浅谈中小企业融资难与商业银行风险管理.doc

浅谈中小企业融资难与商业银行风险管理论文关键词中小企业融资商业银行风险管理论文摘要中小企业已经成为我国国民经济增长和发展的主要动力但中小企业融资难的问题始终未得到根本性解决客观分析我国中小企业融资难的现状探讨解决问题的可行途径不仅关系到中小企业的发展前途而且对于我国经济的全面、协调和可持续发展具有重要意义文章以中小企业银行信贷融资为研究对象并从健全商业银行中小企业信贷风险管理体系的角度提出了解决办法一、我国中小企业信贷融资现状近几年我国中小企业的经济贡献度持续上升工业总产值占比已增至82%左右而银行信贷的比例基本维持在5%左右中小企业融资难融资渠道单一、融资成本高昂的现状未得到实质性解决发改委中小企业司发布的关于五大城市中小企业融资现状的调查显示70.5%的被调查企业认为资金缺乏是困扰企业发展的最大难题之一超过7成的中小企业取得的贷款高于基准利率而企业间融资占据融资渠道的第二位对于小企业贷款政府虽推动力度不小但商业银行的响应有限目前商业银行在发放中小企业贷款时仍然显得过于保守中小企业贷款基本上以抵押为主部分商业银行在抵押物中甚至只认土地、房产其他一概不受理同时抵押贷还存在周期长、费用高的问题二、我国中小企业融资面临的问题中小企业融资还面临着以下几个问题1.国家政策系统与金融体系对于经济转型下的中小企业需求变化反应相对滞后正规金融体系对中小企业的支持不足2.中小型企业均承担着较高的融资成本正规银行中小企业授信政策一般要求利率上浮此外包括抵押物评估费、保险费、担保费等中介费用中小企业贷款平均利率高于大型企业3.商业银行缺乏适合中小企业融资的金融产品、信贷审批管理体制金融创新不足授信审批的低效率与中小型企业高效、灵活的经营特点不适应这也是地下金融得以长期生存的主要原因之一4.中小企业信用担保制度不完善我国的担保体系是以政策性融资担保为主体以政府出资为主民间资本介入很少政府担保机构与商业银行缺乏互信机制重复调查加重了企业的经济负担影响了担保效率现实中我国中小企业银行信贷融资难的原因是多方面的包括政府宏观政策导向、商业银行授信管理体制、中小企业的公司治理等方面主要原因有以下几点一是单笔授信交易成本高银行收益风险不匹配中小企业贷款的“小、急、频”的特点不但加剧融资交易成本而且对银行工作效率、人员素质也有较高的要求在激励机制不到位的情况下商业银行更倾向于投入少、见效快的大客户授信业务二是中小企业信息不对称商业银行决策效率低信息不对称问题是中小企业面临融资困难的主要原因之一中小企业的财务会计信息的不规范使银行对其经营业绩、经济效益、投资风险、还款信誉的了解比较困难提高了银行的决策成本抑制了商业银行贷款的积极性三是中小企业规模小、抗风险能力弱绝大多数中小企业尚未建立起现代企业制度产权单一规模小；经营行为短期化以及负债多、积累少、抗风险能力低容易遭到市场淘汰四是商业银行市场定位模糊、客户开发趋同客户趋同的现象日趋严重大客户、大项目成为各家商业银行竞争对象以利率下浮为手段的贷款价格战愈演愈烈中小型商业银行的激励机制普遍趋向于做大、做强急功近利追求规模五是金融机构的整合与信用风险管理的加强商业银行普遍强化了信贷管理集中信贷决策权特别强化了对信贷人员的风险约束对中小企业的贷款存在“寻租”嫌疑一定程度上影响了信贷人员的贷款积极性对中小企业贷款的“寻租”嫌疑也是诱发商业银行所有制歧视的根源之一六是金融产品、金融制度创新滞后各商业银行尤其是中小型商业银行均在尝试开发中小企业授信业务但真正形成特色产生规模效益的并不多制度创新、产品创新、审批效率方面均难以满足中小企业的经营特点七是制度缺陷对商业银行开展中小企业授信融资的影响商业银行对中小企业授信的审慎态度除去银行自身和企业的原因外政府宏观经济政策的缺失也严重影响了商业银行的积极性主要表现在税收政策、金融监管政策、资信调查、法律环境等方面三、商业银行解决中小企业融资难的对策商业银行之所以回避中小企业授信业务其根本原因还在于信息不对称导致的信贷风险失控问题由于商业银行没有发展起相应的评估企业项目风险的技术和适用不同企业特点的信贷风险管理技术导致了银行在对中小企业“惜贷”行为以及对抵押品的过分依赖所以构建科学合理的中小企业信贷风险控制体系建立适应中小企业融资特点的授信管理模式是彻底解决商业银行回避中小企业授信的现实选择1.转变经营理念重塑银行信贷文化经营货币就是经营风险所谓经营风险就是规避、覆盖、分散风险不是简单地回避风险而是在风险可控的前提下追求利润最大化(1)传统的信贷文化是以“风险回避”为核心以片面追求“零风险、低风险”为经营目标适应了改革初期信用环境恶劣、风险管理水平低的特殊背景对于控制信贷风险起到了一定作用但也形成了一些消极影响一是信贷目标短期化缺乏长远的客户市场价值分析；二是市场定位界定不清对信贷客户的选择缺乏科学的标准；三是客户选择上“搭便车”、“傍大款”现象普遍2.优良信贷文化是商业银行可持续健康发展的保证兼容并蓄、与时俱进是其基本特征(1)风险经营理念银行经营的所有业务都是有风险的应主动承担和管理风险商业银行本质上就是经营风险的特殊企业不可能消除信贷风险只能通过制度的完善适度规避信贷风险对风险的过度约束必然制约商业银行的正常发展片面地追求无风险业务的结果是在避免风险的同时也失去市场机会(2)收益至上理念对商业银行而言“不赚钱”是最大的风险片面追求“风险最小化”的结果就是以牺牲利润为前提的客户开发策略价格战一向是我国商战的主要手段在银行业也不能幸免具体表现为“利率下浮”、“手续费减免”、“垒大户”、“上规模”从宏观面看上刺激了“大户”的过度投资行为直接影响了国家宏观调控政策的传导微观上使得商业银行的资产收益率降低信贷投向过度集中系统性风险加剧(3)风险覆盖理念商业银行不可能长期在亏损的前提下向中小企业提供贷款因此开展商业可持续的中小企业贷款商业银行必须覆盖成本与风险提高利率水平和风险拨备水平小企业对利率不太敏感能够承受高利率(4)客户导向理念传统的信贷文化是以银行为导向的管理模式关注的是银行有什么而不是客户需要什么金融创新不足授信产品缺乏差异性不能满足日益发展的金融市场多样化需求(5)定量分析理念我国商业银行习惯于对风险进行定性分析比较适合对大型和特大型企业的授信管理商业银行应该结合国外商业银行先进经验根据自身特点建立强大的数据信息平台设定小企业授信业务的基本要求通过贷款流程改造和差别化授信管理逐步形成适应中小企业信贷需求特点的企业信贷文化四、建立高效合理的中小企业信贷风险管理模式商业银行的经营风险主要表现为信用风险、市场风险、操作风险涉及到具体的授信业务流程中的三个方面分别为客户选择、贷款定价、制度建设构建科学高效的授信风险管理模式的目的就是要从根本上解决商业银行的“惜贷”问题使中小企业的信贷业务得到健康可持续的发展1.中小企业授信风险控制思路首先建立以数学概率论为理论基础的中小企业授信风险控制思路通过度量和规划目标客户违约概率、违约风险暴露和违约损失率估计和控制全行中小企业资产组合的整体不良率其次通过制定规范化的风险评判指标实现授信评审批量化、工厂化和标准化操作以适应中小企业信贷业务对效率的要求2.中小企业授信风险管理体系中小企业授信风险管理体系就是要覆盖所有影响授信业务目标实现和可能造成风险隐患的因素包括流程、产品、客户、团队、制度等方面从总部层面的战略规划和资源分配到各业务单位的市场开拓和产品管理风险都应得到有效控制(1)组织框架商业银行成立专业化的中小企业信贷事业部打造专业化的中小企业信贷市场开发、信贷风险管理团队是解决中小企业银行信贷融资难的有效途径之一(2)制度体系确立以授信准则为核心的制度体系,主要由目标市场标准则、客户标准、授信标准三部分组成(3)职责分工中小企业信贷事业部设立信贷工厂分为授信评审中心、信贷服务中心、风险预警中心分别执行贷前、贷时、贷后管理职责(4)业务流程确定目标客户包括市场调查、市场规划、客户甄别；分别包括业务开发、授信审批、售货服务3.风险管理技术风险管理技术是中小企业授信管理的核心技术它是标准化作业、流程化审批的基础是授信管理的量化指标同时也是保证中小企业授信业效率的前提条件主要有以下九种技术组成(1)行业筛选技术建立由行业规模、公司人数、发展能力、与大公司关联性、银行获利潜能为主要打分项目的行业筛选指标体系(2)客户筛选技术结合国内外最好的实践总结针对客户所处行业类别确立客户选择标准、选择程序以降低风险(3)授信额度测算技术通过客户选择标准的筛选合格的客户将使用授信标准来确定价格、期限、贷款方式和信贷产品结构(4)资产组合管理技术主要包括客户授信标准组合管理、客户信用等级组合管理、客户规模等级组合管理、客户行业分布组合管理、授信标准例外情况组合管理(5)风险定价技术以数学概率论为理论基础确立基于客户违约概率、违约风险暴露和违约损失率基础之上的风险定价技术估计和控制全行中小企业资产组合的整体不良率(6)风险计量技术以客户信用等级为依据确定违约损失率指标通过与担保违约损失率、产品风险暴露度指标的组合得出预期损失率指标该指标是产品定价、风险拨备的主要依据(7)早期预警技术早期预警是信贷工厂流程信息处理的关键节点为授信评审提供审