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毕业设计的选题可以参考以下内容： 第1章企业内部控制规范资金1 1.1岗位责任与授权批准制度3 1.1.1资金岗位责任制度3 1.1.2关键岗位轮换制度4 1.1.3资金授权审批制度6 1.2现金和银行存款管控制度8 1.2.1企业现金管理办法8 1.2.2现金集中收付制度10 1.2.3企业支付结算细则13 1.2.4银行账户对账细则14 1.3票据及有关印章管理办法16 1.3.1企业票据管理办法16 1.3.2企业印章管理办法19 1.4资金管理的相关文件资料21 1.4.1银行对账单21 1.4.2资金支付申请21 1.4.3网银操作协议22 1.4.4票据销毁清册25 1.4.5存款余额调节表26 1.4.6票据转交登记簿26 1.4.7印章领用登记簿26 第2章企业内部控制规范采购27 2.1岗位责任与授权批准制度29 2.1.1采购岗位责任制度29 2.1.2采购授权审批制度31 2.1.3采购业务登记制度33 2.1.4商业贿赂管控制度33 2.2请购与审批管控办法34 2.2.1采购申请管理办法34 2.2.2采购预算管理办法36 2.2.3超预算与预算外采购请购审批办法38 2.3采购与验收管控规范38 2.3.1采购管理制度38 2.3.2验收管理制度42 2.3.3供应商评价办法44 2.3.4采购价格评定办法46 2.3.5比质比价采购制度47 2.4采购付款管控制度49 2.4.1预付账款及定金审批制度49 2.4.2采购物品退货管理办法49 2.5采购管理的相关文件资料50 2.5.1请购单50 2.5.2采购订单51 2.5.3采购合同52 2.5.4验收报告55 2.5.5验收证明56 2.5.6入库凭证56 2.5.7货物出库单56 2.5.8供应商信息表57 第3章企业内部控制规范存货59 3.1岗位责任及授权批准制度61 3.1.1存货业务岗位责任制度61 3.1.2存货业务授权批准制度63 3.1.3特殊物品接触限制制度65 3.1.4网络存货系统意外事故解决办法67 3.2存货请购与采购规范67 3.2.1存货采购申请审批制度67 3.2.2存货预算编制管理细则69 3.2.3存货预算执行考核制度69 3.3验收与保管管控规范71 3.3.1存货入库验收管理制度71 3.3.2企业存货保管管理制度72 3.3.3退货商品入库管理规定75 3.3.4存货信息传递管理办法76 3.4领用发出与盘点规范77 3.4.1存货领用发出管理制度77 3.4.2企业存货盘点管理细则79 3.4.3存货处置审批管理制度82 3.4.4企业存货计价管理办法84 3.5存货管理的相关文件资料87 3.5.1仓库请购单87 3.5.2订货合同书88 3.5.3入库通知单89 3.5.4存货明细账89 3.5.5收发存卡片89 3.5.6存货记录单90 3.5.7领料记录单90 3.5.8存货盘点表90 第4章企业内部控制规范销售91 4.1岗位责任与授权审批制度93 4.1.1销售业务岗位责任制度93 4.1.2收款业务岗位责任制度94 4.1.3销售客户信用管理细则95 4.1.4销售业务授权审批制度96 4.2销售与发货管控规范98 4.2.1销售业务预算制度98 4.2.2销售价格管理办法99 4.2.3赊销业务管理办法101 4.2.4销售合同管理制度102 4.2.5销售退回管理办法103 4.2.6销售登记管理制度104 4.2.7销售台账管理规定106 4.3销售收款管控规范108 4.3.1应收账款账龄分析制度108 4.3.2逾期应收账款催收制度109 4.3.3销售业务坏账处理办法112 4.3.4销售应收票据管理办法114 4.3.5逾期票据追索监控制度114 4.4销售管理的相关文件资料116 4.4.1销售价目表116 4.4.2客户信息单116 4.4.3销售协议书117 4.4.4销售通知单119 4.4.5销售订单表119 4.4.6销售计划书119 4.4.7发货凭证单122 4.4.8销售台账簿122 4.4.9退货接收报告122 4.4.10客户签收回执123 4.4.11应收账款台账123 4.4.12坏账核销备查登记表123 第5章企业内部控制规范工程项目125 5.1岗位责任与授权批准制度127 5.1.1工程项目岗位责任制度127 5.1.2工程项目授权审批制度129 5.2项目决策与招标管控规范130 5.2.1工程项目决策管理制度130 5.2.2工程项目招标管理细则131 5.3工程项目概预算管控规范135 5.3.1工程项目概预算编制制度135 5.3.2工程项目概预算审核办法141 5.4价款支付与工程实施规范142 5.4.1工程进度价款支付制度142 5.4.2工程项目材料管理办法144 5.4.3项目变更管理细则147 5.4.4项目质量管理条例149 5.4.5项目安全管理条例151 5.4.6项目进度控制办法153 5.5工程竣工决算管控规范154 5.5.1竣工决算管理制度154 5.5.2竣工清理管理制度158 5.5.3剩余物资管理办法159 5.5.4竣工决算审计制度160 5.5.5工程竣工验收细则162 5.5.6工程项目后评价制度164 5.6工程项目管理相关文件资料167 5.6.1企业产能扩建工程项目建议书167 5.6.2项目工程总承包合同172 5.6.3工程项目可行性研究报告177 5.6.4材料采购记录表180 5.6.5材料收发登记簿180 5.6.6材料保管记录表180 5.6.7项目变更申请表181 5.6.8竣工清理清单182 5.6.9概预算审核意见书182 5.6.10项目竣工验收报告183 5.6.11剩余物资处置申请单185 第6章企业内部控制规范固定资产187 6.1岗位责任与授权批准制度189 6.1.1固定资产业务岗位责任制度189 6.1.2固定资产业务授权批准制度192 6.1.3固定资产业务流程控制办法193 6.2取得与验收管控规范196 6.2.1固定资产预算管理制度196 6.2.2固定资产请购管理制度197 6.2.3租赁业务审批管理制度199 6.2.4固定资产交付使用验收制度201 6.3使用与维护管控规范204 6.3.1固定资产日常管理办法204 6.3.2固定资产目录管理制度205 6.3.3固定资产计提折旧制度206 6.3.4固定资产维修保养制度209 6.3.5固定资产盘点实施细则211 6.3.6固定资产投保管理规定212 6.4处置与转移管控规范213 6.4.1固定资产处置制度213 6.4.2固定资产转移制度216 6.5固定资产管理相关文件资料218 6.5.1固定资产明细表218 6.5.2固定资产请购单218 6.5.3租入资产登记簿219 6.5.4借入资产登记簿219 6.5.5代管资产登记簿220 6.5.6固定资产盘点表220 6.5.7固定资产报废单220 6.5.8盘盈盘亏处理申请表221 6.5.9固定资产报废申请表221 6.5.10固定资产大修申请表222 6.5.11固定资产处置申请单223 6.5.12固定资产验收单224 6.5.13固定资产移交单225 6.5.14固定资产内部调拨单225 6.5.15固定资产报损申请表226 6.5.16外购固定资产合同227 6.5.17出租固定资产合同230 6.5.18固定资产投资可行性分析报告236 6.5.19固定资产技术改造可行性论证报告243 第7章企业内部控制规范无形资产247 7.1岗位责任与授权批准制度249 7.1.1无形资产业务岗位责任制度249 7.1.2无形资产业务授权批准制度251 7.2取得与验收管控规范253 7.2.1无形资产预算管理制度253 7.2.2外购无形资产请购审批制度255 7.2.3无形资产交付使用验收制度257 7.3使用与保全管控规范259 7.3.1无形资产日常管理规范259 7.3.2无形资产目录管理制度261 7.3.3无形资产摊销管理规定262 7.3.4无形资产保全管理制度263 7.4处置与转移管控规范265 7.4.1无形资产处置管理制度265 7.4.2重大无形资产处置审批制度267 7.4.3无形资产调拨管理细则268 7.5无形资产管理相关文件资料269 7.5.1无形资产请购单269 7.5.2无形资产报废单270 7.5.3无形资产采购协议270 7.5.4无形资产保管记录表277 7.5.5无形资产接触登记簿277 7.5.6无形资产报废申请单277 7.5.7无形资产内部调拨单278 7.5.8无形资产出租合同279 7.5.9无形资产出借合同281 7.5.10无形资产移交使用验收单283 7.5.11无形资产投资可行性研究报告284 第8章企业内部控制规范长期股权投资291 8.1岗位责任与授权批准制度293 8.1.1投资业务岗位责任制293 8.1.2投资授权审批制度296 8.1.3投资业务文件资料管理办法296 8.2投资可行性研究、评估与决策管控规范298 8.2.1可行性研究及评估制度298 8.2.2投资决策审批管理制度299 8.3投资执行管控规范301 8.3.1投资执行管理办法301 8.3.2外派人员适时报告制度303 8.3.3企业权益证书管理办法303 8.3.4企业资产减值管理办法304 8.3.5派驻被投资企业人员轮岗制度305 8.3.6派驻被投资企业人员业绩考核制度306 8.4投资处置管控规范308 8.4.1投资处置管理规定308 8.4.2投资处置文件资料审核制度310 8.4.3投资项目后续跟踪评价管理制度311 8.5长期股权投资相关文件资料312 8.5.1投资建议书312 8.5.2可行性分析报告313 8.5.3投资备查登记簿316 8.5.4对外投资合同317 第9章企业内部控制规范筹资319 9.1岗位责任与授权批准制度321 9.1.1筹资业务岗位责任制度321 9.1.2筹资授权批准管理制度323 9.1.3筹资决策审批过程书面记录制度324 9.1.4筹资文件管理制度326 9.2筹资决策管控规范327 9.2.1筹资决策流程管理制度327 9.2.2筹资方案制定办法328 9.2.3筹资决策责任追究制度330 9.3筹资执行管控制度332 9.3.1筹资决策执行管理制度332 9.3.2企业筹资业务公告制度336 9.4筹资偿付管控制度337 9.4.1筹资业务偿付制度337 9.4.2筹资业务对账管理条例338 9.5筹资管理相关文件资料340 9.5.1筹资合同340 9.5.2承销合同342 9.5.3包销合同343 9.5.4筹资合同审核意见表346 9.5.5资金用途变更审批记录346 9.5.6筹资方案风险评估报告346 第10章企业内部控制规范预算349 10.1岗位责任与授权批准制度351 10.1.1预算业务岗位责任制度351 10.1.2预算管理制度353 10.1.3预算组织领导与运行体系管理制度356 10.2预算编制管控规范358 10.2.1预算编制管理制度358 10.2.2年度预算方案制定规则360 10.3预算执行管控规范362 10.3.1重大预算项目管理办法362 10.3.2预算资金支出审批制度363 10.3.3超预算资金审批制度366 10.3.4预算执行情况考核制度367 10.3.5预算执行情况预警制度369 10.3.6预算执行结果质询制度371 10.4预算调整分析考核规范372 10.4.1预算调整管理办法372 10.4.2预算执行分析制度373 10.4.3预算执行内部审计制度375 10.5预算管理相关文件资料377 10.5.1年度预算表377 10.5.2预算执行分析报告380 第11章企业内部控制规范成本费用385 11.1岗位责任及授权批准387 11.1.1成本费用业务岗位责任制度387 11.1.2成本费用授权审核批准制度388 11.1.3成本费用业务岗位调换制度390 11.2成本费用预测预算管控规范391 11.2.1成本费用预算管理制度391 11.2.2成本费用预测方案制定办法393 11.3成本费用执行管控规范396 11.3.1成本费用支出审批制度396 11.3.2内部劳务与产品转移成本管控办法397 11.4成本费用核算管控规范398 11.4.1成本费用核算制度398 11.4.2成本费用内部结算办法403 11.4.3成本费用确认管理办法405 11.4.4材料物资成本费用管理制度406 11.4.5成本计算方法变更审批制度408 11.5成本费用分析与考核管控规范409 11.5.1成本费用分析制度409 11.5.2成本费用考核制度411 11.5.3成本费用内部报告制度413 11.5.4成本费用监督检查制度414 11.6成本费用管理相关文件资料415 11.6.1成本费用支出申请表415 11.6.2内部劳务、物品转移记录416 第12章企业内部控制规范担保417 12.1岗位责任与授权批准制度419 12.1.1担保部门岗位责任制度419 12.1.2担保授权审核批准制度422 12.1.3担保业务责任追究制度424 12.2担保评估与审批管控规范426 12.2.1公司对外担保管理制度426 12.2.2公司担保风险评估制度428 12.3担保执行管控规范429 12.3.1担保合同管理方法429 12.3.2担保信息披露控制制度430 12.4担保执行管控规范432 12.4.1担保合同432 12.4.2担保事项台账434 12.4.3担保业务风险评估报告434 第13章企业内部控制规范合同437 13.1岗位责任与授权批准制度439 13.1.1合同岗位责任制度439 13.1.2合同订立权限分级授予制度441 13.1.3合同归口管理制度442 13.1.4合同分级管理制度443 13.2合同编审管控规范445 13.2.1合同风险防范制度445 13.2.2合同编制制度447 13.2.3合同会审制度448 13.3合同订立管控规范450 13.3.1合同保密制度450 13.3.2合同档案管理规定452 13.3.3合同印章管理办法454 13.4合同履行管控规范455 13.4.1合同变更管理方法455 13.4.2合同履行验收制度456 13.4.3合同违约处理制度457 13.4.4合同纠纷处理制度458 13.5合同管理相关文件资料459 13.5.1谈判记录表459 13.5.2合同草案审核表459 13.5.3合同用章申请表460 13.5.4正式合同范本460 13.5.5合同补充协议461 13.5.6合同变更协议书462 第14章企业内部控制规范业务外包463 14.1岗位责任与授权批准制度465 14.1.1业务外包岗位责任制度465 14.1.2业务外包授权审批制度468 14.1.3业务外包归口管理制度470 14.2外包策略及承包方选择规范472 14.2.1承包方资质审核遴选制度472 14.2.2外包合同管理制度473 14.2.3外包合同保密制度475 14.3外包业务流程管控规范476 14.3.1外包业务流程控制制度476 14.3.2外购存货授权管理制度478 14.3.3公司自销存货管理制度479 14.3.4外部存货库存管理制度480 14.3.5外包业务产品验收制度481 14.3.6外包业务存货补偿办法482 14.3.7外包业务索赔管理办法483 14.3.8外包业务固定资产管理制度485 14.3.9外包业务流动资产管理制度485 14.4外包业务管理相关文件资料486 14.4.1承包方资质审查表486 14.4.2外包项目保密协议书488 14.4.3外包项目计划书489 14.4.4外包项目加工协议书490 14.4.5外包项目技术协议书493 14.4.6外包项目规划试验大纲495 14.4.7外包项目咨询委托协议书496 14.4.8外包业务固定资产信息表497 14.4.9外包业务流动资产信息表497 14.4.10外包业务资产变动一览表497 14.4.11外包业务库存存货盘点表497 14.4.12承包方履约能力评估报告498 14.4.13外包业务突发事件解决方案499 第15章企业内部控制规范对子公司的控制501 15.1子公司组织及人员控制503 15.1.1子公司管理办法503 15.1.2母公司委派董事制度509 15.1.3母公司选任总经理制度511 15.1.4母公司委派总会计师制度514 15.1.5委派人员考核与激励制度516 15.2子公司业务层面管控规范519 15.2.1子公司业务授权审批制度519 15.2.2子公司内部审计实施条例521 15.2.3子公司重大投资项目管理方法524 15.3母子公司合并财务报表管控规范525 15.3.1母子公司合并财务报表管理办法525 15.3.2母子公司合并财务报表编制规范527 15.4母子公司管理相关文件资料529 15.4.1子公司内部审计报告529 15.4.2子公司利润分配方案531 15.4.3子公司亏损弥补方案532 15.4.4母公司委派董事考核与激励方案533 15.4.5母公司选任经理考核与激励方案534 15.4.6母子公司合并财务报表编制方案536 15.4.7母公司委派总会计师考核激励方案537 第16章企业内部控制规范财务报告编制与披露541 16.1岗位责任与投诉举报制度543 16.1.1财务报告编制与披露岗位责任制度543 16.1.2财务舞弊和造假行为投诉举报制度544 16.2财务报告编制管控规范546 16.2.1公司账务调整管理办法546 16.2.2重大交易会计处理办法549 16.2.3会计报表编制管理办法550 16.2.4财产物资与结算款项清查制度552 16.3财务报告报送与披露管控规范554 16.3.1会计师事务所选聘实施细则554 16.3.2财务报告报送披露管理制度557 16.4财务报告编制与披露相关文件资料559 16.4.1年度财务报告编制方案559 16.4.2企业财务报告样例示范561 第17章企业内部控制规范人力资源政策565 17.1岗位职责与人员管理制度567 17.1.1岗位说明制度567 17.1.2岗位责任制度568 17.1.3人员保密制度569 17.1.4强制休假制度575 17.2招聘培训与离职管控规范576 17.2.1人员招聘制度576 17.2.2培训管理制度578 17.2.3离职管理办法581 17.2.4招聘费用管理制度582 17.2.5培训费用管理制度584 17.2.6离职成本控制制度587 17.3人力资源考核管控规范589 17.3.1人力资源绩效考核制度589 17.3.2人力资源考核记录制度591 17.4薪酬与激励管理规范592 17.4.1薪酬管理制度592 17.4.2年终奖发放办法596 17.4.3员工激励制度597 17.5人力资源政策相关文件资料599 17.5.1需求分析报告599 17.5.2员工招聘计划601 17.5.3招聘效果评估603 17.5.4员工培训计划604 17.5.5培训效果评估606 17.5.6员工离职表单607 17.5.7员工考核方案609 17.5.8绩效考核量表611 17.5.9招聘费用预算表613 17.5.10培训成本费用表613 17.5.11员工离职成本表613 17.5.12员工考核记录表615 17.5.13工资等级标准表616 17.5.14员工激励方案书616 第18章企业内部控制规范信息系统一般控制621 18.1岗位责任与授权审批制度623 18.1.1计算机信息系统岗位责任制度623 18.1.2计算机信息系统归口管理制度625 18.2信息系统开发变更与维护规范626 18.2.1信息系统开发制度626 18.2.2信息系统应急制度628 18.3信息系统访问安全管控规范630 18.3.1信息授权使用制度630 18.3.2访问安全管理制度631 18.3.3信息系统账号审批制度632 18.3.4数据信息定期备份制度633 18.4硬件管理方法634 18.4.1硬件设备日常管理办法634 18.4.2硬件设备应急处理办法635 18.5会计信息化管控规范637 18.5.1信息化会计档案管理制度637 18.5.2会计信息化操作管理办法638 18.5.3会计信息系统管理制度638 18.6信息系统一般控制相关文件资料640 18.6.1信息密级划分表640 18.6.2灾难恢复计划书641 18.6.3信息系统开发方案643 18.6.4信息系统应急预案644 18.6.5硬件设备维护检修表646 18.6.6硬件设备更换登记表646 18.6.7会计信息系统使用人员权限说明书647 第19章企业内部控制规范衍生工具649 19.1岗位责任及授权审批制度651 19.1.1衍生工具业务岗位责任制度651 19.1.2衍生工具业务风险管理制度655 19.1.3衍生工具业务报告提交制度656 19.1.4衍生工具业务人员定期轮岗制度657 19.1.5衍生工具业务人员强制休假制度659 19.2衍生工具交易管控规范660 19.2.1衍生工具业务风险评估办法660 19.2.2衍生工具交易管理控制制度662 19.3监督与检查管控规范664 19.3.1衍生工具交易记录审查办法664 19.3.2衍生工具业务执行审查办法665 19.4衍生工具管理相关文件资料666