项目操作过程中A、B角职责分工细则.doc

项目操作过程中A、B角职责分工细则总体分工原则：A角承担项目调查、落实的主体工作，按制度要求全面调查被担保企业的各项资信情况，对项目作出最后的综合判断；B角协助A角调查工作，负责对A角所做的各项调查进行复核，指导并协助A角得出最后综合结论并承担责任，必要时提出独立于A角的意见。具体分工为：一、A角; 1、有计划营销，负责对目标客户的咨询工作；2、接受客户申请，与客户签署担保调查协议，并收取调查费；3、项目调查主要工作内容：（1）分析、判断申请客户主体资格合法有效，（2）了解客户真实借款用途，根据客户借款用途、规模、偿还能力、经营特点，设计融资品种、负债额度及期限、还款方式等。（3）熟知企业发展历程，主要经营者经历、为人及业内口碑，历史信用记录等。（4）分析客户行业发展前景、行业内地位、及优劣势（查询的行业资料要注明出处），国家政策、法规、信贷政策的限制与扶持；企业现处发展所处周期，企业产品经济寿命期、技术、工艺、先进程度、市场份额和市场竞争能力等。（5）熟知企业运作模式，上下游客户情况分析，包括：知名度、稳定性、依赖性、占比进行分析。（6）清楚企业债权债务情况，有无涉诉及不良记录；了解关联企业的经营及负债情况，特别对有关联交易、资金往来密切的关联企业要熟知运作模式及规律。（7）充分了解企业的财务状况，对被担保企业的各项财务指标进行详细分析考察（8）客观揭示分析项目风险，并能提出合理有效的防范方案。（9）设计并和企业落实反担保措施。（10）综合分析得出结论。4、根据3项调查内容撰写调查报告，客观揭示采集信息，重点描述核实及分析过程。承担调查报告的分析撰写工作，做好上会前摘要及资料的准备工作。5、根据公司项目审批意见书作好与客户反担保文本的准备与签署工作，同时落实收费和收存保证金。6、为客户选择合适的合作行积极跟进，并协调好与合作银行项目经办人员及客户的关系，及时了解银行审批进度。7、按公司要求作好向银行出具保证合同的审批手续并出保。8、对在保客户按公司规定及要求进行报后检查，及时披露检查信息，并对简单问题及时采取化解办法，对已显示风险预警的企业及时向上级领导汇报并提出防范及化解风险方案；9、按公司规定落实担保企业到期前的催收工作。二、B角：1、指导并协助A角对担保企业进行各项资信调查；2、对A角撰写的调查报告内容进行复核并承担责任，必要时提出独立意见；3、重点对企业的资产、负债、收入、成本、利润等财务信息的核实，财务状况分析、评价工作，仅针对财务状况出具意见；具体包括：（1）对资产、负债进行趋势分析，变化较大的说明原因；静态分析，对主要资产、负债状态进行说明，并分析其合理性；（2）记录资产、负债核实过程，核实后资产和负债有偏差要进行调整；（3） 对收入、利润的成长速度进行分析；（4）收入核实以现场原始凭证的记录及工作底稿为依据，将企业内部往来款项等虚增的收入扣除，同时结合纳税申报表、出仓单、发票合同等分析判断收入的真实性（5）对成本趋势进行分析，结合企业实际成本（原材料成本或制造成本）、人工数量、房租、水电费等费用科学计算成本费用；（6）现金流量分析，根据企业真实的利润状况结合影响现金流量资产负债科目的变动情况判断企业现金流量，并