改变商业银行贷款评估办法以适应中小企业贷款需求的研究.docx

内容提要 在我国改革开放的二十多年中，蓬勃发展的中小企业在发展经济、扩大就业、促进出口及技术创新方面发挥了重要的作用，已经成为我国经济发展中一支最为活跃的力量。然而，在多年的发展中，资金紧缺、贷款难一直是中小企业发展的障碍。形成中小企业贷款难的原因是多方面的，既有企业自身存在的问题，又有银行方面的原因，还有社会各方面合力不够到位等原因。从根本上解决中小企业贷款难问题，是摆在政府和金融各部门面前的重要工作，是一项事关全局的系统工程，需要社会各方面协调配合、共同努力来完成。关键词：中小企业 商业银行 贷款 针对商业银行方面如何适应中小企业贷款需求的研究一、 研究商业银行对中小企业贷款的意义所谓“中小企业”，是指符合从业人员2000人以下、产品销售收入3亿元以下、资产合计4亿元以下三项指标标准中任何一项的法人工业企业。中小企业融资市场的供求失衡和金融创新的迫切性随着我国市场经济的不断深化，中小企业在我国经济中的低位也逐渐上升。根据有关统计资料显示，在中国中小企业有4200万户，占全部企业总数的99%；提供了近80%的城镇就业岗位。其生产总值占全国总产值的60%；上缴税收总数额占全国总税收的50%；全国65%的发明专利和80%的新产品都是由中小企业所研发的。2008年底，受国际金融危机的冲击，很多中小企业被迫倒闭；经过近3年的复苏，国民经济运行状况逐渐好转，当下，经济基本面也并没有发生拐点性的波动，而中小企业的处境却似乎“比2008年还要艰难”，为什么？因此，中小企业的生死存亡绝非小事，中下企业的快速发展在资金层面需要大量的扶持。在我国的资金供给体系中，银行系统一直是我国企业资金来源的核心力量。中小企业融资渠道不外乎以创业风险投资、股票和债券融资为代表的直接融资渠道，以及一行手心这一见解融资渠道。但是尽管目前中小企业的之间融资方式正在逐步多样化，但是总体规模偏小，难以满足中下企业发展的需要。而我国商业迎合的客户却以大型企业为主。虽然大型企业规模较大，但是数量有限，大企业也往往已经形成了相对固定的银行对象。因此，商业银行在大型企业上寻求业务发展的控件也相应在逐渐减少。中小企业正需要商业银行的贷款融资，中小企业对商业银行业务点逐渐增加，因而商业银行可以将中小企业业务点作为自身的发展方向。在商业银行的中小企业业务上，国内外都有相当的展开和发展，但因为中小企业数量多，变动大，业务方向杂，涉及面广，质量参差不齐，商业银行发展中小企业业务有其天然的缺陷，研究如何解决商业银行的中小企业问题，实现中小企业便利融资和商业银行拓展业务具有重要深远的意义。二、 国内外商业银行中小贷款发展现状(一) 国内发展现状我国金融市场伴随改革开放兴起，起步较晚，但随着社会主义市场经济的不断深入，我国也逐渐认识到商业银行对中小企业贷款业务的重要性。2001年城里了国内首家完全由商业银行独自开办的服务员中小企业的机构北京市商业银行中小企业服务中心。自此国内商业银行的中小企业贷款也有了相当的发展，各大商业银行都相继展开了各自的中小企业业务。例如：工商银行北京分行在2007年开始搞试点，包括2家一类重点支行，6家二类支行，到2009年就彻底开放了限制，又发展了三类银行，现在北京市各支行几乎每一个都可以做中小企业贷款。中小融资中银行虽然“惜贷问题”得到部分缓解，但是问题依然严重。目前商业银行经营管理模式基本上筵席过去以大中型企业贷款为主的贷款体制，对呀中小企业贷款的信贷操作和风险管理方案一直没有太大的进步。因此，对中小企业贷款评估和操作的不适应，以及政策和国际环境影响下的银行业的风险意识加强，都造成了中小企业的“惜贷问题”难以彻底缓解。从中小企业自己来源来看，其相当比重是依靠非正式金融途径，如私人钱庄，企业相互拆借以及一些高利贷等非常集资等手段。非正常融资手段的盛行，一方面说明中小企业融资紧迫，另一方面反映了我国商业银行在中小企业融资问题体系上的欠缺。因而，缓解中小企业融资难，完善商业银行融资体系以及商业银行贷款评估办法迫在眉睫。(二) 国外发展现状中小企业融资现象难看来并非中国独有，各国的中小企业和银行业、资本市场也在不断拓展新的融资途径。但相比于国内，国外的金融业起步早，金融体系更加成熟完善，对中小企业贷款也起步比较早，经验方法相对较多，对我国中小企业贷款问题具有一定借鉴意义。下面列举部分发达国家在缓解中小企业贷款问题方面的部分措施。1、 以贷款担保形式为主的美国美国对中小企业的贷款援助以贷款担保形式为主，美国中小企业局(SBA)的主要任务就是以担保方式诱使银行向中小企业提供贷款。具体做法有：（1） 一是一般担保贷款。SBA对75万美元以下的贷款提供总贷款额75%的担保；对10万美元的贷款提供80%的担保，贷款偿还期最长可达25年。（2） 二是少数民族和妇女所办中小企业的贷款担保。SBA对它们可提供25万美元以下的90%额度比重的担保。（3） 三是少量的“快速车道”贷款担保。对中小企业急需的少数“快速”贷款提供50%额度比重的担保。（4） 四是出口及国际贸易企业的贷款担保。做法与一般担保基本相同。2、 政策法律体系完善的日本日本政策法律体系完善，对中小企业的贷款援助以政府设立的专门的金融机构为主。日本政府主要针对不同经济发展阶段的需要，以法律形式实施对中小企业的政策引导和扶持。 1963年日本颁布了中小企业基本法。1999年12月，日本政府对基本法做了重大调整。依据基本法确定的方针，日本政府陆续出台了30多部包括金融、技术创新、税收、公平竞争、行业调整、破产防范等在内的中小企业法律，形成了一套比较完善的中小企业政策法律体系。 （1） 融资政策。主要包括：为在一般金融机构难以得到贷款的中小企业提供长期低息贷款；为新设立企业、经营困难的企业、金融机构不愿放贷的企业以及20人以下的小规模企业提供无抵押、无担保的小额贷款；通过发行贴现、带息和利息一次付清的金融债券，为中小企业团体提供便利的融资和稳定的资金支持。（2） 技术创新政策。主要包括：增加支持中小企业研究开发的预算；对研究成果产业化采取国家和都道府县提供不同比例补助金拨款方式予以支持；对设备更新资金、新事业的长期运营资金提供低息贷款；对尖端产业的育成提供特别贷款；为风险企业技术开发提供补助资金，等等。 （3） 税收政策。主要包括：技术开发税费减免制度；对用于技术开发的原材料、试验研究费等，以当年所得税额的15为限，抵免所得税；对从事指定事业的中小企业者，实行固定资产特别折旧（第一年度内可提折旧费30）；对个人投资创办10年以内的中小风险企业的股份，执行将公开股所带来的转让收益压缩14；对企业和风险企业停止征收保险金。（4） 公平竞争政策。一是通过组建配套企业振兴协会，提出大企业和配套合作企业的振兴事业，为配套企业提供一定的补助金和长期低息贷款；二是针对配套企业对委托者交易依赖性高，委托者延时支付货款、减少货款、压价收买和无理退货等问题，对大企业的义务、大企业的禁止行为作了明确规定。目前，这样的金融机构有“中小企业金融公库”、“国民金融公库”、“商工组合中央金库”、“环境卫生金融公库”、“冲绳振兴开发金融公库”等。它们向中小企业提供低于市场2至3个百分点的较长期的优惠贷款。此外，日本政府还设立“信用保证协会”和“中小企业信用公库”以向中小企业从民间银行所借信贷提供担保。3、 经济与法律手段并重的德国德国政府预算中安排对中小企业的补贴，促进中小企业发展。德国经济技术部下设中小企业局，并在各州设有分局，专门负责中小企业的管理事务。管理主要体现在维护市场秩序、监督产品质量等方面，不直接干预企业的经营活动。另外，联邦教育科研部主要在中小企业教育和科研方面提供支持，并与联邦经济技术部共同负责制定促进中小企业的一揽子计划，德国的联邦卡特尔局、国家托拉斯局承担限制垄断和保护中小企业的职责。 德国促进中小企业发展的主要手段为： （1） 经济手段。在财政方面，联邦政府每年在预算中安排2亿马克用于补贴中小企业咨询、培训和参展及提供创业贷款担保。在信贷方面，联邦政府出资或与各州政府合股创办专门为中小企业提供资金或融资服务的政策性银行。在税收政策方面，所得税法、增值税法、工商税法均对中小企业规定了优惠措施。 （2） 法律手段。通过立法，使中小企业参与平等竞争。在维护市场秩序、保证合同自由方面，有民法典、商法典；在确定经济制度方面，有反限制竞争法、标准化法、中小企业促进法等；对手工业联合会、自由职业者也有专门的法律予以保护。德国政府通常不直接向中小企业提供财政补贴，而是通过各类金融机构，向中小企业提供融资渠道和融资服务，来扶持和促进中小企业的发展。 4、 中小企业作为重点扶持对象的英国英国私营小企业在发展经济、创造就业中，发挥着不可或缺的关键作用。目前工党政府实施的宏观经济政策，除了向鼓励投资及占有股份、简化税收、促进竞争、鼓励科技发明应用及商业化等方面倾斜外，还将刺激小企业的创立和发展作为一个带有根本性的基点。对小企业的总方针，是要求各个政府部门都努力参与，为它们创造一个更加稳定和长期的增长基础环境，鼓励资本投入和生产率的提高，帮助它们掌握适应未来需要的新知识和新技能。 为此，英政府在公司税和所得税、商业债务支付、监管等方面采取了一系列的鼓励、扶持性措施。工党政府上台后已连续两次削减公司税率，将年产出低于30万英镑的小企业的公司税率由24降低到20这一历史最低水平（大公司税率为30），并正在拟订继续为小企业减轻赋税的计划。政府还为鼓励新资本投入，提高了公司税和个人所得税中的各项减税扣除额。 英政府鼓励小企业发展的一条重要途径，是向小企业提供各种具体的、实际的财政资助，为较之大企业在资金来源上更为困难的小企业解决投资发展问题。自1981年起，英政府就开始实施小企业借贷担保计划，为那些已有可行的发展方案、却因缺乏信誉而得不到贷款的小企业提供借贷担保。英政府还注重利用近年来发展迅速的非正规投资市场以及风险投资基金的作用，并特别注重向高新技术小企业提供财政帮助。5、 鼓励创办新企业的法国近年来，法国政府采取各种措施，大力鼓励创办企业，为年轻企业的发展存活创造好的环境。 法国政府采取的措施主要有以下几个方面：（1） 简化创办新企业的申办手续。政府1997年通过的简化申办手续法令使创办一个企业变得简单易行。有关部门在互联网上设立信箱，申办人可以从网上下载各种申办表格，也可通过网络与各部门联系，办公司注册登记在一天之内就可完成。即使注册的是服务行业或商业活动公司，也可无商店，无门脸，只要以居住处地址作为公司地址就行。（2） 对创业者进行培训，做好创业前的准备。为创办企业的人进行咨询，提供有关资料，分析项目的可行性，帮助寻找合作伙伴等也是政府十分重视的一项工作。为创办企业者提供资金援助。（3） 法国中小企业发展银行是新创企业的主要资金贷款机构，银行一方面为新创企业提供一定数额的贷款，另一方面可为新企业从其它银行贷款提供经济担保。法国政府十分重视中小企业发展，专门成立了独立于一般商业银行的金融机构，解决中小企业融资难问题，比如法国中小企业发展银行，该行创建于1997年，注册资本3.2亿欧元，是国家控股的投资银行，在全国各地设有30多个分支机构，形成了一个覆盖全国的专门为中小企业融资服务的网络体系，主要业务是为中小企业提供信贷服务与担保业务。 6、 在解决资金上做文章的加拿大加拿大中小企业信用担保体系由全国性中小企业贷款担保体系、区域性中小企业贷款担保体系、出口信用保险体系三部分组成。全国性中小企业贷款担保体系旨在帮助中小企业以较低的成本获得银行贷款，保证银行在不能收回贷款时得到适当补偿。该体系的服务对象是营业额在500万加元以下的盈利性中小企业的固定资产贷款。2001年1月，经联邦议会通过，租赁和非盈利项目亦可申请政策性担保。担保贷款每笔不超过25万加元，担保期限为10年。加联邦政府还设立了4个区域经济发展部，实施了包括特定行业中小企业贷款担保计划、微型企业贷款担保计划和社区创办小企业贷款担保计划在内的中小企业区域性贷款担保体系。加拿大在解决资金上做文章，加拿大政府紧紧围绕解决资金问题，鼓励民间投资创办中小企业、扩大就业机会。加拿大中小企业融资体系包括直接融资、间接融资和政策性担保三部分。间接融资的来源和渠道主要包括开发银行、出口发展公司等政策性银行，皇家银行、蒙特利尔银行、汇丰银行等全国8大商业性银行，以及1500多家分布在各地的中小金融机构和社区金融机构。有关统计表明，加中小企业间接融资中的50来自银行，其中八大商业银行又占贷款总量的80。三、 商业银行给予中小企业贷款难的原因分析(一) 从中小企业自身看，中小企业自身的素质是贷款难的根本原因改革以来，我国的中小企业虽然有了长足发展，但与国有大企业相比，产业进入时间晚，其本身仍有许多不利于融资的因素，具体表现在：（1） 信用意识差：财务制度不健全，企业信息透明度差，导致其资信不高。据调查，我国中小企业50%以上的财务管理不健全，许多中小企业缺乏足够的经财务审计部门承认的财务报表和良好的连续经营记录;另据有关调查，我国中小企业60%以上信用等级是3B或3B以下，而为了规避风险，银行新增贷款的80%都集中在3A和2A类企业。（2） 抵押担保难。中小企业缺乏可用于担保抵押的财产。中小企业的资产负债率一般都较高，大部分财产都已抵押，导致申请新贷款抵押物不足。（3） 部分经营者素质较低。一些中小企业企业管理水平和经营者素质较低，信用意识淡薄，当经营出现困难时，不是在改变产品结构、加强经营管理、开辟市场上下功夫，而是想方设法拖欠贷款利息，这不仅给金融机构信贷资金安全造成很大的威胁，而且极大地降低了企业的信誉度，加剧了中小企业贷款难度。以上三个主要原因以及其他方面的原因导致中小企业自身素质水平总体较低，促成商业银行的“惜贷现象”的产生。(二) 从银行方面看，金融体系不完善是中小企业贷款难的直接原因在我国现行的金融体制中处于主导地位的四大国有商业银行，长期以来一直是为国有企业服务的。近年来，尽管国家开始重视中小企业金融服务问题，不少银行也都成立了中小企业信贷部，但收效甚微，矛盾的焦点主要集中在信贷的风险、成本和效率上，突出表现在如下几点：（1） 信贷体制存在缺陷。中小企业贷款以短期流动资金贷款为主，具有时间紧、次数多、额度小、风险高的特点，贷款的周转期难以准确测算，逾期的可能性相对较高。商业银行面对这样一个经济成份多元化、遍布城乡、涉及各行各业、情况复杂且缺乏研究的中小企业市场，难以对其生产经营情况进行评估和把握，要开拓这一市场，不仅要冒风险，还必须创新各种制度。（2） 银行与企业信息不对称。中小企业在申请贷款时，要向其提供的抵押物进行评估、确认、登记，中间手续麻烦，环节较多，时间较长，难以适应中小企业需求的季节性和及时性特点。同时，国有商业银行对中小企业贷款存在成本高、效率低、信息不对称等问题。（3） 内部激励机制不合理。目前许多银行普遍实行了贷款第一责任人制和贷款责任终身制，对出现风险的责任人实行严厉的惩罚措施，由于信贷人员的风险承担与利益回报不相称，致使信贷人员缺乏放贷的积极性，一些基层行出现了宁可不放款，也不愿担风险的现象。（4） 中小金融机构力量薄弱。为中小企业服务的中小金融机构数量少、实力相对较弱。虽然我国已有遍及城乡的农村信用社以及12家股份制商业银行、88家城市商业银行，但是，与发达国家相比，其数量仍然偏少，而且由于它们没有得到政策性融资权，自身发展问题没有解决，以及整体实力、知名度、业务范围、规模等方面的约束，中小金融机构在市场上的竞争仍处于较弱的位置。（5） 市场中介服务机构职能错位。目前我国虽然建立一些中介机构，但是，由于有实力的大企业不愿为中小企业提供担保，中介服务机构为了自身利益随意制定标准、增加收费项目，反担保手续过于严格，加重了企业负担，甚至超越了企业的承受能力，迫使一部分小企业宁愿高息民间借贷，也不愿到银信部门获取贷款。近年来，我国强调“抓大放小”、“扶优限劣”，实行主办银行制度。当我国的经济成份呈现出多元化态势时，经济结构与金融结构、信贷结构与需求结构的不对称性就日益显露出来，以民营经济为主体的中小企业在融资体制中自然处于不利地位。(三) 从外部环境方面看，缺乏扶持中小企业发展的金融政策、金融机构和信用担保体制。1、 从金融政策上看，还未形成完整的扶持中小企业发展的政策体系。我国目前的经济、金融政策主要还是依据企业类型、规模和行业特征而定的，因此，大多数社会资源都通过政府的“有形之手”流向了国有大中型企业，银行贷款的大部分是贷给大企业。近几年来，虽然针对中小企业贷款难、担保难的问题颁布了一些新的政策，但是还未形成完整的支持中小企业发展的金融政策体系，致使中小企业贷款仍然受到很大束缚和影响。2、 从金融机构设置上看，为中小企业服务的中小金融机构数量少，实力相对弱。随着改革的深入与经济结构的调整，需要有与中小企业相配套的地方性中小金融机构。虽然我国已有城乡信用社、股份制银行和城市商业银行，但它们未能真正发挥对中小企业服务的独特优势和作用。由于社会经济环境的不利影响，它们在发展过程中背负了沉重的不良贷款，再加上政策歧视和自身功能不完善，以及整体实力、知名度、业务范围和规模等约束，中小金融机构在市场竞争中仍处于较弱的地位。3、 现阶段中小企业的信用担保体制作用有限。信用担保是一种信誉证明和资产责任保证结合在一起的中介服务活动，它介于商业银行和企业之间，担保人对商业银行做出承诺，对企业提供担保，从而提高企业的资信等级。通过构建中小企业信用担保体系，可以建立中小企业与银行之间良好的关系，提高中小企业的信用程度，推动我国信用制度的改革与发展。目前，我国还没有一套完整的为中小企业贷款提供信用担保，使金融机构降低金融风险，消除对中小企业贷款后顾之忧的机制。4、 我国政府对中小企业的管理与支持尚处于起步阶段，中小企业服务体系正处于建立阶段，还有很多地方不尽完善。中小企业服务体系是指在一定的法律、法规范围内，以为全社会中小企业服务为宗旨，以营造良好的经营环境为目的，为中小企业的设立、生存和发展提供多层次、多渠道、多功能、全方位服务的社会化服务网络，包括信息、营销、采购、融资、研发、人员培训等多方面的内容。目前，我国政府虽然已经设立专门的中小企业管理与协调机构，但在中小企业法制建设、政策协调、资金支持等方面仍处于起步阶段，缺乏对中小企业的有力支持。四、 针对商业银行以适应中小企业贷款需求的策略中小企业是国民经济的重要组成部分，是区域经济发展的中坚力量。中小企业贷款难，不仅困扰着企业自身的发展，而且也严重制约着金融和地方经济的发展。中小企业与生俱来的规模小、实力弱、融资信誉低、经营风险大等弱点，使其筹措资金十分困难，融资难成为制约其生存发展的一大“瓶颈”。客观地讲，中小企业贷款难是世界各国普遍存在的一个难题，解决中小企业贷款难不是一朝一夕或者少数几个部门的事情，而是一项长期、艰巨、复杂的系统工程，需要各级政府、各个部门相互协作、不懈努力，共同去解决。具体表现在如下几点：(一) 中小企业自身的解决措施1、 转换企业经营机制，提高企业竞争力中小企业。通过产权制度的改革，切实转换企业经营机制，建立符合现代市场经济要求的现代企业组织形式，逐步实现向现代企业制度的转变。同时，不断加强质量管理，努力打造企业品牌、产品品牌，增强企业的发展后劲和市场竞争力，提高市场占有率，并要注重市场调查与新产品的开发，吸引信贷资金的投入，以自身的努力和素质的提高来获得银行的信贷支持。2、 强化经营者素质，切实提高经营管理水平。银、政、企三方联手，全方位、多层次、多渠道为中小企业培训行政、财务管理人才，健全完善各项规章制度，强化财务管理，提高财务信息的可信度和透明度，保证会计信息的真实性和合法性，努力赢得银行的信任与支持。3、 遵循诚信原则，强化企业信用观念，增强信用意识，构筑良好的银企关系。企业只有恪守信用才能有旺盛的生产力。在市场经济条件下，信誉是关系企业兴衰的大事，企业管理者要把信誉视为企业的生命，增强重合同、守信用的自我约束意识，自觉地坚持诚实经营，树立以诚信为本、操守为重的良好风尚，改变恶意逃废银行债务等不守信用的行为，履约守信，提高企业的资信度，优化银企合作的诚信基础，以信用求得发展，为企业融资创造良好的条件。(二) 商业银行的应对策略中小企业为我国商业银行带来了广阔的市场，但如何抓住蓬勃发展的中小企业这一客户群，对商业银行来说无疑是一种挑战。面对与挑战并存的机遇，商业银行应如何应对呢?1、 切实更新思想观念，为中小企业创造平等的融资环境，适应市场需要。长期以来，我国商业银行由于中小企业存在上述的种种问题，对中小企业的贷款普遍存在着“惜贷”现象。但随着竞争的加剧，中小企业的商业价值将会凸现，国有商业银行应当更充分地认识到中小企业这一重要的客户群，强化培养客户的观念，积极转变经营思想，认识到中小企业在扩大内需、增加就业、促进经济增长、保持社会稳定中的重要作用，在有效防范风险的前提下，加大对信誉、资质、素质均好的中小企业的信贷支持力度，增大客户群体中的优质中小客户比，特别是对那些符合国家产业政策要求、有一定科技含量、有良好的产业发展前景、发展潜力较大的中小企业优先给予信贷支持。2、 完善信贷管理机制，积极调整信贷政策。中小企业的经营机制是按照市场规律经营，因此，商业银行应实行市场化信贷管理，按照市场要求改革现行的信贷管理体制，制定配套的信贷政策，出台相应的办法，强化对中小企业的金融服务。首先，要积极改进贷款授权授信制度，适当下放贷款权限，简化审批程序，减少审批环节，加快审批速度，制定高效的贷款管理程序，倡导商业银行设立中小企业信贷部，积极有效地开展面向中小企业的金融业务。其次，要完善中小企业信用评级体系，使信用评级体系科学合理地反映中小企业的资信状况和偿还能力。再次，落实风险防范措施，建立健全贷款约束和激励机制，做到责权明确、奖惩分明，使信贷人员的权、责、利相结合，对信贷人员下达适当的中小企业贷款营销任务，鼓励信贷人员积极培育和发展中小企业客户。3、 努力降低信贷成本，提高信贷工作效率。目前，对中小企业贷款的成本是大企业的5倍，这是商业银行对中小企业贷款的最主要的障碍。我国商业银行与发达国家商业银行相比，降低成本的空间依然很大。我国商业银行的利差水平在12左右，有的甚至达到3，而美国银行的利差水平只有0125025。因此，成本因素不应成为商业银行拒绝向中小企业贷款的理由，而应从内部管理人手，加强成本控制意识，适当简化贷款手续，提高工作效率，适应中小企业资金需求“数额小、期限短、周转快”的特点，推动中小企业信贷工作的发展。同时，努力提高信贷人员素质，加强对信贷人员的培训，提高信贷人员的服务水平与工作质量，这也是应对人世后日趋激烈的竞争所必需的。4、 实施金融创新，努力满足中小企业全方位、多层次的金融要求。商业银行的金融创新是指商业银行突破金融业传统经营局面，在金融工具、金融技术、金融机构管理等方面进行创新和变革。中小企业对金融创新服务的要求非常强烈，目前国有商业银行加大了对中小企业贷款的扶持力度，但距离中小企业对金融工具的渴求还很远。银行应从战略角度认识金融创新的重要性，在防范和化解金融风险的基础上加快金融创新的速度与质量。商业银行应根据国家鼓励中小企业的相关政策，与担保机构、租赁公司等中介机构加强沟通与合作，通过拓宽中小企业抵(质)押物的内涵方式，对持续保持良好信用等级的中小企业的小额贷款适当发放信用贷款等手段，适时推出适合中小企业的各种金融配套及担保业务创新服务，以积极的态度争取效益好、信用好的中小企业客户。5、 放松管制，稳步推进利率市场化改革，利率市场化最根本的问题是使得金融机构在一定法规的指引下能够形成利率的机制利率的形成机制是浮动的，浮动的幅度是根据中小企业的风险状况决定的。由中小企业的风险状况决定贷款水平、利率形成机制和市场利率，由此改善对中小企业的融资支持。同时，中央银行应适当降低现行商业银行存款准备金率，减少商业银行无风险利息收人，增加信贷压力，促使存差流向市场。(三) 政府的应对措施1、 加大对中小企业的扶持力度，从法律、政策方面给中小企业融资创造良好的外部环境。为此国家从2003年1月1日起开始实施中小企业促进法，并将根据中小企业促进法的有关规定制定一系列法规政策来加强对中小企业的扶持力度，其中重要的一项是对中小企业的资金支持。因此，中小企业的融资环境，特别是间接融资环境将随着中小企业促进法的深入实施得到极大的改善。2、 大力发展与完善中小金融机构。改革开放以来，我国股份制商业银行、城市商业银行、城市信用合作社等中小金融机构得到很大的发展，已具有一定的规模。地方性中小金融机构在新时代应不断地加快自身的改革与发展，更好地为中小企业服务。一是中小企业金融机构有丰富的信贷业务品种，扩大中小企业的贷款选择范围，调整信贷结构，加大对中小企业的支持力度。同时简化业务流程与担保手续，为中小企业提供高效便捷的金融服务。二是中小金融机构可以凭借其有限的人力、物力和财力来从事某些特定领域的服务，这样可以集中注意力来完成特定的服务，同时有效获取信息并能降低成本，形成大金融机构所不具备的特点。三是经营比较灵活，与大的金融机构相比，中小金融机构具有结构简单、委托代理少的特点，这样可以使中小金融机构经营决策迅速快捷、运转灵活高效，而且对市场的变化能够做出较快的反应，从而有效地适应外部经济环境的变化。与此同时，扶植发展地方性中小金融机构，努力为中小企业提供满意的金融服务，有计划地引进一两家中小银行。大的官办银行由于思想观念、经营成本、风险约束、运作方式等方面的原因，往往重视大客户，很难为众多的中小企业提供满意周到的服务，而中小银行因为资金规模小，无力经营大的贷款项目，只好以中小企业为主要的服务对象，同时，和大银行相比，中小银行，特别是股份制银行，虽然也要执行国家的货币政策，但运作却灵活得多，效率也更高。因此，扶植和发展中小银行，对于解决中小企业贷款难的问题，有着至关重要的意义。3、 建立支持中小企业发展的多层次、多渠道的信用担保机制。国际经验证明，信用担保机制是提高中小企业信誉度的有效方式，也是中小企业融资服务体系中最重要的组成部分。因此，政府部门必须尽快建立多层次的中小企业信用担保体系，发挥担保机构的综合效能。一是建立以政府为主体的信用担保体系，由各级政府的财政出资，设立具有法人资格，实行市场化公开运作，接受政府监督，不以营利为目的的担保机构。二是建立商业性担保体系，以法人、自然人为主体出资，按公司法要求组建，具有独立法人资格，实行商业化运作，坚持按市场原则为中小企业提供融资担保服务，以营利为基本目的。三是建立互助型担保体系，由中小企业为解决贷款难问题，依据自愿原则，自发组建担保机构，自我出资、自我服务、自担风险，不以营利为主要目的，中小企业按规定交纳一定的会费，就可以获得数倍于会费的担保额度。1999年6月，国家经贸委下达了关于建立中小企业信用担保体系试点的指导意见，为我国信用担保体系的建立提供了政策依据。按照这一原则应尽快建立一套科学规范的担保机构的管理制度和运作机制，确保担保机构在法规和章程允许的范围内开展业务，分散商业银行贷款风险，缓解中小企业贷款难的现状。4、 完善中小企业服务体系。各级政府要转变对中小企业的管理职能，推动建立以资金融通、信用担保、技术支持、管理咨询、信息服务、市场开拓和人才培训等为主要内容的中小企业服务体系，并为中小企业服务体系的建立提供必要的资金及政策支持。2001年1月经贸委为推动中小企业服务体系的建立出台了中小企业服务体系建设试点工作方案，这为中小企业服务体系的建立提供了政策支持，引导其健康、快速发展。5、 放松金融管制，构建多层次金融服务体系。我国严格的金融管制对市场自发的诱致型制度变迁产生了一定的阻力，诱致性制度供给明显不足。自2008年银监会小额贷款公司试点指导意见出台以来，小额贷款公司并没有以预期速度显现。据不完全统计，重庆是目前全国中小金融机构最多的几个城市之一，当地有50多家小额贷款公司，在全国排名第一；而中小企业活跃、民间资本发达的浙江温州正式开业小额贷款公司仅有5家，杭州只有2家。这一法案的出台并没有对民间资本松绑，首先其关于“只贷不存”的经营模式和镇银行必须由“银行等金融机构控股”的规定，则在一定程度上扼杀了实体企业的积极性，加之地方各级政府对小额贷款公司的态度慎之又慎，层层加码提高准入门槛，导致中小金融机构的诞生处于中小企业贷款还要难的境地。例如，小额贷款公司试点指导意见规定设立小额贷款公司，投资额自少500万元，而浙江省政府不仅提高了发起人门槛，即必须是当地实力雄厚信用良好的民营骨干企业，而且将注册资金由国家规定的