创业者预算表.xls

现金财务电子运营表 For 创业者and商战 建议使用1024 768以上分辨率 工作表非白底空格一般均编有公式 为防止误删 已将工作表锁定 若要修 改 请通过 工作表 保护 撤销工作表保护 解除锁定 ERP沙盘讲解班修改增加 教教学学年年度度期期末末资资产产负负债债表表 参数 资产数额负债及权益数额税率25 流动资产 负债 长贷利息率10 现金60一年内长贷短贷利息率5 应收款 长期负债 在制品短期负债 产成品应付账款 单单位位产产品品生生产产成成本本 原材料应交税金 P12 m 合计60合计 P23 m 固定资产 权益 P34 m 建筑 股东资本60P45 m 设备 利润留存 P56 m 在建工程 年度净利 合计 合计60 资产合计6060 报表已编平 第第 1 年年经经营营 费费用用类类别别 表表一一 企企业业经经营营流流程程 注注 红红色色表表示示现现金金流流出出 绿绿色色表表示示现现金金流流入入 黑黑色色表表示示无无现现金金流流 手工操作流程说明手工记录 年初 年初现金余额余额60 广告投放现金流出综合 广告 参加订货会 登记订单无现金流动 支付应付税现金流出 长期贷款 支付长贷利息 现金流出 财务费用 偿还到期长贷 现金流出 申请长期贷款 现金流入 1季初盘点 请填余额 余额60383226 2 出售库存材材料料 随时进行 费用损失 账面余额 收现 综合 其他 3现金流入 4 出售库存产产品品 随时进行 费用损失 账面余额 收现 综合 其他 5现金流入 6 厂房贴现 随时进行 费用损失 贴现息 财务费用 7现金流入 8 应收款贴现 随时进行 费用损失 贴现息 财务费用 9现金流入 10更新短期贷款 短期贷款还本付息 支付利息 现金流出 财务费用 11偿还本金 现金流出 12申请短期贷款现金流入202020 13原材料入库 更新原料订单现金流出 支付材料购款 14下原料订单操作步骤 无现金流动 15购买 厂房现金流出 直接购买厂房 16租用 厂房操作步骤 无现金流动 17更新生产 完工入库无现金流动 入库产品成本 18 变卖 生产线 费用损失 账面余额 残值 综合 其他 19现金流入 残值 20新建 在建 生产线现金流出18222222 21在建生产线完工无现金流动 在建结转至设备 22转产 生产线现金流出综合 转产 23 材材料料紧急采购 随时进行 额外费用 现金流出综合 其他 24产品生产成本 现金流出 25 产产品品紧急采购 随时进行 额外费用 现金流出综合 其他 26材料原成本 现金流出 27 开始下一批生产 材料成本 无现金流 28生产费用 现金流出 29收现前现金流入 合计 202020 30收现前现金支出 合计 18222222 31收现前现金余额 检验 42363024 32更新应收款 应收款收现现金流入 33按订单交货 无现金流 或 现金流入 收账0期 34产品研发投资现金流出3333 综合 研发 35厂房 出售 买转租 退租 无现金流动 厂房价值 应收款数 额 36厂房 租转买现金流出 租转买 购买厂房 37新市场开拓现金流出综合 市场 38ISO资格投资现金流出1 综合 ISO 39支付管理费现金流出1111 综合 管理 40支付厂房租金现金流出3 综合 租金 41季末收入合计 合计 202020 42季末支出合计 合计 22262630104 43季末数额对账 对账 38322616 年末 缴纳违约订单罚款现金流出综合 其他 支付设备维护费现金流出综合 维护 计提折旧无现金流动 新市场 ISO资格换证操作步骤 无现金流动 结账 结账16 年末 表表二二 产产品品销销售售库库存存表表 销销售售产产品品P1P1P2P2P3P3P4P4合合计计 数数量量 销销售售额额 总总成成本本 毛毛利利 单单位位成成本本2 m3 m4 m5 m 表表三三 综综合合费费用用表表 表表四四 利利润润表表 项项目目金金额额初始第1年 管理费4销售收入 广告费 直接成本 设备维护费 毛利 厂房租金3综合费用 20 转产费 折旧前利润 20 市场准入 折旧 ISO开发1息税前利润 20 产品研发12财务费用 其他 其他收入 合计20其他支出 税前利润 20 所得税 净利润 20 表表五五 资资产产负负债债表表 资产期初数期末数负债及权益期初数期末数 流动资产 负债 现金6016一年内长贷 应收款 长期负债 在制品 短期负债 60 产成品 应付账款 原材料 应交税金 流动资产合计 6016负债合计 60 固定资产 权益 厂房建筑 股东资本6060 设备 利润留存 在建工程 84年度净利 20 固定资产合计 84权益合计 6040 资产合计 60100债 权合计 60100报表已编平 第第 2 年年经经营营 费费用用类类别别 表表一一 企企业业经经营营流流程程 注注 红红色色表表示示现现金金流流出出 绿绿色色表表示示现现金金流流入入 黑黑色色表表示示无无现现金金流流 手工操作流程说明手工记录 年初 年初现金余额余额16 应收款贴现 随时进行 费用损失 贴现息7 财务费用 现金流入 广告投放现金流出11综合 广告 参加订货会 登记订单无现金流动 支付应付税现金流出 长期贷款 支付长贷利息 现金流出 财务费用 偿还到期长贷 现金流出 申请长期贷款 现金流入80 1季初盘点 请填余额 余额85714335 2 出售库存材材料料 随时进行 费用损失 账面余额 收现 综合 其他 3现金流入 4 出售库存产产品品 随时进行 费用损失 账面余额 收现 综合 其他 5现金流入 6 厂房贴现 随时进行 费用损失 贴现息 财务费用 7现金流入 8 应收款贴现 随时进行 费用损失 贴现息7 财务费用 9现金流入 10更新短期贷款 短期贷款还本付息 支付利息 现金流出 1 01 01 0 财务费用 11偿还本金 现金流出 202020 12申请短期贷款现金流入2020 13原材料入库 更新原料订单现金流出 支付材料购款 3464 14下原料订单操作步骤 无现金流动 15购买 厂房现金流出 直接购买厂房 16租用 厂房操作步骤 无现金流动 17更新生产 完工入库无现金流动 入库产品成本 18 变卖 生产线 费用损失 账面余额 残值 综合 其他 19现金流入 残值 20新建 在建 生产线现金流出4 21在建生产线完工无现金流动 在建结转至设备 22转产 生产线现金流出综合 转产 23 材材料料紧急采购 随时进行 额外费用 现金流出综合 其他 24产品生产成本 现金流出 25 开始下一批生产 材料成本 无现金流 26生产费用 现金流出322 27收现前现金流入 合计 2020 28收现前现金支出 合计 10272727 29收现前现金余额 检验 75443628 30更新应收款 应收款收现现金流入 31 产产品品紧急采购 随时进行 额外费用 现金流出综合 其他 32材料原成本 现金流出 按订单交货无现金流 或 现金流入 收账0期 应收款贴现 随时进行 费用损失 贴现息7 财务费用 33现金流入 产品研发投资现金流出3综合 研发 厂房 出售 买转租 退租 无现金流动 厂房价值 应收款数 额 34厂房 租转买现金流出 租转买 购买厂房 35新市场开拓现金流出3 综合 市场 36ISO资格投资现金流出2 综合 ISO 37支付管理费现金流出1111 综合 管理 38支付厂房租金现金流出3 综合 租金 39季末收入合计 合计 2020 40季末支出合计 合计41季末数额对账 对账 71433519 42缴纳违约订单罚款现金流出综合 其他 43支付设备维护费现金流出4 综合 维护 年末 计提折旧无现金流动 新市场 ISO资格换证无现金流动 结账 结账15 表表二二 产产品品销销售售库库存存表表 销销售售产产品品P1P1P2P2P3P3P4P4P5P5合合计计 数数量量32 销销售售额额581 13 3 总总成成本本66 1 12 2 毛毛利利 12 1 1 单单位位成成本本2 m3 m4 m5 m6 m 表表三三 综综合合费费用用表表 表表四四 利利润润表表 项项目目金金额额初始第1年 管理费4销售收入 13 广告费11直接成本 12 设备维护费4毛利 1 厂房租金3综合费用2030 转产费 折旧前利润 20 30 市场准入3折旧 ISO开发2息税前利润 20 30 产品研发3财务费用 3 其他 其他收入 合计30其他支出 税前利润 20 33 所得税 净利润 20 33 表表五五 资资产产负负债债表表 资产期初数期末数负债及权益期初数期末数 流动资产 负债 现金1615一年内长贷 应收款 13长期负债 80 在制品 6短期负债6040 产成品 应付账款 原材料 6应交税金 流动资产合计 1640负债合计 60120 固定资产 权益 厂房建筑 股东资本6060 设备 88利润留存 20 在建工程84年度净利 20 33 固定资产合计 8488权益合计 408 资产合计 100128债 权合计 100128报表已编平 本本地地区区域域国国内内亚亚洲洲国国际际 P1P1 P2P2 P3P3 P4P4 P5P5 竞竞单单 总总的的广广告告费费 总总的的广广告告费费 第第 3 年年经经营营费费用用类类别别 表表一一 企企业业经经营营流流程程 注注 红红色色表表示示现现金金流流出出 绿绿色色表表示示现现金金流流入入 黑黑色色表表示示无无现现金金流流 手工操作流程说明手工记录 年初 年初现金余额余额15 应收款贴现 随时进行 费用损失 贴现息 财务费用 现金流入 广告投放现金流出综合 广告 参加订货会 登记订单无现金流动 支付应付税现金流出 长期贷款 支付长贷利息 现金流出财务费用 偿还到期长贷 现金流出 申请长期贷款 现金流入 1季初盘点 请填余额 余额151515 6 2 出售库存材材料料 随时进行 费用损失 账面余额 收现 综合 其他 3现金流入 4 出售库存产产品品 随时进行 费用损失 账面余额 收现 综合 其他 5现金流入 6 厂房贴现 随时进行 费用损失 贴现息 财务费用 7现金流入 8 应收款贴现 随时进行 费用损失 贴现息 财务费用 9现金流入 10更新短期贷款 短期贷款还本付息 支付利息 现金流出 1 01 0 财务费用 11偿还本金 现金流出 2020 12申请短期贷款现金流入 13原材料入库 更新原料订单现金流出 支付材料购款 14下原料订单操作步骤 无现金流动 15购买 厂房现金流出 直接购买厂房 16租用 厂房操作步骤 无现金流动 17更新生产 完工入库无现金流动 入库产品成本 18 变卖 生产线 费用损失 账面余额 残值 综合 其他 19现金流入 残值 20新建 在建 生产线现金流出 21在建生产线完工无现金流动 在建结转至设备 22转产 生产线现金流出综合 转产 23 材材料料紧急采购 随时进行 额外费用 现金流出综合 其他 24产品生产成本 现金流出 25 开始下一批生产 材料成本 无现金流 26生产费用 现金流出 27收现前现金流入 合计 28收现前现金支出 合计 2121 29收现前现金余额 检验 1515 6 27 30更新应收款 应收款收现现金流入 31 产产品品紧急采购 随时进行 额外费用 现金流出综合 其他 32材料原成本 现金流出 按订单交货无现金流 或 现金流入 收账0期 应收款贴现 随时进行 费用损失 贴现息 财务费用 33现金流入 产品研发投资现金流出综合 研发 厂房 出售 买转租 退租 无现金流动 厂房价值 应收款数 额 34厂房 租转买现金流出 租转买 购买厂房 35新市场开拓现金流出综合 市场 36ISO资格投资现金流出综合 ISO 37支付管理费现金流出综合 管理 38支付厂房租金现金流出综合 租金 39季末收入合计 合计 40季末支出合计 合计 212142 41季末数额对账 对账 1515 6 27 42缴纳违约订单罚款现金流出综合 其他 43支付设备维护费现金流出综合 维护 年末 计提折旧无现金流动 新市场 ISO资格换证无现金流动 结账 结账 27 表表二二 产产品品销销售售库库存存表表 销销售售产产品品P1P1P2P2P3P3P4P4P5P5合合计计 数数量量 销销售售额额 总总成成本本 毛毛利利 单单位位成成本本2 m3 m4 m5 m6 m 表表三三 综综合合费费用用表表 表表四四 利利润润表表 项项目目金金额额初始第1年 管理费 销售收入13 广告费 直接成本12 设备维护费 毛利1 厂房租金 综合费用30 转产费 折旧前利润 30 市场准入 折旧 ISO开发 息税前利润 30 产品研发 财务费用32 其他 其他收入 合计 其他支出 税前利润 33 2 所得税 净利润 33 2 表表五五 资资产产负负债债表表 资产期初数期末数负债及权益期初数期末数 流动资产 负债 现金15 27一年内长贷 应收款1313长期负债8080 在制品6短期负债40 产成品 应付账款 原材料6 应交税金 流动资产合计 40 15负债合计 12080 固定资产 权益 厂房建筑 股东资本6060 设备88利润留存 20 53 在建工程 年度净利 33 2 固定资产合计 88 权益合计 86 资产合计 128 15债 权合计 12886报表未编平 本本地地区区域域国国内内亚亚洲洲国国际际 P1P114141414 P2P2545454545454 P3P3183183 P4P4 P5P5 竞竞单单 总总的的广广告告费费 第第 4 年年经经营营 费费用用类类别别 表表一一 企企业业经经营营流流程程 注注 红红色色表表示示现现金金流流出出 绿绿色色表表示示现现金金流流入入 黑黑色色表表示示无无现现金金流流 手工操作流程说明手工记录 年初 年初现金余额余额 27 应收款贴现 随时进行 费用损失 贴现息 财务费用 现金流入 广告投放现金流出综合 广告 参加订货会 登记订单无现金流动 支付应付税现金流出 长期贷款 支付长贷利息 现金流出财务费用 偿还到期长贷 现金流出 申请长期贷款 现金流入 1季初盘点 请填余额 余额 27 27 27 27 2 出售库存材材料料 随时进行 费用损失 账面余额 收现 综合 其他 3现金流入 4 出售库存产产品品 随时进行 费用损失 账面余额 收现 综合 其他 5现金流入 6 厂房贴现 随时进行 费用损失 贴现息 财务费用 7现金流入 8 应收款贴现 随时进行 费用损失 贴现息 财务费用 9现金流入 10更新短期贷款 短期贷款还本付息 支付利息 现金流出 财务费用 11偿还本金 现金流出 12申请短期贷款现金流入 13原材料入库 更新原料订单现金流出 支付材料购款 14下原料订单操作步骤 无现金流动 15购买 厂房现金流出 直接购买厂房 16租用 厂房操作步骤 无现金流动 17更新生产 完工入库无现金流动 入库产品成本 18 变卖 生产线 费用损失 账面余额 残值 综合 其他 19现金流入 残值 20新建 在建 生产线现金流出 21在建生产线完工无现金流动 在建结转至设备 22转产 生产线现金流出综合 转产 23 材材料料紧急采购 随时进行 额外费用 现金流出综合 其他 24产品生产成本 现金流出 25 开始下一批生产 材料成本 无现金流 26生产费用 现金流出 27收现前现金流入 合计 28收现前现金支出 合计 29收现前现金余额 检验 27 27 27 27 30更新应收款 应收款收现现金流入 31 产产品品紧急采购 随时进行 额外费用 现金流出综合 其他 32材料原成本 现金流出 按订单交货无现金流 或 现金流入 收账0期 应收款贴现 随时进行 费用损失 贴现息 财务费用 33现金流入 产品研发投资现金流出 34厂房 出售 买转租 退租 无现金流动 厂房价值 应收款数 额 厂房 租转买现金流出 租转买 购买厂房 35新市场开拓现金流出综合 市场 36ISO资格投资现金流出 综合 ISO 37支付管理费现金流出综合 管理 38支付厂房租金现金流出综合 租金 39季末收入合计 合计 40季末支出合计 合计 41季末数额对账 对账 27 27 27 27 42缴纳违约订单罚款现金流出综合 其他 43支付设备维护费现金流出综合 维护 年末 计提折旧无现金流动 新市场 ISO资格换证无现金流动 结账 结账 27 表表二二 产产品品销销售售库库存存表表 销销售售产产品品P1P1P2P2P3P3P4P4P5P5合合计计 数数量量 销销售售额额 总总成成本本 毛毛利利 单单位位成成本本2 m3 m4 m5 m6 m 表表三三 综综合合费费用用表表 表表四四 利利润润表表 项项目目金金额额初始第1年 管理费 销售收入 广告费 直接成本 设备维护费 毛利 厂房租金 综合费用 转产费 折旧前利润 市场准入 折旧 ISO开发 息税前利润 产品研发 财务费用2 其他 其他收入 合计 其他支出 税前利润 2 所得税 净利润 2 表表五五 资资产产负负债债表表 资产期初数期末数负债及权益期初数期末数 流动资产 负债 现金 27 27一年内长贷 应收款1313长期负债8080 在制品 短期负债 产成品 应付账款 原材料 应交税金 流动资产合计 15 15负债合计 8080 固定资产 权益 厂房建筑 股东资本6060 设备 利润留存 53 55 在建工程 年度净利 2 固定资产合计 权益合计 66 资产合计 15 15债 权合计 8686报表未编平 本本地地区区域域国国内内亚亚洲洲国国际际 P1P1 P2P2 P3P3 P4P4 P5P5 竞竞单单 总总的的广广告告费费 0 第第 5 年年经经营营 费费用用类类别别 表表一一 企企业业经经营营流流程程 注注 红红色色表表示示现现金金流流出出 绿绿色色表表示示现现金金流流入入 黑黑色色表表示示无无现现金金流流 手工操作流程说明手工记录 年初 年初现金余额余额 27 应收款贴现 随时进行 费用损失 贴现息 财务费用 现金流入 广告投放现金流出综合 广告 参加订货会 登记订单无现金流动 支付应付税现金流出 长期贷款支付长贷利息 现金流出财务费用 偿还到期长贷 现金流出 申请长期贷款 现金流入 1季初盘点 请填余额 余额 27 27 27 27 2 出售库存材材料料 随时进行 费用损失 账面余额 收现 综合 其他 3现金流入 4 出售库存产产品品 随时进行 费用损失 账面余额 收现 综合 其他 5现金流入 6 厂房贴现 随时进行 费用损失 贴现息 财务费用 7现金流入 8 应收款贴现 随时进行 费用损失 贴现息 财务费用 9现金流入 10更新短期贷款 短期贷款还本付息 支付利息 现金流出 财务费用 11偿还本金 现金流出 12申请短期贷款现金流入 13原材料入库 更新原料订单现金流出 支付材料购款 14下原料订单操作步骤 无现金流动 15购买 厂房现金流出 直接购买厂房 16租用 厂房操作步骤 无现金流动 17更新生产 完工入库无现金流动 入库产品成本 18变卖 生产线费用损失 账面余额 残值 综合 其他 19现金流入 残值 20新建 在建 生产线现金流出 21在建生产线完工无现金流动 在建结转至设备 22转产 生产线现金流出综合 转产 23 材材料料紧急采购 随时进行 额外费用 现金流出综合 其他 24产品生产成本 现金流出 25 开始下一批生产 材料成本 无现金流 26生产费用 现金流出 27收现前现金流入 合计 28收现前现金支出 合计 29收现前现金余额 检验 27 27 27 27 30更新应收款 应收款收现现金流入 31 产产品品紧急采购 随时进行 额外费用 现金流出综合 其他 32材料原成本 现金流出 按订单交货无现金流 或 现金流入 收账0期 应收款贴现 随时进行 费用损失 贴现息 财务费用 33现金流入 产品研发投资现金流出综合 研发 厂房 出售 买转租 退租 无现金流动 厂房价值 应收款数 额 34厂房 租转买现金流出 租转买 购买厂房 35新市场开拓现金流出综合 市场 36ISO资格投资现金流出综合 ISO 37支付管理费现金流出综合 管理 38支付厂房租金现金流出综合 租金 39季末收入合计 合计 40季末支出合计 合计 41季末数额对账 对账 27 27 27 27 42缴纳违约订单罚款现金流出综合 其他 43支付设备维护费现金流出综合 维护 年末 计提折旧无现金流动 新市场 ISO资格换证无现金流动 结账 结账 27 表表二二 产产品品销销售售库库存存表表 销销售售产产品品P1P1P2P2P3P3P4P4P5P5合合计计 数数量量 销销售售额额 总总成成本本 毛毛利利 单单位位成成本本2 m3 m4 m5 m6 m 表表三三 综综合合费费用用表表 表表四四 利利润润表表 项项目目金金额额初始第1年 管理费 销售收入 广告费 直接成本 设备维护费 毛利 厂房租金 综合费用 转产费 折旧前利润 市场准入 折旧 ISO开发 息税前利润 产品研发 财务费用 其他 其他收入 合计 其他支出 税前利润 所得税 净利润 表表五五 资资产产负负债债表表 资产期初数期末数负债及权益期初数期末数 流动资产 负债 现金 27 27一年内长贷 应收款1313长期负债8080 在制品 短期负债 产成品 应付账款 原材料 应交税金 流动资产合计 15 15负债合计 8080 固定资产 权益 厂房建筑 股东资本6060 设备 利润留存 55 55 在建工程 年度净利 固定资产合计 权益合计 66 资产合计 15 15债 权合计 8686报表未编平 本本地地区区域域国国内内亚亚洲洲国国际际 P1P15252 P2P2111111113333 P3P313131 13 3131313131 13 3 P4P4 P5P5 竞竞单单 总总的的广广告告费费 172 第第 6 年年经经营营 费费用用类类别别 表表一一 企企业业经经营营流流程程 注注 红红色色表表示示现现金金流流出出 绿绿色色表表示示现现金金流流入入 黑黑色色表表示示无无现现金金流流 手工操作流程说明手工记录 年初 年初现金余额余额 27 应收款贴现 随时进行 费用损失 贴现息 财务费用 现金流入 广告投放现金流出综合 广告 参加订货会 登记订单无现金流动 支付应付税现金流出 长期贷款支付长贷利息 现金流出财务费用 偿还到期长贷 现金流出 申请长期贷款 现金流入 1季初盘点 请填余额 余额 27 27 27 27 2 出售库存材材料料 随时进行 费用损失 账面余额 收现 综合 其他 3现金流入 4 出售库存产产品品 随时进行 费用损失 账面余额 收现 综合 其他 5现金流入 6 厂房贴现 随时进行 费用损失 贴现息 财务费用 7现金流入 8 应收款贴现 随时进行 费用损失 贴现息 财务费用 9现金流入 10更新短期贷款 短期贷款还本付息 支付利息 现金流出 财务费用 11偿还本金 现金流出 12申请短期贷款现金流入 13原材料入库 更新原料订单现金流出 支付材料购款 14下原料订单操作步骤 无现金流动 15购买 厂房现金流出 直接购买厂房 16租用 厂房操作步骤 无现金流动 17更新生产 完工入库无现金流动 入库产品成本 18 变卖 生产线 费用损失 账面余额 残值 综合 其他 19现金流入 残值 20新建 在建 生产线现金流出 21在建