新建8000吨压机项目可研报告.doc

辽宁北祥重工机械制造有限公司 新建8000吨压机（一期）项目可行性研究报告第一章 总论一 项目提要1.项目名称: 辽宁北祥重工机械制造有限公司新建8000吨压机（一期）项目2.建设性质:新建8000吨压机（一期）项目3.项目建设单位、法人代表、所有制形式3.1项目建设单位: 辽宁北祥重工机械制造有限公司3.2法人代表: 白仁伟3.3所有制形式: 股份有限公司4.建设地点、规模、期限及建设内容4.1建设地点: 铁岭市高新技术产业开发区4.2建设规模及内容:占地70亩,新建锻造厂房。4.3建设期限:2008.10-2010.12投资规模及资金构成5.1投资规模:总投资9,411万元5.2资金构成:土地560万元；固定资产6,978万元；其他费用114万元；预备费用320万元；建设期利息429 元；流动资金1000万元。6.资金筹措: 申请银行贷款6,000万元，企业自筹资金3,411万元。7.主要技术经济指标：（一期）项目建成后，实现产值16,000万元；项目全部建成后年销售收入75,000万元；实现利税3,394.60万元。l 投资利润率：25.54%l 投资利税率：50.66%l 税后财务内部收益率：16.25%l 税后财务净现值：17,612.89万元l 税后全部投资回收期(静态) 7.35年l 税后全部投资回收期(动态)：9.43年l 贷款偿还期（含建设期）：6.63年l 利息备付率:8.39l 偿债备付率:3.67l 总投资收益率: 28.03%l 资本金净利润率: 57.32%二 可行性报告编制依据国内锻造行业市场调整资料。国家有关财务、劳动、环境等政策和法规。2004-2008年辽宁统计年鉴。三 综合评价和论证结论1综合评价：该项目指导思想明确，原则清晰，要求严格，规划布局合理，立项条件规范。2论证结论：该项目符合国家对振兴东北老工业基地的相关产业政策，符合区域经济发展规划，符合国家规定的环保要求，产品质量符合国家发布的行业标准，项目选用的生产工艺成熟、技术可靠、设备性能先进稳定，项目建设周期短，投资回报高，具有良好的经济效益、社会效益和抗风险能力。第二章 项目背景及必要性一 项目建设背景目前在国民经济和国防建设中，锻压行业是不可缺少的重要组成部分，国内的需求是年年增长，在风力发电机、汽车、飞机、装甲车辆和导弹等产品中，凡是负载大或需要在高温、高压下工作的重要零部件，都是采用金属材料经压力加工成的锻件。尤其是随着近年来大批的装配制造业的落户辽宁等各大城市，加之目前风力发电机的风靡兴起，更使各种锻件缺口增大。同时，国外大批零部件也都渴望在中国采购。虽然我国锻造行业南方起步较早，但生产能力也十分有限。仅中国一重一家，每年需要外购的锻件达十多亿元，而东北三省同行业有代表性的沈阳辽沈锻压厂（辽宁北祥重工机械制造有限公司前身厂名）因设备能力范围等原因，仅能提供6000万元左右的锻件。另外，水轮机发电机组主轴、核电配件、船用曲轴、大型轧机轴承辊、风力发电机主轴、化工及加氢反应器等国内所需技术含量较高的锻件，皆因锻造能力所限而不能生产。国外所需更是如饥似渴，据业内人士分析，随着我国面对国际市场的开放程度不断扩大，中国已成为名副其实的制造基地，但东北三省原有设备更新速度远远达不到市场需求。以致市场占有的份额越来越少，从市场调查来看，沈阳当地的年需求量达40万吨，由此必然给锻造市场带来很大机遇。另据中国锻压协会副秘书长齐俊河预测，在国民经济快速发展的带动下，全球制造业逐渐向中国转移，金属锻压行业将成为举足轻重的基础行业，在未来五年，由于“十一五”规划的全实施以及北京奥运会和上海世博会等利好因素，汽车、航空、兵工、造船、家电、电子、能源、化工等行业将保持强劲增长态势，金属锻压企业的发展空间依然巨大，其行业产值将保持20%左右的年均增长速度。二 项目区经营发展现状目前，东北三省拥有8000吨压机生产能力的仅有中国一重及鞍钢。而辽宁北祥重工机械制造有限公司投资8000吨压机项目，全部设计由清华大学完成研制，设计理念全国独创，世界领先，具有制造成本低，加工简单的制造优势，具备生产能力大，易于操作，维护方便等优势。该设备能力可以生产60万千瓦发电机转子，大型加氢反应器罐体，核电配件、大型轧机支承辊和1.5兆瓦以上风力发电机主轴等一批技术含量高、产品附加值高的各种锻件。 据调查，目前在国内私营企业当中，8000吨压机是锻造行业当中最大的压机，其设备本身自重为1600多吨，目前辽宁北祥重工机械制造有限公司已委托清华大学正在研制当中。因此，随着辽宁北祥重工机械制造有限公司投资9000万元的8000吨压机、热处理及机加工等工程项目得以实施，不仅将由原来的锻件毛坯发展到热处理及机械深加工，而且由原来在仅能生产单件50吨的各种锻件的基础上，可一举实现生产单件150吨的大而精的锻件产品。不仅进一步提升辽宁北祥重工机械制造有限公司具有高科技含量的综合精加工实力和市场竞争力，在同行业中独占鳌头，开辟更加广阔的市场空间，而且必将带来协作厂家的不断增加，合作范围不断扩大，需求量相对稳定。加之辽宁北祥重工机械制造有限公司有较雄厚的资金保证，还有一批多年从事锻造、热处理、机加方面的技术人才。2007年，该企业从国内大型国有企业的技术人员当中，高薪聘请了一些懂技术、会管理的高级工程师；从大专院校中招聘了一批具有一定专业知识的毕业生，从而使该企业在各项技术上奠定了坚实基础。这些无疑为该厂的新建项目创造了可靠的内、外部条件。第三章 项目建设条件一 项目区概况1.地理位置及区域范围项目区位于铁岭市高新技术产业开发区，项目区内交通四通八达，方便快捷、基础设施完善。环境条件良好，完全可以满足新建8000吨压机项目的要求。2自然条件铁岭市系辽宁省14个省辖市之一，位于辽宁省北部，松辽平原中段。地处东经1232712506，北纬41594329 之间。南与沈阳市、抚顺市毗邻，北与吉林省和内蒙古自治区相连，东与抚顺市清原满族自治县、吉林省辽源市接壤，西与沈阳市法库县、康平县及内蒙古自治区科尔沁左翼后旗和通辽市为邻。铁岭自然概貌是“四分半水，四分半田，一分道路和庄园”。东部山区属长白山余脉，是铁岭市主要林业基地。全市森林履盖率33.4%。铁岭素有“辽北粮仓”之称，全市粮食总产量30亿公斤以上。现在24个无公害农产品生产基地已通过省级认定。铁岭水资源丰富，中国七大江河之一的辽河流经境内100多公里。有四座大型水库，水资源总量达50多亿立方米。铁岭拥有煤炭工业储量22.59亿吨、年产达2100万吨的国家特大型煤炭基地，拥有两座装机容量达百万千瓦的国家特大型火力发电厂，是辽宁省重要的煤电能源基地。铁岭市高新技术产业开发区，按照“统一规划、分步实施、滚动发展”的原则，在21.38平方公里开发区内建设六个高新技术产业园区、一个现代物流中心，即自主创新园区、先进制造业园区、电子信息产业园区、橡胶及汽摩配件产业园区、医药精细化工产业园区、新型建筑材料产业园区和现代物流中心。重点支持先进制造技术、生物工程生物制药、电子信息、新材料、橡胶及汽摩配件、精细化工、新型建筑材料等高新技术产业的发展。铁岭市高新技术产业开发区是沈铁工业走廊发展的引擎、工业走廊先导区的标志性工程和核心区，是辽宁老工业基地改造项目的承接地、沈阳产业链条的延伸地。3社会经济状况该地区国民经济快速增长，2006年经济总量突破400亿元。初步核算，全市生产总值(GDP)实现4084亿元，按可比价格计算，比上年增长208。其中第一产业实现增加值1023亿元，同比增长105，拉动GDP增长26个百分点；第二产业实现增加值1871亿元，同比增长326，拉动GDP增长14个百分点；第三产业实现增加值119亿元，同比增长129，拉动GDP增长42个百分点。三次产业增加值占生产总值(GDP)的比重分别为250、458和292。人均GDP达到13391元，比上年增加2719元。4项目建设地点选择项目选在铁岭市高新技术产业开发区。二 项目实施的有利条件1政策环境国家关于对振兴东北老工业基地的相关产业政策。2资源优势项目的建设着眼于项目区的原料、交通、电力、基础设施等有利资源优势。3市场优势当今，中国对加工制造行业的外贸政策进行了重大调整，以适应新的国际贸易形势，实行限制进口、鼓励出口的政策。随着国内机械制造行业的蓬勃发展，以及新技术、新产品的应用，金属锻造业以其显著的特点在产品加工制造中广泛采用，市场前景广阔。第四章 建设单位基本情况一 建设单位概况辽宁北祥重工机械制造有限公司，成立于2008年7月10日。公司类型：有限责任公司（自然人独资）；注册资本为伍佰伍拾万元人民币，经营范围为锻造、热处理、机械加工。二 企业财务状况公司于2008年新成立，现正处于建设期，没有债务问题，资信程度良好。第五章 市场分析与销售方案一 市场分析“十一五”期间金属锻压行业得到快速发展，称得上是黄金发展时期，行业主要经济指标如销售收入、产值、出口等增长速度比预料的要快，经济效益比预想的要好，持续快速增长给行业增强了信心。行业高速增长主要得益于国家扩大内需政策，企业的体制改革和加强自主创新。“十一五”期间，在继续保持国民经济较快发展和实施振兴东北装备制造业的大环境下，我国锻压行业仍将有很好的发展前景，将继续保持较快增长的势头。 国民经济稳定快速发展将为锻造行业快速增长创造良好的外部环境。“十一五”期间，国家仍将执行扩大内需政策，社会固定资产投资力度的加大，重大工程项目建设的增加，必将继续增加对制造业的市场需求。锻造是机械制造行业等一切加工制造的基础。如汽车，工程机械、航空航天、国防军工等部门都对锻造业有所需求，关键是我们能不能抓住这个市场。 “十一五” 期间，国民经济发展规划的实施，必将为当前锻造行业的快速增长创造条件。 振兴装备制造业将进一步推动锻造业快速增长。国家实施振兴装备制造业的战略举措，要振兴装备制造业，锻造行业是首当其冲。各种锻件是所有工业制造等行业的重要产品之一，受到主管部门和地方政府的广泛重视，同时也受到民资和外资的关注。市场需求还将进一步加大，锻造行业必须保持较快增长速度，才能满足市场巨大需求。锻造行业具备保持快速增长的条件。“十一五”期间，我国锻造行业得到了快速增长。就目前现状和未来发展看，锻造行业具有更加广阔的发展空间，应当具备更高的增长速度。其主要因素有以下几个方面： 1市场需求不断增长为行业提供了巨大发展空间。“十一五”期间，国家经济建设对锻造的需求将继续进一步扩大，巨大的市场需求将刺激锻造行业持续快速增长，从而提供了持续发展的平台。对企业来说，无论是当前还是长远，只要有了市场企业就有争夺的目标，只要有了市场企业就有发展的动力，只要有了市场企业就有增长和发展的空间，市场越大增长的速度越快，发展的空间越大。不断扩大的市场需求就是锻件制造业持续快速增长的最大利好。 2国产锻造市场占有率低，促使该行业的加速发展。多年来，国产锻件制造的市场满足度一直比较低，比金属切削机床还要低，进口锻件占据了国内绝大部分市场份额。近几年，国产锻件及锻压设备能力市场占有率低。较低的市场占有率不可能长久持续下去，必定会刺激国产锻压机械加快发展。只有加速发展才能提高市场占有率，提高市场占有率的过程就是国内锻压行业的快速发展过程. 3扩大出口将为行业提供巨大市场空间。我国锻件出口量少、比重低，而进口量很大，逆差巨大，存在扩大出口的增长空间。这样的现状将刺激国内企业把出口作为增长目标之一。抢占国际市场，分享国际市场的大蛋糕，无疑将成为国内锻造行业未来重要的发展目标。 总之，锻造行业具备很好的发展前景，有巨大的发展空间，具备快速增长条件。在巨大市场需求下，锻造行业需要发展，能够发展。二 产品生产销售方案在产品出口方面。该企业以新加坡的帅克公司为龙头，产品销往美国、英国、法国、新加坡、印尼等多国石油设备上所用的机械零部件。最近又与韩国HBE机械工程株式会社签订了意向协议。在2009年1月至2月，该企业成功地锻造出了世界锻造业罕见的质量为超超临界的F92阀体锻件产品。在内销方面。一是为首钢搬迁后新增项目提供配套产品，同时为哈尔滨电力设备总厂生产风力发电机主轴；二是根据市场需求，将大而精的锻件销往国内的中国一重集团、沈鼓集团、机床集团、东北重工集团、哈尔滨电力设备总厂，北京大圣重铸锻机械有限公司，四平金丰股份有限公司等大、中型企业。以上这些厂家已经与该公司签订了战略合作伙伴关系。三 销售策略和营销模式1销售策略以科学发展观为指导，坚持全程品牌运作，提高产品质量，降低产品成本；创出知名品牌后，将不断调整品种，发展市场热销且价格较好的产品，加大市场信息调研力度，及时准确把握市场行情，按照市场行情和需求调整产品生产结构。2营销模式组建一支精干、得力，懂业务、善交际的销售队伍，在国内外开拓市场，并以契约合同形式规范双方的责任、义务，双方承担法律责任。第六章 项目建设方案一 建设任务和规模该项目第一期预计占地70亩（46,690），建筑面积23,790。预计总投资9,310万元人民币。用于土地征用、新建锻造设备厂房和设备购置等；筹建热处理和机械加工项目。该项目建成后，预计将具备较高生产能力，可一举成为具备大型规模的锻压企业。二 项目规划和布局8000吨锻造车间平面图三 生产技术方案1工艺流程1.1锻造车间：钢锭购进升温加热锻造质检入库发送客户1.2热处理车间：调质检查入库1.3机加车间：粗加检查入库出厂2技术力量及质量保证：辽宁北祥重工机械制造有限公司技术方面的优势和丰富的生产经验将在本项目的设备采购、技术支持、原材料质量控制等方面起到有利的保障作用。3生产设备经过研究与论证，规划布置的主要生产设备及相关辅助配套设备如下：设备名称生产（设计）厂家生产（设计）厂家资质型号规格（m）重量（吨）台数单价金额 （万元）油压机清华大学8000吨13,3003,300加热炉丹阳市江南工业炉有限公司ISo9001:20003.2*8*3.21501100100加热炉4*40*42001130130加热炉5*12*53501200200热处理炉3*6*3817070热处理炉4*20*45001230230热处理炉4*10*42001180180吊车辽宁三洋重工起重机装备有限公司A级1501200200吊车7519090吊车501178178合计104,6784原材料及动力钢锭、煤气、电四 项目建设标准1.1拟投资2,300万元建设23,790的主体厂房、配套厂房。厂房将采用钢结构，屋面采用彩钢压型板，墙面预留1.2M砖墙。屋面及墙面均采用双层彩钢板夹100MM厚玻璃丝棉保温，屋面板采用角驰三型彩板制作，T屋面内板及墙面保温板采用YX-900型彩板；填充墙采用陶粒混凝土空心砌块，非承重砌块容重不大于12KN/M3。结构设计使用年限为50年，建筑结构的安全等级为二级。1.2设计依据1.2.1建筑结构荷载规范（GB50009-2001）1.2.2钢结构设计规范（GB50017-2003）1.2.3混凝土结构设计规范（GB50010-2002）1.2.4建筑抗震设计规范（GB50011-2001）1.2.5建筑钢结构焊接技术规范（JGJ80-2002）1.2.6冷弯薄壁型钢结构技术规范(GB50018-2002)1.2.7钢结构工程施工质量验收规范（GB20205-2001）1.2.8钢结构高强度螺栓连接的 设计施工及验收规程（JGJ82-91）1.3配套设施 1.3.1供水本工程所需生产用水与生活用水，消防水等和排水，排污，均接入工业城内市政管网。1.3.2供电本工程需总电量第一期预计为10000KVA；第二期预计为30000 KVA（具体由设计部门确定）。1.3.3通讯由所在区局的程控电话供应，申请解决。1.3.4防雷接地系统、火灾自动报警系统建筑物按国家规定安装防雷接地系统和火灾自动报警系统。1.3.5道路道路建设为沥青混凝土路面，路宽6m、厚度10cm；建设项目区内修建沥青混凝土道路500m。五 项目实施进度安排第一期：2008年10月-2010年12月新建锻造厂房及设备安装调试；第二期：2010年12月-2012年2月新建热处理、机加厂房及设备安装调试，综合楼、办公楼及相应的配套水电设施。第七章 投资估算与资金筹措一 投资估算依据建筑工程根据当地工、料、机及建设工程定额取费标准及市场实际价格估算，设备购置根据厂商咨询中间价格估算，安装费用按设备购置费的8%计算，固调税执行“0”税率，预备费按固定资产投资的5%计算。具体依据如下：1 国家计委及建设部建设项目经济评价方法与参数（1993）的方法2 设备材料价格采用2008年4季度市场价格，并考虑运杂费及采购保管费3 相关行业规范、办法和规定等二 项目建设投资估算项目总投资9,411万元，其中建筑工程投资2,300 万元，占总投资的24.44%；设备购置费4,678万元，占总投资的49.71%；流动资金1000万元，占总投资的10.63%；无形资产投资及递延资产投资570万元，占总投资的6.06%；建设期利息429万元。详见附表1。三 资金来源与筹措依据项目的生产规模、实际需要和可能，其筹资方案由建设单位自筹及申请银行贷款构成。项目需筹措资金9,411万元，其中申请银行贷款6,000万元；建设单位自筹3,411万元。四 资金使用和管理资金的使用原则是按工程进度下达款项。公司将对本项目资金进行严格管理，实行专款专用、专人负责、专户储存、专帐核算，资金封闭运行。资金使用、报账严格按照国家多种经营项目管理办法执行。第八章 效益分析一 经济效益1销售收入及税金本项目的产品销售收入根据总体设计与技术方案确定的生产力水平，结合市场预测的结果，估算出当项目达到设计生产能力时，年产锻件毛坯及初加工3万吨，按平均价格25000元/吨计算，年销售收入为75000万元；该产品的销售价格是根据财务评价的定价原则，以近期市场的价格为依据，以产地销价为基础，充分考虑了目标市场各项产品的供求状况，结合产品的特点确定，价格综合水平比较切合实际，并留有余地。根据当地有关税费制度，本项目缴纳的主要税费是增值税、城建税、教育附加。详见附表4。2总成本费用产品生产的人工工资参照现行的人工费估算为1,875万元；直接材料费用按技术方案确定的标准计算，年费用为53,274万元。项目固定资产原值7,840.59 万元，年折旧额为622.10万元。详见附表2。项目的销售费用按销售额的8%计算，管理费用按销售额的2%。其他各项费用均按实际情况加以估算，并记入相应的各年度的总成本费用中，项目达产后年总成本费用估算为71,364万元。详见附表3。3财务指标财务内部收益率（FIRR）所得税前19.64%所得税后16.25%财务净现值（ic=10%,FNPV）所得税前23,345.22万元所得税后17,612.89万元投资利润率：25.54%投资利税率：50.66 %总投资收益率: 28.03 %资本金净利润率: 57.32% 借款偿还期（含建设期）：6.63年利息备付率：8.39偿债备付率：3.67详见附表5、6、74不确定性分析根据项目成本、收入、税金资料，得出项目以生产能力表示的盈亏平衡点为：BEP（生产能力利用率）=年固定成本费用/（年经营收入可变成本税金及附加）100%=35.25 %项目达到年产1.06吨，即可实现盈亏平衡。二 社会效益通过对项目多方面的分析研究，该项目不仅具有良好的经济效益，而且也可带来巨大的社会效益。在社会效益上，通过新建8000吨压机项目，推动现代工业产业的快速发展，为农村剩余劳动力提供了就业机会，稳定了社会环境，带动了周边经济的繁荣，也使有限的土地资源得到合理利用。第九章 环境影响评价一 环境影响根据国家环境保护法，坚持环境保护与经济效应分析、社会效益发展相协调，努力改善生态环境，实现经济效益，社会效益和环境效益并重的原则，环境保护实行预防为主、综合治理、化害为利、变废为宝，控、防、治、管并施，使8000吨压机项目环境建设走上良性循环的轨道。本项目直接采用铁岭市铁法矿务局提供的煤气做为加热源料，其加热炉设备选型先进，具有一定的生产资质。因此，设备投产后不会对环境造成不良影响。二采用的环保标准噪声排放标准执行国家工业企业厂界噪音标准（GB12348-90）1类标准。加热炉污染物排放执行工业窑炉大气污染物排放标准（GB9078-96）加热炉（金属压延、锻造加热炉）标准。固体废物排放标准执行辽宁省工业固体废物污染控制标准（DB21-777-94）中一级标准。振动标准执行国家城市区域环境振动标准（GB10070-88）昼间标准。三、主要污染源及其防治措施1废气通过使用先进的除尘装置使排放浓度mg/m3，安装脱硫装置保证达标，保证脱硫率达95%。2烟尘对设备进行封闭、抽风，使在负压状态下工作，排放浓度50mg/m3。3污水因本项目直接采用铁岭市铁法矿务局提供的煤气做为加热源料，所以在生产过程中不产生污水。员工生活废水按规划要求从地下管道排出。4工业噪声本企业工业噪声主要是风机。将采取减震及建筑隔声等措施使其达标。5固废物在锻压、机加过程中产生的固体废物主要为废切屑、金属渣和废郛化液，其中废切屑、金属渣回收后出售给金属公司回用，乳化液在生产过程中进行重复利用，不外排，废乳化液由专用容器收集后送交环保部门指定有资质单位集中处理。6振动因为该设备是由液压系统自身产生压力对锻件进行锻压，经对该系列设备测试，区域振动的最高值是57.3dB，符合GB10070-88城市区域环境振动标准昼间标准。7其它防治措施本项目将纳入当地环保机构管理之下，公司将设置兼职环保人员，及时督促检查和监测环保设备，使其正常运行。此外，做好厂区内外的环境绿化工作，美化环境，努力建设成为一处厂外园林化、厂内绿地化、厂在绿中、人在景中的现代化的厂区景观。第十章 项目组织管理与保障措施一 组织管理为保证项目的顺利实施，由董事长挂帅，协调相关部门，制定有效方案，加快项目建设。二 保障措施1加强资金管理管理好项目资金，确保专款专用。建立“三专一封闭”（设立专户、建立专帐、明确专人、封闭运行）的报账制度，并严格执行，确保工程按进度实施。同时充分发挥内部审计部门的作用，对工程进行定期（或跟踪）审计。2强化科技保障坚持强化科技保障的原则，实行科学规划、科学设计、科学施工，保证项目的按期、高质量完工。项目实施过程中及以后的生产运行，聘请有关专家教授、技术人员，对项目的实施进行技术指导和服务。还要通过各种方式对员工进行专业技术培训。3完善服务体系定期聘请专家教授来讲课、培训和现场指导。为项目的实施和发展提供保障。4建立相关制度建立项目管理责任制，实行项目法人责任制，明确分工责任人，签订责任状，严格执行国家、部委工程项目建设的有关规定。对施工过程的每个环节都要监督检查，发现问题及时纠正，确保工程质量和工程进度的按期实施。竣工后要按照国家基本建设管理程序要求，按标准验收，合格后投入生产使用。第十一章 结论与建议一 可行性研究结论本项目符合国家现行产业政策和行业发展规划，立项条件优越，原料资源丰富，产品市场广阔，潜力巨大，生产技术方案先进，投资规模适度，经营管理模式科学合理，立项准确。经济效益、社会效益良好。经财务分析，税后静态投资回收期为7.35年，税后净现值为17,593.99万元，内部收益率为16.31%，投资利润率为26.51 %，投资利税率为51.92%，总投资收益率：27.78 %；资本金净利润率：58.47 %；借款偿还期6.47年，年平均利润为2,280.20万元，因此，经财务分析，项目可行。二 建议1项目取得成功的关键在于先进技术的实施以及生产管理等，在实施过程中应特别注意把握每个环节。2请有关部门给予大力支持，使该项目早日实施，尽快投产。辽宁奉达会计师事务所有限责任公司 2008年6月8日项目投资估算表附表1 单位：万元序号项 目估 算 价 值土地建筑工程设备购买其他费用合计1土地 560 560 2工程费用 2,300 4,678 6,978 2.1锻造车间 2,300 3,768 2.2机加车间 - 430 2.3热处理 - 480 3其他费用 114 114 3.1项目前期费 90 3.2项目建设管理费用 24 4预备费用 320 320 5开办费 10 10 6建设期利息 429 429 7流动资金 1,000 1,000 8项目总投资 560 2,300 4,678 1,873 9,411 无形资产、固定资产及递延资产摊销折旧表附表2 单位:万元序号项目年限经营期123456789101无形资产10原值 560 560 560 560 560 560 560 560 560 560 年摊销额 56 56 56 56 56 56 56 56 56 56 2房屋、建筑物20原值 2,584 2,584 2,584 2,584 2,584 2,584 2,584 2,584 2,584 2,584 本年折旧费 122.76 122.76 122.76 122.76 122.76 122.76 122.76 122.76 122.76 122.76 3机器设备10原值 5,256 5,256 5,256 5,256 5,256 5,256 5,256 5,256 5,256 5,256 本年折旧费 499.35 499.35 499.35 499.35 499.35 499.35 499.35 499.35 499.35 499.35 折旧费合计 622.10 622.10 622.10 622.10 622.10 622.10 622.10 622.10 622.10 622.10 4递延资产5原值 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 年摊销额 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 折旧摊销合计 680.10 680.10 680.10 680.10 680.10 678.10 678.10 678.10 678.10 678.10 总 成 本 费 用 估 算 表附表3 单位:万元序号年份建设期 生产期 项目12 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 生产负荷(%) 13 67 87 87 87 100 100 100 100 100 1生产成本 8,044 40,783 52,979 52,979 52,979 60,249 60,249 60,249 60,249 60,249 1.1直接材料 7,020 35,607 46,254 46,254 46,254 53,274 53,274 53,274 53,274 53,274 1.2直接工资 250 1,250 1,625 1,625 1,625 1,875 1,875 1,875 1,875 1,875 1.3燃料动力 774 3,926 5,100 5,100 5,100 5,100 5,100 5,100 5,100 5,100 2制造费用 1,180 2,680 3,242 3,242 3,242 3,615 3,615 3,615 3,615 3,615 2.1折旧费 622 622 622 622 622 622 622 622 622 622 2.2修理费 124 124 124 124 124 124 124 124 124 124 2.3摊销费 58 58 58 58 58 56 56 56 56 56 2.4其他 375 1,875 2,438 2,438 2,438 2,813 2,813 2,813 2,813 2,813 3管理费用 200 1,000 1,300 1,300 1,300 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 4财务费用 451 404 343 218 5销售费用 800 4,000 5,200 5,200 5,200 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6总成本费用 10,675 48,866 63,064 62,939 62,721 71,364 71,364 71,364 71,364 71,364 6.1其中固定成本 1,831 4,083 4,886 4,760 4,542 5,115 5,115 5,115 5,115 5,115 6.2可变成本 8,044 40,783 52,979 52,979 52,979 60,249 60,249 60,249 60,249 60,249 7经营成本 9,543 47,782 62,041 62,041 62,041 70,686 70,686 70,686 70,686 70,686 项目产品销售收入及税金估算表附表4 单位:万元序号 项目 建设期 生产期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 产品销售收入 10,000.00 50,000.00 65,000.00 65,000.00 65,000.00 75,000.00 75,000.00 75,000.00 75,000.00 75,000.00 2 销售税金及附加 32.05 152.09 198.28 198.28 198.28 241.58 241.58 241.58 241.58 241.58 销项税额 1,452.99 7,264.96 9,444.44 9,444.44 9,444.44 10,897.44 10,897.44 10,897.44 10,897.44 10,897.