风险管理模拟试卷.doc

一、风险、收益与损失 风险是指未来结果出现收益或损失的不确定性。 风险所造成的结果既可能是正面的，也可能是负面的。 风险与收益的联系：一方面有助于商业银行对损失可能性和盈利可能性的平衡管理；另一方面有利于商业银行在经营管理活动中主动承担风险。 风险与收益的区别：损失是一个事后概念，反映的是风险造成的实际结果（善后处理）；而风险却是一个事前概念，反映的是损失发生前的事物发展状态，是用概率描述的一种可能性（事前风险管理）。 金融风险可能造成的损失分为预期损失（平均值，采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对）、非预期损失（置信区间内的可能性，利用资本金来应对）和灾难性损失（具有威胁的重大损失，通过购买商业保险来转移风险）三大类。 【典型例题】：1、风险是指： A损失的大小B损失的分布 C未来结果的不确定性D收益的分布 考试大网校试题解析：答案为C。概念、记忆类。 二、风险管理与商业银行经营 1、商业银行的经营特征 中华人民共和国商业银行法第四条明确规定了“商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则，实行自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束”。 2、风险管理与商业银行经营的关系 第一，承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力。 第二，风险管理改变了商业银行的经营模式。粗放经营模式转变为精细化管理模式；定性分析转变为定量分析；分散管理到全面风险管理。 第三，风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理金融资产和业务组合。 第四，健全的风险管理体系能够为商业银行创造价值。 第五，风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力。 在商业银行的经营管理过程中，有两个至关重要的因素决定其风险承担能力：一是资本金规模；二是商业银行的风险管理水平。 【典型例题】：1、商业银行的核心竞争力是： A吸存放贷B支付中介 C货币创造D风险管理 考试大网校试题解析：答案为D。风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力。 三、商业银行风险管理的发展 商业银行的风险管理模式大体经历了四个发展阶段。 1、资产风险管理模式阶段（20世纪60年代以前） 2、负债风险管理模式阶段（20世纪60年代至70年代） 3、资产负债风险管理模式阶段（20世纪70年代至80年代） 4、全面风险管理模式阶段（20世纪80年代至今） 其中，全面风险管理模式体现了以下先进的风险管理理念和方法： (1)全球的风险管理体系。(2)全面的风险管理范围。(3)全程的风险管理过程。(4)全新的风险管理方法。(5)全员的风险管理文化。 全面风险管理代表了国际先进银行风险管理的最佳实践，符合巴塞尔新资本协议和各国监管机构的监管要求，已经成为现代商业银行谋求发展和保持竞争优势的重要基石。 【典型例题】：下列关于先进的风险管理理念的说法，不正确的是（）。 A风险管理的目标是消除风险 B风险管理战略应纳入商业银行的整体战略之中，并服务于业务发展战略 C风险管理是商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段 D商业银行应了解所有风险，建立和完善风险控制机制，对不了解或无把握控制风险的业务，应采取审慎态度风险管理模拟试卷（一）一、单选题:1、以下对风险的理解不正确的是( )。A、是未来结果的变化B、是损失的可能性C、是未来结果对期望的偏离D、是未来将要获得的损失 2、杠杆比率，是用来比较企业所有者提供资金和债权人提供融资的能力，并用以确定偿债资格和能力。下列不是此内容的是（ ）A、资产负债率B、有形净值债务率C、利息偿付比率（利息保障倍数）D、流动比率3、下列不是风险管理部门的主要职责（ ）A、风险管理部门履行的一个非常具体但却至关重要的职责,是监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额；B、核准复杂金融产品的定价模型，并协助财务控制人员进行价格评估；C、全面掌握商业银行的整体风险状况，为管理决策提供不可替代的辅助作用D、风险控制 4、假设交易部门持有三种资产，头寸分别为300万元、200万元、100万元，对应的年资产收益率为5%、15%、和12%，该部门总的资产收益率是( )。A、10% B、10.5% C、13% D、9.5%5、全面风险管理模式强调信用风险、( )和操作风险并举，组织流程再造与技术手段创新并举。 A、流动性风险B、国家风险C、法律风险D、市场风险6、巴塞尔委员会将商业银行的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险、战略风险的依据是( )。A、按风险事故B、按损失结果C、按风险发生的范围D、按诱发风险的原因7、商业银行经常将贷款分散到不同的行业和领域，使违约风险降低，其原因是( )。A、不同行业及地域间的贷款可以进行风险对冲B、通过不同行业及地域间的贷款进行风险转移C、利用不同行业及地域间企业的相关性来进行风险分散D、将贷款分散至不同行业及地域来取得规模效应8、一家商业银行对所有客户的贷款政策均一视同仁，对信用等级低以及高的均适用同样的贷款利率，为改进业务，此银行应采取以下风险管理措施( )。A、风险分散B、风险对冲C、风险规避D、风险补偿9、( )不包括在市场风险中。A、利率风险B、汇率风险C、操作风险D、商品价格风险 10、我国商业银行风险管理中最重要的内容是（ ）。A信用风险管理B操作风险管理C流动性风险管理D市场风险管理 11、根据中国人民银行关于全面推行贷款质量五级分类管理的通知中的贷款风险分类指导原则，在采取一切可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍无法收回，或只能收回极少部分的贷款属于（ ）。A次级类贷款B损失类贷款C可疑类贷款D关注类贷款 12、( )是指商业银行已经持有的或者是必须持有的符合监管当局要求的资本。A、会计资本B、监管资本C、经济资本D、实收资本13、下列不是考察和分析企业非财务的因素（ ）A、管理层风险与行业风险B、生产与经营风险C、宏观经济及自然环境 D、流动比率14、商业银行在业务经营中的非预期损失则需要银行的( )来覆盖。A、监管资本B、会计资本C、核心资本15、（ ）是指控制、管理商业银行的一种机制或制度安排。A、商业银行公司治理B、商业银行战略管理C、商业银行内部控制D、商业银行风险管理 16、商业银行公司治理的核心是（ ）。 A、在股份制结构下保证各类股东的权利分配体系B、在所有权和经营权分离的情况下，保证股东利益最大化C、在所有权和经营权分离的情况下，通过信息披露制度完善股东对公司管理层的监督D、在所有权和经营权分离的情况下，为解决委托代理关系而建立董事会、高管层组成体系和制衡机制。17、商业银行的风险管理部门结构通常有分散型和集中型两种，下列对于商业银行分散型风险管理部门结构的缺点分析中，错误的是（ ）。A、难以绝对控制商业银行的敏感信息B、商业银行无法形成长期的核心竞争力C、不利于商业银行形成强大的定价能力D、不利于商业银行的进一步发展18、5Cs体系不包括（ ）。A、品德和资本、B、还款能力和抵押、C、经营环境D、法律环境。19、风险识别包括（ ）两个环节。A、感知风险和检测风险B、计量风险和分析风险C、感知风险和分析风险D、计量风险和监控风险 20、在各种风险发生前，对风险的类型及其产生的根源进行分析判断，以便对风险进行估算和控制，这是（ ）。A、风险识别B、风险计量C、风险监测D、风险控制 21、假设商业银行的一个信用组合由3000万元的A级债券和2000万元的BBB级债券组成。A级债券和BBB级债券一年内违约的概率分别为2%和4%，且相互独立。如果在违约的情况下，A级债券回收率为60%，BBB级债券回收率为40%，那么该信用组合一年内预期信用损失为（ ）元。A、280000 B、720000 C、39000 D、400022、（ ）是现代信用风险管理的基础和关键环节。A、信用风险识别B、信用风险计量C、信用风险监控D、信用风险报告23、以下说法中不正确的是（ ）。A、违约频率即通常所称的违约率B、违约概率和违约频率不是同一个概念C、违约概率和违约频率通常情况下是相等的 D、违约概率与不良率是不可比的24、从国际银行业的发展经历来看，商业银行客户信用评级大致按顺序经历了（ ）三个主要发展阶段。A、专家判断法、信用评分法、违约概率模型分析B、信用评分法、专家判断法、违约概率模型分析C、专家判断法、违约概率模型分析、信用评分法D、信用评分法、违约概率模型分析、专家判断法 25、按照国际惯例，商业银行对于企业和个人的信用评定一般分别采用（ ）。A、评级方法和评分方法B、评级方法和评级方法C、评分方法和评级方法D、评分方法和评分方法 26、影响商业银行违约损失率的因素有很多，清偿优先性属于（ ）。A、行业因素B、产品因素C、地区因素D、宏观经济因素 27、压力测试是一种商业银行经常采用的风险管理技术，主要分为敏感性分析和（ ）两种方法。A、情景分析法 B、分解分析法 C、失误树分析法 D、专家调查分析法28、关于商业银行信用风险内部评级的以下说法，正确的是（ ）。A、内部评级是专业评级机构对特定债务人的偿债能力和意愿的整体评估B、内部评级主要对客户的信用风险和债项交易风险进行评价C、内部评级主要依靠专家定性判断D、内部评级的评级对象主要是政府和大企业29、( )是指信用风险管理者通过各种监控技术，动态捕捉信用风险指标的异常变动，判断其是否已达到引起关注的水平或已经超过阀值。A、信用风险识别B、信用风险度量C、信用风险监测D、信用风险控制 30、假定某银行2006会计年度结束时共有贷款200亿人民币，其中正常贷款180亿人民币，其中一般准备8亿人民币，专项准备1亿人民币，特种准备1亿人民币，则其不良贷款拨备覆盖率约为（ ）。A、5%B、5.6% C、20% D、50%31、按照业务特点和风险特征的不同，商业银行的客户可以分为（ ）。A、法人客户和个人客户B、企业类客户和机构类客户C、单一法人客户和集团法人客户D、公共客户和私人客户32、根据巴塞尔新资本协议，使用内部评级法的银行必须建立二维的评级系统，其中第一维是客户评级，第二维是（ ）。A、债务人评级B、债项评级 C、不良贷款评级D、贷款评级33、下面有关违约概率的说法，错误的是（ ）。A、违约概率是指借款人在未来一定时期内不能按合同要求偿还贷款本息或履行相关义务的可能性B、在违约概率估计过程中，参考数据样本覆盖期限越长越好C、计算违约概率时，参考数据样本至少覆盖5年期限，同时必须包括违约率相对较高的经济萧条时期D、巴塞尔新资本协议中，违约概率被具体定义为借款人一年内的累计违约概率与3个基点中的较高者 34、不是经营绩效类指标的是（ ）A、总资产净回报率B、股本净回报率C、成本收入比D、不良贷款比率。35、中国银监会对原国有商业银行和股份制商业银行按照三大类七项指标进行信用风险评估，其中包括经营绩效类指标、资产质量类指标和审慎经营类指标，以下各指标不属于审慎经营类指标的是（ ）A、资本充足率B、股本净回报率C、大额风险集中度D、不良贷款拨备覆盖率 36、对于某商业银行的某笔贷款而言，假定其借款人的违约概率为10%，违约损失率为50%，违约风险暴露为200万人民币，则该笔贷款的预期损失为（ ）万人民币。A、5 B、10 C、20 D、10037、与单笔贷款业务的信用风险识别有所不同，商业银行在识别和分析贷款组合信用风险时，应更加关注（ ）可能造成的影响。A、管理层风险B、生产风险C、系统风险D、个体风险38、因为资产之间的信用风险发生通常是不完全相关的，因此资产组合的信用风险一般（ ）单笔资产信用风险的加总。A、大于B、小于C、等于D、不确定 39、在操作实践中，商业银行的预期损失通常以一个比率的形式表示，即预期损失率，它的计算公式为（ ）。A预期损失率=违约概率违约损失率B预期损失率=违约风险暴露违约损失率C预期损失率=违约概率违约风险暴露D以上公式均不对 40、反映了商业银行对贷款损失的弥补能力和对贷款风险的防范能力的指标是（ ）。A、不良贷款率B、不良贷款拨备覆盖率C、预期损失率 D、贷款准备充足率41、经济资本主要用于规避银行的（ ）A、预期损失B、非预期损失 C、灾难性损失D、常规性损失42、组合限额是商业银行资产组合层面的限额，是组合管理的体现方式和管理手段之一，它可以分为（ ）两类。A风险等级限额和行业限额B授信集中度限额和总体组合限额C行业限额和集团限额D行业限额和产品限额 43、有关集团客户的信用风险，下列说法错误的是（ ）。A、内部关联交易频繁B、连环担保十分普遍C、系统性风险较高 D、风险监控难度较小44、重视定量分析与定性分析相结合的风险预警方法是（ ）。A、黑色预警法B、蓝色预警法C、红色预警法 D、橙色预警法45、专家判断法中的“5C方法不考虑的因素为（ ）。A、债务人资本实力B、贷款抵押品C、经济或行业周期形势 D、信贷专家的主观性46、在对贷款保证人进行分析中，下面不属于考察范围的是（ ）。A、保证人的资格B、保证人的贷款规模C、保证的法律责任D、保证人的财务实力 47、组合贷款层面的行业风险属于（ ）。A、系统风险B、非系统风险C、特定风险D、宏观风险 48、下面关于非预期损失的说法，错误的是（ ）。A、非预期损失表示资产损失的波动幅度 B、非预期损失真正体现了银行的风险所在C、非预期损失可通过提取准备金的形式加以规避D、从计量角度来看，非预期损失是无法确切计算为某一个具体数值的49、采用VaR方法来计算非预期损失时，需首先确定（ ）。A、信贷资产组合潜在损失的分布B、信贷资产组合价值的分布C、不同信贷资产组合的风险特征D、信贷资产组合的组成成分 50、“5C”方法属于（ ）评级方法。A、信用评分法B、专家判断法C、模型法D、部分基于模型法 51、在针对单个客户进行限额管理时，关键需要计算客户的（ ）。A、最高债务承受能力B、最低债务承受能力C、平均债务承受能力D、以上均不对 52、可防止信贷风险过于集中于某一行业的限额管理类别是（ ）。A、单一客户风险限额B、组合风险限额C、集团客户风险限额D、以上均不对 53、假设某商业银行当前账户中有1年期、利率为5%的2亿元人民币的定期存款，目前1年期无风险的美元和人民币贷款的收益率分别为10%和8%，该银行将1亿元人民币用于人民币贷款，而另外1亿元人民币兑换成美元后用于美元贷款，同时假定不存在汇率风险，则该银行以上交易的利差为（ ）。A、3% B、4% C、5% D、8%54、（ ）指的是自期权成交之日起，至到期日之前，期权的买方可在此期间内任意时点，随时要求期权的卖方按照期权的协议内容，买入或卖出特定数量的某种交易标的物。A、平价期权B、欧式期权C、买入期权D、美式期权55、假如一家银行的外汇敞口头寸如下，日元多头150，马克多头200，英镑多头250，法郎空头120，美元空头280。用短边法计算的总外汇敞口头寸为（ ）。A、200B、400C、600D、100056、假设商业银行当年将100个客户的信用等级评为BB级，第二年观察这组客户，发现有3个客户违约，则其（ ）为3%。A违约概率B违约频率C不良债项余额在所有债项余额的占比D违约损失率 57、通常金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越长，并且在到期日之前支付的金额越小，则久期的绝对值越（ ）。A、不变 B、高 C、低 D、无法判断 58、按照巴塞尔新资本协议，银行的表内外资产可以分为（ ）两大类。A、银行账户资产和客户账户资产B、银行账户资产和交易账户资产C、负债账户资产和资本账户资产D、风险资产和无风险资产59、关于商业银行资产分类的会计标准和监管标准的以下说法，不正确的（ ）。A、两者所要达到的目标不同B、随着人们对风险日益关注，两者之间存在的差异将慢慢消失C、资产分类的监管标准是直接面向风险管理的D、资产分类的会计标准有强大的会计核算理论和银行流程架构、基础信息支持 60、对资产的价值有：公允价值、名义价值、市场价值和内在价值四类价值计量指标，在市场风险计量与监测的过程中，更具有实质意义的是（ ）。A、公允价值和名义价值B、名义价值和市场价值C、市场价值和公允价值D、内在价值和市场价值答案 风险管理绝密全真模拟试卷（一）一、单选题:1、D2、D3、D4、D 解析：5300/600+15%200/600+12%100/600=9.55、D6、D7、C8、D解析：风险补偿主要是指事前对风险承担的价格补偿。对此，商业银行应该对信用等级高的客户给予优惠利率，信用等级低的客户进行利率上浮。9、C10、A11、B12、B13、D解析：注意分清单一法人客户的财务状况分析以及非财务状况分析。 14、D15、A16、D17、D18、D19、C20、B21、B解析：30002（160）20004（140）72000022、B解析：信用风险计量经过了专家判断法、信用评分模型和违约概率模型三个发展阶段。23、C解析：违约频率是事后检验的结果，违约概率是事前预测。24、A25、A26、B27、A28、B解析：参考教材124.其他描述主要针对外部评级。29、C30、D解析：（811）/(200-180)=50%31、A解析：法人客户分为企业类和机构类，企业类又分为单一法人和集团法人。32、B33、B34、D35、B36、B解析：20010501037、C38、B39、A40、B41、B42、B43、D44、C解析：蓝色预警法侧重于定量分析。45、D46、B47、A48、C49、A50、B51、A52、B53、B解析：10508505454、D55、C解析：15020025060012028040056、B57、B58、B59、B60、C一、多选题 （共 12 题） 1 商业银行的经营原则有( ACD)。A、安全性 B、约束性 C、流动性 D、效益性 E、规模性? 2 某国家的一家银行为避免此国的金融动荡给银行带来损失，可采用的风险管理方法有(ABCDE )。A、积极开展国际业务来分散面临的风险 B、通过相应的衍生品市场来进行风险对冲C、通过资产负债的匹配来进行自我风险对冲 D、更多发放有担保的贷款为银行保险E、提高低信用级别客户贷款的利率来进行风险补偿 3 商业银行的核心资本包括（AC ）。A、权益资本 B、混合性债务工具 C、公开储备 D、未公开储备 E、重估储备 4 商业银行因承担下列风险，获得风险补偿而营利的是(?ACDE )。A、违约风险 B、操作风险 C、市场风险 D、流动性风险 E、结算风险5 以下对风险管理与商业银行的关系的理解正确的有( ABCDE)。A、风险管理是商业银行的基本职能 B、风险管理是商业银行实施经营战略的手段C、风险管理为商业银行风险定价提供依据 D、健全的风险管理体系为商业银行创造附加价值 E、风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力? 6 经济资本对商业银行的管理有重要的意义，对其的理解正确的是(ACD )。 A、经济资本是银行为未来资产的非预期损失而持有的资本金 B、经济资本应与商业银行的整体风险水平成反比 C、商业银行会计资本的数量应该不小于经济资本的数量 D、经济资本是会计资本与监管资本的媒介 E、监管资本有向经济资本分离的趋势? 7 在巴塞尔新资本协议中，规定对信用风险资产风险加权的计算方法有三种，分别是(CDE? )。 A、基本指标法 B、内部模型法 C、标准法 D、内部评级初级法 E、内部评级高级法? 8商业银行风险管理的主要策略中，可以降低系统风险的风险管理策略是(BCDE )。 A、风险分散 B、风险对冲 C、风险转移 D、风险规避 E、风险补偿? 9 巴塞尔新资本协议的三大支柱是( ACD)。 A、最低资本要求 B、信用风险控制 C、监管部门的监督检查 D、市场纪律约束 E、金融创新? 10 目前RAROC等经风险调整的业绩评估方法在国际先进银行中广泛应用，其原因是与以往的盈利指标ROE、ROA相比，RAROC(ABC ) A、可以全面反映银行经营长期的稳定性和健康性 B、可以在揭示盈利性的同时，反映银行所承担的风险水平 C、RAROC=（收益-预期损失）/经济资本 D、使银行不再注重盈利性 E、放弃了股东价值最大化的目标? 11以下风险管理方法属于事前管理，即在损失发生前进行的有( ABCDE)。? A、风险转移 B、风险规避 C、风险对冲 D、风险分散 E、风险补偿12可以用来量化收益率的风险或者说收益率的波动性的指标有(BC )。A、预期收益率 B、标准C、方差 D、中位数 E、众数二、判断题 （共 11 题） 13分散投资不能完全消除非系统性风险。(错 )14商业银行面临的声誉风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品的价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。(? 错) 15 1973年，布莱克、舒尔斯、默顿成功推导出美式期权定价的一般模型，为当时的金融衍生品定价及广泛应用铺平了道路，开辟了风险管理的全新领域被称为华尔街的第二次数学革命。(错? ) 16在预期收益相同的情况下，投资者总是更愿意投资标准差更小的资产(对 )。? 17信用风险具有明显的系统性风险特征。( 错) 18资本充足率是指资本对风险加权资产的比率，这里的资本指的是账面意义上的会计资本。( 错) 19银行实施风险管理的目标就是要消除银行经营过程中的风险。(错 )20银行面临风险时应该首先选择风险规避策略。(错 ) 21经济资本就是会计资本。(V ) 22我国商业银行的核心资本包括普通股、优先股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权、可转换债券。(错 ) 23经济资本能够用于弥补银行的预期损失和非预期损失。( 错) 三、单选题 （共 27 题） 24 历史上曾多次发生银行工作人员违反公司规定私自操作给银行造成重大经济损失的事故，银行面临的这种风险属于( C)。A、法律风险 B、政策风险 C、操作风险 D、策略风险? 25商业银行的信贷业务是全面的，而非集中于同一业务，其原因是(B )。 A、全面的信贷业务可以转移系统性风险 B、全面的信贷业务可以分散非系统性风险 C、全面的信贷业务可以获得规模效应 D、全面的信贷业务可以降低成本? 26在一次全国性金融危机中，某银行遭受了严重损失，那么在此银行遭受损失时首先消耗的是(A )。 A、此商业银行的资本金 B、此商业银行的负债部分 C、此商业银行的收入 D、此商业银行的现金流? 27以下属于巴塞尔新资本协议内容的是(B )。 A、首次提出了资本充足率监管的国际标准 B、强调商业银行的最低资本金要求、监管部门的监督检查和市场纪律约束 C、提出市场风险的资本要求 D、提出合格监管资本的范围? 28一家银行因为大规模投资短期房地产市场而获得超额的当期收益，下列判断正确的是( C)。 A、当期的高股本收益可以反映银行经营的稳定性 B、当期的高股本收益可以全面揭示银行在高收益的同时所承担的风险 C、评估此银行的经营业绩应当采用经风险调整的业绩评估方法RAPM D、银行的风险偏好可使其在长期获得较高的收益? 29一位投资者将1万元存入银行，1年到期后得到本息支付共计11000元，投资的绝对收益是(A )。 A、1000 B、10% C、9.9% D、1030 以下对风险的理解不正确的是(D )。 A、是未来结果的变化 B、是损失的可能性 C、是未来结果对期望的偏离 D、是未来将要获得的损失? 11、违约概率的估计包括两个层面，一是单一借款人的违约概率，二是（D）所有借款人的违约概率。A、某一地区B、某一行业C、某一组合D、某一信用等级12、一般而言，很多因素都可能造成借款人信用风险的提高，但以下那一因素并不会造成借款人信用风险提高的是（C）。A、借款人财务杠杆提高B、借款人收益波动性变大C、利率水平降低D、经济转入萧条13、下面有关违约概率的说法，错误的是（B）。A、违约概率是指借款人在未来一定时期内不能按合同要求偿还贷款本息或履行相关义务的可能性B、在违约概率估计过程中，参考数据样本覆盖期限越长越好C、计算违约概率时，参考数据样本至少覆盖5年期限，同时必须包括违约率相对较高的经济萧条时期D、巴塞尔新资本协议中，违约概率被具体定义为借款人一年内的累计违约概率与3个基点中的较高者14、Credit Metrics的核心思想是（）。A、组合价值的变化不仅要受到资产违约的影响，而且资产等级的变化也对其价值产生影响B、公司特有的资产分布及其资本结构决定了公司的信用质量特征C、信用质量的变化是宏观经济因素变化的结果D、债券或贷款的违约遵从泊松过程，与公司的资本结构无关15、一般认为，显著影响新兴市场国家主权评级的因素不包括（）。A、该国汇率水平B、该国通货膨胀率水平C、违约指标D、人均收入16、亚洲金融危机、俄罗斯货币危机等极端市场状况对银行业造成的沉重打击表明，商业银行在信用风险管理中需要进行（）。A、风险计量B、压力测试C、风险监控D、风险分析17、对于某商业银行的某笔贷款而言，假定其借款人的违约概率为10%，违约损失率为50%，违约风险暴露为200万人民币，则该笔贷款的预期损失为（）万人民币。A、5 B、10 C、20 D、100 18、有关“贷款风险迁徙率”这一指标，下面说法错误的是（）。A、该指标衡量了商业银行风险变化的程度B、该指标是一个动态指标C、该指标表示为资产质量从前期到本期变化的比率D、该指标代表了大量银行贷款或交易组合在整个经济周期内的平均损失19、商业银行在贷款定价过程中，用来确定一笔贷款潜在违约成本的数据不包括（）。A、借款者信用状况的数据B、部门成本的数据C、违约风险暴露的数据D、担保品价值的数据20、在信用风险管理过程中，商业银行需要使用反映客户盈利能力、营运能力、资产流动性等情况的财务指标来进行客户信用风险识别，以下各财务比率不属于营运能力指标的是（）。A、存货周转率B、资产回报率C、权益收益率D、资产负债率第一章 风险管理基础风险管理是指如何在一个肯定有风险的环境里把风险减至最低的管理过程。近些年来，伴随经济和金融全球化发展不断深入，全球各类型的金融机构也面临着日益严重的金融风险。为了应对这些金融风险，巴塞尔委员会出台巴塞尔新资本协议，新协议的出台，标志着国际金融领域的“游戏规则”发生了重大的变化。新协议相比于老协议，提高了资本监管的风险敏感度。从2010年开始，我国的商业银行将逐步实施巴塞尔新资本协议。1.1风险与风险管理1.1.1风险与收益学习目的：掌握风险的含义，风险与收益、损失的关系。1、风险的定义：未来结果出现收益或损失的不确定性。风险所造成的结果可能是正面的可能是负面的。比如，中央银行上调基准利率。2、风险与收益的关系：（1）有助于商业银行对损失的可能性和收益的可能性的平衡管理，防止过度关注损失的可能而忽视机构的盈利和发展；（2）有利于其在经营管理活动中主动承担风险，采取现代风险管理方法，遵循风险与收益匹配的原则，促进商业银行优势业务的发展。3、风险与损失的关系：（1）风险通常采用损失的可能性以及潜在的损失规模来计算，但是决不等同于风险本身；（2）损失是一个事后概念，风险是一个事前概念（损失发生前的状态），故风险和损失是不可能同时并存的事物发展的两种状态；（3）金融风险可能造成的损失分为：预期损失（EL）-提取损失准备金、冲减利润非预期损失（UL）-资本金灾难性损失（SL）-商业保险；严格限制高风险业务（衍生产品）例题下列关于金融风险造成的损失的说法，错误的是( C )。 A.金融风险可能造成的损失可以分为三种：预期损失、非预期损失和灾难性损失 B.商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失 C.商业银行通常用存款来应对非预期损失 D.商业银行对于规模巨大的灾难性损失，一般需要通过保险手段来转移1.1.2风险管理与商业银行经营学习目的：理解风险管理对商业银行经营的重要意义和作用。银行是经营风险的金融机构，以经营风险为其盈利的根本手段。商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则。风险管理是商业银行经营和管理的核心内容之一。风险管理与商业银行经营的关系体现在五个方面：（1）承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力。 比如：高端客户的私人银行业务；做市商（2）风险管理从根本上改变了商业银行经营管理模式。（3）风险管理为商业银行风险定价政策提供依据，并有效管理商业银行的业务组合。（4）健全的风险管理体系为商业银行创造价值。（5）提高风险管理水平不仅是商业银行生存发展的需要，也是现代金融监管的迫切需求。 两大因素决定商业银行的风险承受能力：资本金规模和风险管理水平。例题在商业银行的经营过程中，( D )决定其风险承担能力。 A.资产规模和商业银行的风险管理水平 B.资本金规模和商业银行的盈利水平 C.资产规模和商业银行的盈利水平 D.资本金规模和商业银行的风险管理水平解题技巧单选题 1下列关于金融风险造成的损失的说法，不正确的是（ ）。 A金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失 B商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失 C商业银行通常依靠中央银行救助来应对非预期损失 D商业银行对于规模巨大的灾难性损失，一般需要通过保险手段来转移正确答案：C 2在商业银行的经营过程中，（ ）决定其风险承担能力。 A资产规模和商业银行的风险管理水平 B资本金规模和商业银行的盈利水平 C资产规模和商业银行的盈利水平 D资本金规模和商业银行的风险管理水平正确答案：D 320世纪60年代，商业银行的风险管理进入（）。A资产负债风险管理模式阶段 B资产风险管理模式阶段C全面风险管理模式阶段 D负债风险管理模式阶段正确答案：D 4下列关于商业银行的风险管理模式的说法，不正确的是（ ）。 A资产负债风险管理模式重点强调对资产业务和负债业务风险的协调管理，通过匹配资产负债期限结构、经营目标互相代替和资产分散，实现总量平衡和风险控制 B缺口分析和久期分析是资产风险管理模式的重要分析手段 C20世纪60年代以前：商业银行的风险管理属于资产风险管理模式阶段 D1988年巴塞尔资本协议的出台，标志着国际银行业全面风险管理原则体系基本形成正确答案：B 5全面风险管理体系有三个维度，下列选项不属于这三个维度的是（ ）。A企业的资产规模 B企业的目标C全面风险管理要素 D企业的各个层级正确答案：A 6下列关于风险的说法，正确的是（ ）。 A对大多数银行来说，存款是最大、最明显的信用风险来源 B信用风险只存在于传统的表内业务中，不存在于表外业务中 C对于衍生产品而言，对手违约造成的损失一般小于衍生产品的名义价值，因此其潜在风险可以忽略不计 D从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降可能会给投资组合带来损失正确答案：D7下列关于流动性风险的说法，不正确的是（ ）。 A流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因单一，通常被视为独立的风险 B流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险 C流动性风险是商业银行无力为负债的减少和或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险 D大量存款人的挤兑行为可能会使商业银行面临较大的流动性风险正确答案：A 8下列关于国家风险的说法，正确的是（ ）。 A国家风险可以分为政治风险、社会风险和经济风险 B在同一个国家范围内的经济金融活动也存在国家风险 C在国际金融活动中，个人不会遭受因国家风险所带来的损失 D国家风险通常是由债权人所在国家的行为引起的，它超出了债务人的控制范围正确答案：A 9商业银行风险管理的主要策略不包括（ ）。A风险分散 B风险对冲 C风险规避 D风险隐藏正确答案：D 10下列关于风险管理策略的说法，正确的是（ ）。 A对于由相互独立的多种资产组成的资产组合，只要组成的资产个数足够多，其系统性风险就可以通过分散化的投资完全消除 B风险补偿是指事前（损失发生以前）对风险承担的价格补偿 C风险转移只能降低非系统性风险 D风险规避可分为保险规避和非保险规避正确答案：B 11下列关于资本的说法，正确的是（ ）。 A经济资本也就是账面资本 B会计资本是监管部门规定的商业银