EPC可行性报告.doc

合同能源管理（EPC）项目可行性论证报告第一部分 总论一、概述（一）投资各方基本情况本项目拟由XX公司为主，吸纳其他股东共同出资设立。投资方基本情况介绍如下。XX是XX投资设立的全资子公司。XX公司依托XX航空高科技优势，在公司的经营、发展和积累过程中开展多项业务，经营范围涉及房地产开发、建筑安装工程、物业管理、园林绿化、图文印刷、广告传媒、交通运输、成品油销售、餐饮宾馆等领域。XX先后荣获西安市工商行政管理局颁发的“重点保护企业”称号、中国新时代质量体系认证中心颁发的质量体系认证证书、西安市政府颁发的“重合同、守信用企业”称号、中国农业银行陕西省分行授予的“AAA级信用客户”称号。（二）项目基本情况1.项目地址：项目注册地拟选定西安市高新技术开发区2.项目投资额：注册资本300万元。（三）项目投资背景合同能源管理已成为国外推广节能服务的一种成熟市场运作机制，但在国内刚刚兴起，中国是目前全球第二大能源消费国，同时也是能源效率低、能源浪费最严重的国家之一。大多数节能项目由于规模和经济效益在企业经营中并不占有重要地位，加上节能技术引入的成本及其投资风险，多数企业领导往往把主要注意力放在扩大生产和增加产品的市场份额上，通常并不把节能放在主要地位，从而使大量的节能项目难以实施。2010年4月2日国办发201025号文国务院办公厅转发发展改革委等部门关于加快推行合同能源管理促进节能服务产业发展意见的通知，要求加快推行合同能源管理，促进节能服务产业发展。在通知中，提出了要对合同能源管理公司从资金、税收、融资等方面加大扶持。传统能源服务是西安蓝天实业公司的支柱产业之一，在长期的经营运作中，公司积累了足够的节能技术与经验，也深知开展节能服务所产生的经济效益和社会效益；EMC的投资，是蓝天实业公司传统能源服务转型的一个契机，也是公司发展的一个机遇。二、项目可行性分析的主要内容项目可行性分析报告的主要内容包括：1.EPC项目背景和发展概况2.项目投资的必要性和市场调查与预测；3.节能技术服务公司（EMC）及运作模式；4.项目组织机构和人员需求；5.投资收益分析；6.风险分析与对策；7.主要论证结论。第二部分EPC项目背景和发展概况一、EPC项目提出的背景合同能源管理（EPCEnergy Performance Contracting）是发达国家普遍推行的一种新型的市场化节能机制。其实质就是以减少的能源费用来支付节能项目全部成本的节能业务方式。这种节能投资方式允许客户用未来的节能收益为工厂和设备升级，以降低目前的运行成本；或者节能服务公司以承诺节能项目的节能效益、或承包整体能源费用的方式为客户提供节能服务。依照具体的业务方式，可以分为分享型合同能源管理业务、承诺型合同能源管理业务、能源费用托管型合同能源管理业务。我国上世纪90年代末引进合同能源管理机制以来，通过示范、引导和推广，节能服务产业迅速发展，专业化的节能服务公司不断增多，服务范围已扩展到工业、建筑、交通、公共机构等多个领域。2009年，全国节能服务公司达502家，完成总产值580多亿元，形成年节能能力1350万吨标准煤，对推动节能改造、减少能源消耗、增加社会就业发挥了积极作用。2010年4月2日国办发201025号文国务院办公厅转发发展改革委等部门关于加快推行合同能源管理促进节能服务产业发展意见的通知，要求加快推行合同能源管理，促进节能服务产业发展。通知主要从资金、税收、融资条件等方面对节能服务公司进行支持。具体内容见：附录三、陕西省EPC市场发展概况陕西省为了促进节能服务行业的规范发展，以达到进一步宣传“EPC”机制，提高整个社会对节能的认知，筛选出来8家节能服务机构，如下表：公司名称注册资本主营业务现在是否存在联系方式西安节能技术服务中心事业单位提供能量测试，水平衡测试，耗能设备测试及节能技术咨询等多项节能服务。西成名环保科技有限公司300万元供暖、制冷系统节能工业锅炉改造锅炉运行管理服务，各类水处理工程。西天德节能技术有限公司200万元节电，余热利用，润滑节能，能源审计企业节能规划及节能监测和技术服务，企业能量系统优化。西辉煌科技有限公司否西安森兰电器有限公司50万元东雪莱特光电科技股份有限公司西安办事处18427.07万元专业研发生产节能灯、车用氙气金卤灯、紫外线杀菌灯及其他特种光源和配套电子镇流器。安怡通智能工程有限责任公司100万元电子五金件西力邦环保科技有限公司200万元酒店中餐炉灶（燃气、燃油）、风机泵类产品技术改造、集中供暖节能管理系统的研发、生产和销售上表可以看出陕西地区EPC市场主要有以下特点：1.节能服务市场的发展水平较低，从事节能服务的公司资金实力较弱，规模普遍较小；大多数节能企业只是节能产品的销售。2.只选取EPC市场的子市场作为公司的主营业务，缺少综合型的节能服务公司（EMC）。3.陕西民众节能意识淡薄，公司的生存发展环境恶劣。综上所述：陕西省EPC市场的发展水平较低，随着国家加强对EPC的推广和民众节能减排意识的提高，EPC市场在陕西省有很大发展前景的。第三部分 项目投资必要性与市场调查、预测一、EPC项目投资的必要性分析（一）EPC项目是XX公司自身发展的需要截止2009年末，XX公司总收入19000万元，其中机电、水暖收入4000万元；但因地域等方面的限制和其他诸多因素的影响，近年来尽管机电、水暖收入增加，但增长幅度和速度环比是在下降；公司需要对现有的机电、水暖业务在经营方式进上进行不断的创新，还要以新产业来带动机电、水暖向产业链的高端发展，从而促进公司总体的发展。（二）符合国家节能减排政策在“十一五”规划中，我国提出把”转变增长方式、调整经济结构、促进协调发展”作为三大战略任务。转变增长方式，就是要建设低投入、高产出、低消耗、少排放，能循环、可持续的节约型社会，规划节能要减少20%。在今年的“两会”中，温家宝总理再次提出要大力推广节能，提高用能效率，全年年要新增8000万吨标准煤的节能量。二、合同能源管理(EPC)市场调查（一）采暖供热系统节能改造1采暖供热管网输送效率低管网输送效率是指采暖供热管网输送的总热量，减去管网各段热损失之和，在除以输送的总热量。国家节能标准要求管网输送效率达到90%。据清华大学近年来的实测数据推算，管网输送效率只有66%-68%。其主要原因在于国外管网热损失基本上是保温热损失，在我国此项热损失除保温热损失外，还有泄露和失调的因素，特别是失调造成的热损失很大又非常普遍，而待改进。2供热质量差，调控不力热用户大多采用单管顺流式系统，且无有效的调控设备，造成了水力工况失调严重，各个用户冷热不均。一些用户的室温达不到设计标准要求，影响了用户的正常生活，而另一部分用户则因为室温较高，只能开窗调节室温，造成热能浪费。（二）建筑供热通风与空调工程改造改革开放三十年来，随着我国国民经济飞速发展和人民生活水平普遍提高，全国空调制冷、暖通行业得到飞速发展，从单纯满足科研企事业单位的某些特殊要求和冬季锅炉供暖，到各行业逐步普及舒适性空调的广泛采用。大型商贸集团、饭店和写字楼等要求具备良好的工作和生活环境，一年四季均需进行温、湿度调节；随着高层民用建筑的日益普及，中央空调的采用也越来越，空调制冷系统、暖通系统的运行情况，机组设备的完好程度，将直接影响到居民工作和生活的正常进行，而空调制冷、暖通行业是耗能、耗水大户，所以在影响经济效益的同时，又将直接影响到环境保护和资源利用。根据业内人士估计，目前西安市使用中央空调的企事业单位达几百家，仅近年新建扩建的超过上百家，中小型空调系统的普及，使空调行业从技术上和规模上都进入一个空前发展的新阶段。（三）工业锅炉改造为了与发电用大型锅炉相区别，中国把容量在65吨/时以下为工业生产供热、为建筑物供暖的锅炉称之为工业锅炉。据2008年工业普查统计，全国工业锅炉保有量为52万台、120万蒸吨，其中60%是蒸汽锅炉，其余是热水锅炉，年耗燃料约4亿吨标准煤。工业锅炉型式各异，它们的热效率普遍较低，低于80%者居大多数，高效低污染宽煤种的循环流化床锅炉为数很少。由于种种原因，我国工业锅炉主要存在以下问题：结构设计不合理，制造质量不良，辅机配套不协调，可用煤种与设计不符，运行操作不当等，都会造成锅炉出力不足、热效率低下和输出参数不合格等问题，结果是能源消耗量过大，甚至不能满足生产要求。在我国工业锅炉的节能潜力很大，约达4000万吨标准煤。由于在用的工业锅炉以正转链条炉排锅炉居多数，当前推广应用的节能改造技术，大部分是针对正转链条炉排锅炉的。1.给煤装置改造中国的层燃锅炉都是燃用原煤，其中占多数的正转链条炉排锅炉，原有的斗式给煤装置，使得块、末煤混合堆实在炉排上，阻碍锅炉进风，影响燃烧。将斗式给煤改造成分层给煤，即使用重力筛选将原煤中块、末自下而上松散地分布在炉排上，有利于进风，改善了燃烧状况，提高煤的燃烧率，减少灰渣含碳量，可获得5%20%的节煤率，节能效果视改前炉况而异，炉况越差，效果越好。投资很少，回收很快。 2.燃烧系统改造 对于正转链条炉排锅炉，这项技术改造是从炉前适当位置喷入适量煤粉到炉膛的适当位置，使之在炉排层燃基础上，增加适量的悬浮燃烧，可以获得10%左右的节能率。但是，喷入的煤粉量、喷射速度与位置要控制适当，否则，将增大排烟黑度，影响节能效果。对于燃油、燃气和煤粉锅炉，是用新型节能燃烧器取代陈旧、落后的燃烧器，改造效果也与原设备状况相关，原状越差，效果越好，一般可达5%10%。 3.层燃锅炉改造成循环流化床锅炉 循环流化床锅炉是煤粉在炉膛内循环流化燃烧，所以，它的热效率比层燃锅炉高1520个百分点，而且可以燃用劣质煤；由于可以使用石灰石粉在炉内脱硫，所以，不但可以大大减少燃煤锅炉酸雨气体SO2的排放量，而且其灰渣可直接生产建筑材料。这种改造已有不少成功案例，但它的改造投资较高，约为购置新炉费用的70%，所以，要慎重决策。 4.控制系统改造 工业锅炉控制系统节能改造有两类，一是按照锅炉的负荷要求，实时调节给煤量、给水量、鼓风量和引风量，使锅炉经常处在良好的运行状态。将原来的手工控制或半自动控制改造成全自动控制。这类改造，对于负荷变化幅度较大，而且变化频繁的锅炉节能效果很好，一般可达10%左右；二是对供暖锅炉的，内容是在保持足够室温的前提下，根据户外温度的变化，实时调节锅炉的输出热量，达到舒适、节能、环保的目的。实现这类自动控制，可使锅炉节约20%左右的燃煤。对于燃油、燃气锅炉，节能效果是相同的，其经济效益更高。（四）LED路灯改造LED（发光二极光）是一种半导体发光材料，与其他发光材料相比较，LED主要有绿色、高效、可靠、耐用的优势。据LED协会统计,2009年全国共安装了22.2万盏LED路灯。2010年21个试点城市之外的地方政府仍在十分积极的申请加入。在LED路灯改造项目中，引入EMC模式,采用“用户+企业+银行”的合同能源管理模式来安装LED路灯,LED路灯的节能效率可以达到70%，在对城市的路灯系统全部进行LED路灯节能改造,将产生巨大地经济效益。单只LED路灯的价格在30005000元，EMC要垫付整个工程改造费用,对资金的压力很大。用后期的节约的电费来支付其工程款,回款周期长度不等,一般为3到10年。这直接考验着企业的资金,带来了很大的风险。三、合同能源管理（EPC）国内市场预测1997年，中国政府和世界银行与全球环境基金（GEF）开始实施中国节能促进项目，将EPC引入中国。并于1997年开始在北京、辽宁、山东成立3家示范性“节能服务公司”(国外简称“ESCO”，国内简称“EMC”)。这些公司通过与客户（企业）签订能源服务合同来为其实施节能项目，为客户提供能源效益审计、项目设计、项目融资、原材料和设备的采购、施工、工程验收、节能量检测、系统维护等一条龙服务。在合同期（一般为3年左右），EMC拥有设备的所有权，并通过与客户分享项目实施后产生的节能效益回收投资和获得应有的利润，在合同结束后，设备的所有权和全部节能效益归客户所有。通过EMC的运作以克服我国目前面临的节能障碍，促进全社会各种技术可行、经济合理的节能项目的普遍实施。三家示范性EMC在19972007年10年间，共与390多家客户签订了408个节能项目合同，共投资193.69亿元人民币，历年投资额均以40以上的幅度增长，分享到节能效益269.41亿元人民币。统计表明，其EMC投资的内部收益率（IRR）超过20。同时，中国节能协会还成立了节能服务专业委员会（EMCA）负责世界银行项目的实施。据EMCA统计，截至2009年12月31日，我国全国节能服务公司达502家，节能服务产业总值突破了580亿元大关，同比增长44.43%，形成年节能能力1350万吨标准煤，但这些产值和巨大的国内节能市场相比，还只是九牛一毛。根据东京议定书，从2013年开始，中国将承担硬性的温室气体减排目标。未来几年，中国政府和企业降低能耗的压力越来越大。国内专家预测，中国潜在的节能市场规模将达4500亿元。而据摩根士丹利的预测，中国潜在的节能市场规模达8000亿元。第四部分 节能技术服务公司（EMC）及运作模式一、节能技术服务公司（EMC）节能服务公司（EMCEnergy Management Company），又称能源管理公司，是一种基于合同能源管理机制运作的、以赢利为目的的专业化公司。节能技术服务公司（EMC）一般向客户提供的节能服务主要有：（一）能源审计EMC针对客户的具体情况，测定客户当前用能量和用能效率，提出节能潜力所在，并对各种可供选择的节能措施的节能量进行预测。此阶段为EMC公司为企业提供服务的起点，由EMC公司的专业人员对企业的能源供应、管理、效率状况进行审计、监测、诊断和评价。此阶段需要企业的紧密配合，以尽可能地发掘节能改造的潜力，获得最佳的改造效果。能源审计的主要方法包括产品产量的核定，能源消耗数据的核算、能源价格与成本的核定、企业能源审计结果的分析等。企业通过能源审计可以掌握本企业能源管理状况及用能水平，排查节能障碍和浪费环节，寻找节能机会与潜力，以降低生产成本，提高经济效益。（二）节能改造方案设计根据能源审计的结果，EMC根据客户的能源系统现状提出如何利用成熟的节能技术来提高能源利用效率、降低能源成本的方案和建议。如果客户有意向接受EMC提出的方案和建议，EMC就可以为客户进行项目设计。（三）施工设计在合同签订后，一般由EMC组织对节能项目进行施工设计，对项目管理、工程时间、资源配置、预算、设备和材料的进出协调等进行详细的规划，确保工程顺利实施并按期完成。（四）节能项目融资EMC向客户的节能项目投资或提供融资服务，EMC可能的融资渠道有：EMC自有资金、银行商业贷款、从设备供应商处争取到的最大可能的分期支付以及其它政策性的资助。当EMC采用通过银行贷款方式为节能项目融资时，EMC可利用自身信用获得商业贷款，也可利用政府相关部门的政策性担保资金为项目融资提供帮助。（五）原材料和设备采购、施工、安装和调试EMC根据项目设计的要求负责原材料和设备的采购，所需费用由EMC筹措。根据合同，由EMC负责组织项目的施工、安装和调试。通常，由EMC或其委托的其他有资质的施工单位来进行。由于通常施工是在客户正常运转的设备或生产线上进行，因此，施工必须尽可能不干扰客户的运营，而客户也应为施工提供必要的条件和方便。（六）运行、保养和维护设备的运行效果将会影响预期的节能量，因此，EMC应对改造系统的运行管理和操作人员进行培训，以保证达到预期的节能效果。此外，EMC还要负责组织安排好改造系统的管理、维护和检修。（七）节能量监测及效益保证EMC与客户共同监测和确认节能项目在合同期内的节能效果，以确认合同中确定的节能效果是否达到。另外，EMC和客户还可以根据实际情况采用“协商确定节能量”的方式来确定节能效果，这样可以大大简化监测和确认工作。二、EMC节能项目运作模式（一）节能量保证支付模式节能改造工程的全部投入和风险由EMC公司承担，在项目合同期内，EMC公司向企业承诺某一比例的节能量，用于支付工程成本；达不到承诺节能量的部分，由EMC公司负担；超出承诺节能量的部分，双方分享；直至EMC公司收回全部节能项目投资后，项目合同结束，先进高效节能设备无偿移交给企业使用，以后所产生的节能收益全归企业享受。该模式适用于诚信度较高、节能意识一般的企业。 （二）节能效益分享模式节能改造工程的全部投入和风险由EMC公司承担，项目实施完毕，经双方共同确认节能率后，在项目合同期内，双方按比例分享节能效益。项目合同结束后，先进高效节能设备无偿移交给企业使用，以后所产生的节能收益全归企业享受。该模式适用于诚信度很高的企业。（三）能源费用托管模式EMC公司负责改造企业的高耗能设备，并管理其用能设备。在项目合同期内，双方按约定的能源费用和管理费用承包企业的能源消耗和维护。项目合同结束后，先进高效节能设备无偿移交给企业使用，以后所产生的节能收益全归企业享受。该模式适用于诚信度较低、没有节能意识的企业。（四）改造工程施工模式 企业委托EMC公司做能源审计，节能整体方案设计、节能改造工程施工，按普通工程施工的方式，支付工程前的预付款、工程中的进度款和工程后的竣工款。该模式适用于节能意识很强、知道节能技术与节能效益的企业。运用该模式运作的EMC节能公司的效益是最低的，因为合同规定不能分享项目节能的巨大效益。 （五）能源管理服务模式EMC公司不仅提供节能服务业务，还提供能源管理业务。对许多经营者而言，能源及其管理不是企业核心能力的一个部分，自我管理和自我服务的方式是低效率、高成本的方式。通过使用EMC公司提供的专业服务，实现企业能源管理的外包，将有助于企业聚焦到核心业务和核心竞争能力的提升方面。能源管理的服务模式有两种形态：能源费用比例承包方式和用能设备分类收费方式。第五部分 EPC项目组织结构和人员一、组织结构（一）组织结构图董事会总经理副总经理理市场营销部行政人事部财务部技术部物资采购部部能源计量部工程技术部售后服务部（二）部门职能项目各部门具有各自的分工和职能，各部门职能如下：1.市场营销部。负责市场调查和开拓，公司业务的洽谈和客户的维护；合同的签订与管理；公司的宣传和营销策划的制定。2.行政人事部。负责公司的人事和日常行政工作。制定公司的人事方针、政策，并协调各部门的管理；办理员工的考核、晋升、等手续；管理员工的人事档案等工作3.财务部。建立并不断改进公司的会计制度和内部财经核销制度；处理公司的日常财务工作；建立各种会计账目；管理公司的固定资产；负责和制定公司的各类预算和决算等职责。4.技术部。合同初期负责对客户用能设备的计量，中期负责对项目改造工程的设计和施工、设备的安装和调试；在合同期内，负责对客户相关设备的维护，为客户提供一定的技术支持。5.物资采购部。负责采购公司的各部门在工作中所需要的办公用品和资料；公司开展业务活动所需的技术设备的采购及保管。二、人员需求序号部门职位人数备注1节能服务公司总经理1可由现有员工兼职副总经理1可由现有员工兼职2财务部会计1可由现有员工兼职出纳1可由现有员工兼职3市场营销部部长1可由现有员工兼职业务人员2可由现有员工兼职或外聘4行政人事部前台接待1可由现有员工兼职人事专员1可由现有员工兼职5技术部部长1可由现有员工兼职能源审计专员2外聘暖通制冷专员2可由现有员工兼职或外聘电力电气技术人员1可由现有员工兼职自动控制专员1可由现有员工兼职或外聘工程设计人员外包施工人员外包售后服务人员1可由现有员工兼职或外聘6物资采购部部长1可由现有员工兼职采购人员2可由现有员工兼职合计20管理人员和部分技术人员可由公司现有人员内部调配，特殊技术人员可以进行社会招聘。第六部分 投资收益分析一、投资估算（一）项目投资估算1.投资估算编制依据1.1公司法对注册资本的规定1.2国家、陕西省关于新设立公司的投资估算编制的有关规定1.3本项目的其他内容2.投资估算编制说明本项目投资总额包括公司注册资本、办公场地租赁费用、装饰费用、办公用品购置费2.1注册资本。公司注册资本300万元。2.2办公场地租赁费。本项目拟租赁办公场地500，西高新写字楼平均租金约60元，月租金约30000元。2.3办公用品购置费。项目共有人员20人，按照人均1000元计算，共2万元。（二）财务效益分析1.营业收入计算根据运营计划，公司成立后，收入构成为节能收入和政策扶持补助。第一年合同总额为500万元，合同期5年。以后每年合同金额以20%的速度增长（09年行业增速40%）。2.1节能收入：计划年节能产值500万元，年节约标煤1000吨。2.2政策扶持补助。（三）成本和费用估算1成本包括能源设备、能源材料、能源费、折旧摊销等。根据行业分析，成本占产值40%，按合同总额500万元估算，成本约为200万元。2其他费用38万元。3公司按20人计算，人均费用4000元/月，人工费估算约为96万元。4财务费用为合同项目改造设备借款利息和流动资金贷款利息。按照借款全年计息，利率为5.31%，按200万元流动资金贷款利息为10.6万元。5税金及附加，由于合同能源管理属国家政策扶持企业，免交第一年到第三年营业税，第四年到第六年营业税减半征收。（四）盈利能力分析利润分析表 单位：万元年度收入固定成本变动成本利润所得税累计税后利润第一年100144.640-84.6-84.6第二年220144.688-12.6-97.2第三年364144.6145.673.8-23.4第四年536.8144.6214.72177.4819.26134.82第五年744.16144.6297.67301.8937.73398.98二、敏感性分析目前产值总额按每年20%递增，要保证盈利水平，必须保证足够的产值增长。三、盈亏平衡分析年固定费用为144.6万元，成本为合同额40%