产比率、负债收入比流动性比率4制订理财方案综合考虑每一具体项目的规划，运用掌握的专业知识，结合客户的实际情况，最后形成整体理财方案。理财规划师要确保已掌握客户的所有相关信息，弄清客户的理财目标和要求，保证客户当前的财务安全。5执行理财方案 6持续理财服务 5-2理财规划职业发展CLU：始于1927年，美国学院创立，超过95000人取得证书，保险行业最具认可度的证书ChFC: 1982年美国学院创立，超过45000人取得证书最古老、权威的理财认证 CFP：由CFP标准委员会认证，超过50000人取得证书IFA：英国、独立理财顾问5-3金融理财师（AFP）在我国的发展中国金融理财标准委员会实施的是两级金融理财师认证制度，即金融理财师（AFP）和国际金融理财师（CFP）认证制度。AFP培训为CFP培训的第一阶段。根据中国金融理财标准委员会与国际金融理财标准委员会的框架协议，中国金融理财标准委员会进行金融理财师（AFP）的资格认证和国际金融理财师（CFP）的资格认证。3、教学重点和难点: 理财规划职业发展4、教材重点章节：5-3金融理财师（AFP）在我国的发展5、主要参考书目：1企业财务学，王化成编著，北京：中国人民大学出版社，第1版，19942企业理财学，余绪缨主编，沈阳：辽宁人民出版社，第1版，19953财务管理学，谷祺，夏乐书，乔世震主编，大连：东北财经大学出版社，第1版，19956、学时分配： 6第六章:宏观环境与理财工具1、教学目的掌握如何运用经济学的相关知识为理财规划做铺垫。学生通过本章，了解金融理财师的起源发展，我国理财规划师的报考、就业方向、待遇等。并让学生意识到这些专业知识在以后的职业生涯中也会用到，现在系统的学习是为了将来工作打好专业基础。2、教学内容基本要求6-1、金融政策、宏观经济与理财思考题:如果预期近期人民币利率将要提升,我们应当如何应对?如果预期近期人民币汇率将要提升,我们应当如何应对?如果预期近期我国通货膨胀率将要上升到一个较高的水平,我们应当如何应对?当前经济环境下的理财思路和原则6-2、理财渠道的分析与比较储蓄，股票、基金、债券，信托，外汇宝，期货，金融衍生品 、保险房产、地产、实业、黄金古董，字画，艺术品，邮币卡（邮票、磁卡、地铁卡、票证、会员卡）3、教学重点和难点: 理财渠道的分析与比较4、教材重点章节：6-2、理财渠道的分析与比较5、主要参考书目：1企业财务学，王化成编著，北京：中国人民大学出版社，第1版，19942企业理财学，余绪缨主编，沈阳：辽宁人民出版社，第1版，19953财务管理学，谷祺，夏乐书，乔世震主编，大连：东北财经大学出版社，第1版，19956、学时分配：9第七章 :理财规划实务1、教学目的掌握生涯规划和理财目标制定、注意把握人生发展的几个重要的阶段。2、教学内容基本要求7-1、生涯规划和理财目标制定明白自己所处的人生阶段和真正想要的生活 对未来人生安排做思考和探讨。要有长远眼光，注意关注长期的人生目标，而不应当只看眼前。人身经验的积累和世界观价值观的形成。应