文化传播有限公司财务计划书.doc

第八章 财务分析8.1融资状况 公司总注册资本50万，出资方为青岛布克猫文化传播有限公司。8.2资金运用资金运用明细表项目费用店面租金购入绘本室内装修电脑（2台）书架投影仪幕布音响设备沙发派对活动模具派对活动原材料桌子玩具网站运营装饰品8.2经营收入预测根据布克猫经营方面的划分，主要收入项目包括：绘本借阅，商家加盟，绘本课程。 8.2.1绘本借阅收入1、 普通会员-无声会员一次最多可借4本，不限次 399元/年，押金：100元一次最多可借6本，不限次 499元/年，押金：100元 普通会员-有声会员一次最多可借4本，不限次 699元/年，押金：100元一次最多可借6本，不限次 799元/年，押金：100元2、星级会员：一次最多可借6本，不限次借阅；免费参加任意绘本课程30节。（含手工材料包费用。） 2000元/年，押金：500元绘本借阅价格表 表1表28.2.2加盟收入全国加盟连锁，总部公司为加盟方提供全套技术和服务支持，让加盟方在与我公司的合作中获得合理的回报，共同推广绘本阅读，让更多的孩子在绘本阅读陪伴下，快乐地成长。同时，客户可根据所在城市选择相应加盟点借阅，在支付会员借阅费用后，可每周选取4本绘本，我们将按指定的时间和地点免费配送上门，一年轻松享受200本绘本阅读。实体店绘本馆加盟费：5万。提供全面的培训指导，涵盖了系统操作、绘本采购、客户服务、市场推广、活动策划等前期筹备和运营中方方面面的内容。并有专人跟踪服务加盟商，提供后续指导和协助。8.2.3绘本课程收入 绘本课程包括创意美术、绘本故事会、主题玩具、情商乐园、生日party、英语悦读会、主题活动、户外拓展、音乐沙龙、国学论坛等，已设计并投入运营的精品课程十余种。8.3 会员情况会员种类人数普通无声会员55普通有声会员163星级会员45网上会员238课程价格表 表3 8.4基本报表8.3.1资产负债表第一年第二年第三年第四年第五年流动资产：货币资金5000079000111000125000200000应收账款00000存货00000流动资产合计5000079000111000125000200000非流动资产：固定资产198500203500193940221750200000无形资产00000非流动资产合计198500203500193940150000214725资产合计248500282500304940346750414725负债及所业者权益流动负债：应付工资360007000080000110000150000短期借款00000流动负债合计：360007000080000110000150000非流动负债长期借款00000非流动负债合计：00000负债合计360007000080000110000150000所有者权益实收资本200000200000200000200000200000资本公积00000盈余公积1250012500125001250012500未分配利润00122402425052225所有者权益合计2125002125002249402367502647258.3.2利润表第一年第二年第三年第四年第五年一、营业收入80000120000175000225000290000减：营业成本35000600006500085000110000营业税及附加24003600525067508700销售费用1500015000200002000020000管理费用2000020000200002200025000财务费用2000020000200001600020000减：所得税008437.518812.526575二、利润总额-1240014004475075250106300三、净利润-12400140036312.556437.5797258.3.3现金流量表1单位：万元预计现金流量表2年 份（年末）123453现金流入800001200001750002250002900004销售收入800001200001750002250002900005回收流动资金000006回收固定资产残值000007现金流出13140093950122687.5173062.52002758固定资产投资94000303504400062500550009流动资金投资0000010经营成本3500060000650008500011000011税金及附加2400360052506750870012所得税008437.518812.52657513净现金流量-514002605052312.551937.58972514累计净现金流量-51400-2535026962.578900168625 8.5 会计报表分析主要经济指标汇总表序号项目单位指标1年均销售收入元1780002年均销售税金及附加元53403总投资元1240004年均利润总额元430605年均所得税元107656年均税后利润元322957投资利润率%26.04%8投资利税率%39.03%9净现值元66635.8710内含报酬率%65%11