金融法规和商业银行经营管理知识考试.doc

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下列不属于商业银行附属资本是（D）.5分 重估储备优先股长期次级债务资本公积 13 经批准设立的商业银行，由（ B）颁发经营许可证.5分 人民银行银行业监督管理机构工商行政管理部门财政部 14 商业银行因行使抵押权、质权而取得的不动产或者股权，应当自取得之日起（A ）内予以处分.5分 2年1年6个月3个月 15 中央银行货币政策目标是（D ），并以此促进经济增长.5分 保障货币供应保持汇率稳定发行人民币，管理人民币流通保持货币币值的稳定 16 在银行存在正缺口和资产敏感的情况下，如利率上升，其他条件不变，则银行的收入会（ A）.5分 增加减少不变不一定 17 我国目前规定，对同一借款户的贷款余额与资本总额的比例不得超过（C ）.5分 581015 18 信托关系是一种包括委托人、受托人和（A ）在内的多边关系.5分 代理人银行受益人代理公司 19 在商业银行的职能中最基本、最能反映其经营活动特征的是（ ）.5分 金融服务职能信用创造职能信用中介职能支付中介职能 20 商业银行及其分支机构自取得营业执照之日起无正当理由超过（C ）未开业的，或者开业后自行停业连续六个月以上的，由国务院银行业监督管理机构吊销其经营许可证，并予以公告.5分 1个月3个月6个月9个月 21 商业银行对企业、个人的债权的风险权重均为(C )，对个人住房抵押贷款的风险权重为( ).5分 500505010050.100100 22 下列指标中，反映银行资本盈利水平的是（D ）.5分 税前利润/资产总值资本总额/存款总额税前利润/净销帐额税前利润/银行资本 23 利率敏感性资产/利率敏感性负债比值为（C ）时，说明银行遭受利率风险的可能性最小.5分 大于1小于1等于1不一定 24 如果一家银行缺少竞争实力，为避免与大银行冲突，在市场竞争中一般采取（C ）.5分 市场追随者战略市场挑战者战略市场补缺者战略市场领导者战略 25 银行对同一金融产品，对不同的顾客采取不同的价格，这种定价策略称（A ）.5分 差别定价策略阶段定价策心理定价策略随行就市定价策略 26 1694年创建的（ ），标志着现代银行的产生，为商品经济的发展创造了条件.5分 威尼斯银行英格兰银行阿姆斯特丹银行北美银行 27 下列不属于商业银行资本功能的是（ ）.5分 营业功能保护功能盈利功能管理功能 28 下列各项中，会使企业实际的变现能力大于财务报表所反映的变现能力的是：（D）.5分 存在或有负债为别的企业提供信用担保存在未使用的银行贷款限额存在很快变卖的长期资产 29 资产负债管理首先地、经常地要解决的一个核心问题是（C）.5分 流动性问题盈利性问题安全性问题结构性问题 30 国际上普遍流行的5C因素的分析包括“品格”、“能力”、“担保”、“环境” 和（B）五种因素.5分 诚信资本收入资产 31 贸易融资是商业银行国际信贷活动的一个重要方面，是商业银行国际业务中的（D ）.5分 负债业务资产业务中间业务表外业务 32 下列不属于商业银行资产业务的是（C）.5分 流动资金贷款有价证券投资签发承兑汇票票据贴现 33 一笔信用证结算业务所涉及的基本当事人有三人，不属于基本当事人的是（D ）.5分 开证申请人受益人开证行议付行 34 谨慎性原则要求（D ）.5分 合理核算已经发生的损失和费用合理核算已经发生的收入和利润合理核算可能发生的收入和利润合理核算可能发生的损失和费用 35 对经建设银行批准，基于对借款人清收利息、减息（表外部分）还本、保全资产等目的而实施的贷款“借新还旧”，原则上至少分为（B ）类.5分 关注次级可疑损失 36 多头授信是指在某一期间内，（D ）.5分 同一银行对同一集团客户内两个或两个以上异地法人授信的行为同一银行的两个或两个以上一级分行对同一客户授信的行为同一银行对同一集团客户内同一地区的多个法人授信的行为同一银行两个或两个以上分支机构或同一分支机构内不同部门对同一客户授信的行为 37 协定存款采用（B ）进行管理.5分 一个账户、一个余额、一个结息积数、两种利率一个账户、一个余额、两个结息积数、两种利率一个账户、两个余额、两个结息积数、两种利率两个账户、两个余额、两个结息积数、两种利率 38 在建设银行签订的保证合同中，保证期间一律约定为自信贷合同生效之日至信贷合同履行期限届满之日后（C ）.5分 六个月一年两年三年 39 （ D）业务是银行根据客户的要求，为其开立信用证后，在单证一致的前提下，以代表货物所有权的单据作质押，在付款到期日为客户预付货款的融资行为.5分 打包放款提货担保进口托收押汇进口押汇 40 以下关于商业汇票贴现业务说法不正确的是（ C）.5分 客户申请贴现的商业汇票合法有效,必须未注明“不得转让”字样申请人必须在贴现银行开立存款帐户贴现期限最长不超过4个月实付贴现金额=汇票金额贴现利息 41 定活两便储蓄，性质上是（A ）.5分 既有定期之利，又有活期之变既有定期之便，又有活期之利由定期和活期各占一半共同组成的储种定期、活期各占一定比例，但比例可随意确定的储种 42 在银团贷款业务中，借款人因银行要准备一定的资金以备其提款，而按照未提贷款金额向贷款银行支付的费用被称为 (D ).5分 管理费代理费参加费承诺费 43 交易双方同意在将来的某一特定日期,按事先规定好的价格买人或售出既定数量的某种资产协议的金融工具, 称之为（ ）,它是一种场外交易.5分 金融期货金融期权远期合约互换 44 以下关于利率的说法中，不正确的是.5分C 对不划缴人民银行的财政存款按单位活期存款利率计息储蓄存款中，一年期以上的定期存款利率不适用于单位定期存款保险公司协议存款利率由人民银行挂牌公布外币存款利率由商业银行依据基准利率自由浮动 45 同一债务有两个保证人，没有约定保证份额，下面说法正确的是(C ).5分 两个保证人各承担50%的保证责任签名在前的保证人对债务承担70%的责任债权人可要求任何一个保证人承担全部保证责任此为无效担保 46 信用证结算方式下，( B)负第一性付款责任.5分 仪付行开证行偿付行通知行 47 汇票上未记载付款日期的，为(A ).5分 见票即付票据无效付款人可以决定任意时间付款见票后1月内必须支付 48 除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计额不能超过其净资产总额的（ C）.5分 20%30%50%70% 49 张某向李某备书转让面额为10万元的汇票作为购买房屋的价金，李某接受汇票后备书转让与第三人。如果张某与李某间的房屋买卖合同被解除，则张某可以主张的权利是(B ).5分 请求李某返还汇票请求李某返还10万元现金请求从李某处受让汇票的第三人返还汇票请求付款人停止支付 50 甲居住在城市，因业务需要，以其位于市中心的一处公寓（价值210万元）作抵押，分别从乙银行和丙银行各贷款100万元。甲与乙银行于6月1日签订了合同，6月5日办理了抵押登记；与丙6月3日签订了抵押合同，同日办理了抵押登记。后因甲无力还款，乙银行、丙银行行使抵押权，对甲的公寓依法拍卖，只得价款150万元。乙银行、丙银行对拍卖款应如何分配(C ).5分 乙75万元、丙75万元乙100万元、丙50万元丙100万元、乙50万元丙80万元、乙70万元 二、多项选择题(每题答对得满分,答错或不完整不得分) 1 下列关于单位定期存款的叙述正确的是（ABC ）1分单位定期存款在清户时结息，利随本清单位定期存款，到期或逾期支取时，按对年、对月、对日确定到期日，存期内按整年或整月计算，逾期部分按实际天数计算单位定期存款遇利率调整不分段计息，在清户时结息，利随本清单位存款利息采用转账或提取现金方式结计 2 保证的方式有（AD）1分一般保证反保证连带责任保证非连带责任保证 3 贷款按期限长短划分为（BCD）1分临时贷款短期贷款中期贷款长期贷款 4 基础货币等于（）1分商业银行准备金+商业银行库存现金+流通中现金商业银行准备金+流通中现金商业银行法定准备金+公众手持现金+商业银行库存现金商业银行法定准备金+流通中现金 5 金融机构（ABCD ）分支机构或者代表机构的，应当经金融监管部门批准1分设立合并撤销迁移 6 出票人可以为银行以外的企业的票据有（BD ）1分银行本票商业汇票银行汇票支票 7 单位银行结算账户按用途分为（ ABCD）1分基本存款账户一般存款账户专用存款账户临时存款账户 8 对下列（ABCD）资金的管理与使用，存款人可以申请开立专用存款账户1分基本建设资金住房基金收入汇缴资金和业务支出资金财政预算外资金 9 按担保法规定不得作为保证人的有（ACD）1分学校、幼儿园有法人书面授权的企业法人的分支机构国家机关社会团体 10 要约邀请是希望他人向自己发出要约的意思表示。下列（ABCD ）属于要约邀请1分寄送的价目表拍卖公告招标公告商业广告 11 储蓄管理条例所称储蓄机构是指经中国人民银行或其分支机构批准，（ABC ）等依法办理储蓄业务的机构1分银行信用合作社邮政企业财务公司 12 （AB）出票人为经批准办理该项票据业务的银行1分银行汇票银行本票商业汇票支票 13 存款人以单位名称开立的银行结算账户为单位银行结算账户。单位银行结算账户按用途分为（ACD ）1分基本存款账户基建存款账户一般存款账户临时存款账户 14 存在于银行的交易和非交易业务中的市场风险可以分为（ABCD ）几种1分利率风险汇率风险（包括黄金）股票价格风险商品价格风险 15 下列关于出纳短款的处理正确的有（BCD ）1分在未查明原因之前，先由经办人自补不得自补不报不得以长补短不得空库 16 支付结算业务代理，是指银行双方之间，一方委托另一方办理支付结算业务的行为，主要包括（ABCD ）业务代理1分银行汇票汇兑委托收款托收承付 17 负债的浮动利率，是盯住某一基准利率的变动而变动，这一基准利率可以是（AD ）1分LIBOR贴现率优惠利率再贴现率 18 下列权利可以质押有（ABCD ）1分汇票、支票、本票、债券依法可以转让的股份、股票依法可以转让的商标专用权，专利权、著作权中的财产权存款单、仓单、提单 19 商业银行风险分散的方式很多，其中包括（ ）1分银行客户分散银行信贷资金的期限分散银行贷款利率分散银团贷款 20 票据和结算凭证上的(ACD )不得更改1分金额付款人名称出票或签发日期收款人名称 21 有下列（ BCD）情况的，存款人可以申请开立临时存款账户1分临时性收费设立临时机构异地临时经营活动注册验资 22 存款人申请开立一般存款账户，应向银行出具（ABC ）证明文件1分其开立基本存款账户规定的证明文件基本存款账户开户登记证因向银行借款需要的出具借款合同主管部门批文 23 持票人申请贴现时，须提交（ABCD ）1分贴现申请书背书的未到期商业汇票增值税发票复印件商品交易合同复印件 24 按商业银行法规定，商业银行关系人包括（ ACD）1分管理人员会计人员信贷业务人员董事 25 商业银行内部控制评价的目标主要包括（ABCD ）1分促进商业银行严格遵守国家法律法规促进商业银行提高风险管理水平促进商业银行各级管理者和员工强化内部控制意识促进商业银行在出现业务创新时，及时有效地评估和控制可能出现的风险 26 商业银行的市场风险可以分为（ABCD ）1分利率风险汇率风险（包括黄金）股票价格风险商品价格风险 27 商业银行计算资本充足率时，应从资本中扣除（ACD）项目1分商誉无形资产商业银行对未并表金融机构的资本投资商业银行对非自用不动产和企业的资本投资 28 商业银行的银行卡按是否具有透支功能分为（AD ）1分信用卡储蓄卡生肖卡借记卡 29 中国人民银行为执行货币政策，可以运用的货币政策工具有（ABCD ）1分确定存款准备金将在了比例确定中央银行基准利率为金融机构办理再贴现、提供贷款在公开市场上买卖国债、其他政府债券和金融债券及外汇 30 下列（ABCD ）证明文件，可以用来申请开立个人银行结算账户1分居民身份证或临时身份证武警身份证件户口簿护照 31 商业银行内部控制的目标（ABCD ）1分确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现确保风险管理体系的有效性确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整 32 根据资本充足率的状况，银监会将商业银行分为（BCD）三类1分资本合格资本充足资本不足资本严重不足 33 商业银行资产负债管理的目标是（ABC ）1分满足流动性需要满足安全性需要满足盈利性需要满足社会性需要 34 商业银行的职能有（ ABCD）1分信用中介职能支付中介职能信用创造职能金融服务职能 35 总行对下属分支机构的管理类型包括（ ）1分直隶型代理型区域型管辖行型 36 银行资本的作用主要体现在（ ACD）1分保护功能补偿功能营业功能管理功能 37 定活两便存款帐户的特点包括（ABCD ）1分存期不定不能使用支票利率不定不能流通转让 38 单位、个人和银行办理支付结算必须遵守（BCD）原则1分诚实信用烙守信用，履约付款谁的钱进谁的账，由谁支配银行不垫款 39 商业银行中间业务主要包括（ABC ）1分汇兑业务结算业务代理业务银行卡业务 40 我国银行开展比较多的一些表外业务有（ ABCD）1分信用签证银行保函财务顾问承兑业务 41 金融监管的主要目的有（ABCD ）1分保护公众利益保障金融体系的安全稳定保障金融业公平竞争，提高金融业的效率保障国际收支平衡 42 商业银行的结算业务按服务对象所处是区域来划分可分为（ABCD ）1分同域结算异地结算信用证结算国际结算 43 商业银行担保业务除履约担保和质量担保外，还包括（ ABCD）1分投标担保结算担保承兑担保还款担保 44 电子货币包括哪两种主要形式：（BD ）1分数码货币信用卡借记卡电子钱包 45 贷款按风险程度划分为五类，其中属于不良贷款为（ ACD）1分次级关注可疑损失 46 商业银行风险分散的方式很多，其中包括（ABD ）1分银行客户分散银行信贷资金的期限分散银行贷款利率分散银团贷款 47 下列那些符合财政部的有关规定可直接列为损失类（ABCD ）1分债务人和担保人依法宣告破产、关闭、解散，并终止法人资格，银行对债务人和担保人进行追偿后，未能收回的债权债务人死亡，或者依照中华人民共和国民法通则的规定宣告失踪或者死亡，银行依法对其财产或遗产进行清偿，(并对担保人追偿后)未能收回的债权债务人和担保人虽未依法宣告破产、关闭、解散，但已完全停止经营活动，被县级及县级以上工商行政管理部门依法注销、吊销营业执照，终止法人资格，银行对债务人和担保人进行追偿后，未能收回的债权由于债务人和担保人不能偿还到期债务，银行诉诸法律，经法院对债务人和担保人强制执行，债务人和担保人均无财产可执行，法院裁定终结执行后，仍无法收回的债权 48 下列各项中，符合谨慎原则的有（ABCD ）1分在建工程计提减值准备无形资产计提减值准备投资期末计价采用成本和市价孰低法短期投资计提跌价准备 49 下列关于抵押贷款的叙述正确的是（BC ）1分贷款额为抵押物的实际价值抵押物做表外登记贷款额一般不超过抵押物现值的70%抵押物所有权归贷款银行 50 贷款按贷款期限长短可分为（ABD ）1分短期贷款中期贷款逾期贷款长期贷款 三、判断题(每题答对得满分,答错不得分) 1 合同法规定对格式条款的理解发生争议的，应当按照通常理解予以解释。对格式条款有两种以上解释的，应当作出不利于提供格式条款一方的解释。.5分正确 错误 2 单位负责人和会计负责人共同对本单位的会计工作和会计资料的真实性、完整性负责。.5分正确 错误 3 抵押人将已出租的财产抵押的，应当书面告知承租人，原租赁合同无效。.5分正确 错误 4 合同无效、被撤销或者终止的，合同中独立存在的有关解决争议方法的条款的同时无效。.5分正确 错误 5 订立合同过程中，行为人没有代理权、超越代理权或者代理权终止后以被代理人名义订立合同，相对人有理由相信行为人有代理权的，该代理行为有效。.5分正确 错误 6 金融违法行为处罚办法所称高级管理人员，是指金融机构的法定代表人和其他主要负责人，包括银行及其分支机构的董事长、副董事长、行长、副行长、主任、副主任。.5分正确 错误 7 金融机构的工作人员离开该金融机构工作后，被发现在该金融机构工作期间违反国家有关金融管理规定的，仍然应当依法追究责任。.5分正确 错误 8 票据法所称“本名”，是指符合法律、行政法规以及国家有关规定的身份证件上的姓名。.5分正确 错误 9 存款人开立基本存款账户、临时存款账户和预算单位开立专用存款账户实行核准制度，经中国人民银行核准后由开户银行核发开户登记证。但存款人因注册验资需要开立的临时存款账户除外。.5分正确 错误 10 中国银行业监督管理委员会负责监督、检查银行结算账户的开立和使用，对存款人、银行违反银行结算账户管理规定的行为予以处罚。.5分正确 错误 11 借款人将贷款债务全部或部分转让给第三人的,不必事先取得贷款人的书面同意。.5分正确 错误 12 金融机构违反有关现金管理的规定，允许单位或者个人超限额提取现金的，给予警告，并处5万元以上30万元以下的罚款；对直接负责的高级管理人员、其他直接负责的主管人员和直接责任人员，给予记大过直至开除的纪律处分。.5分正确 错误 13 未经国务院银行业监督管理机构批准，任何单位和个人不得从事吸收公众存款等商业银行业务，任何单位不得在名称中使用“金融”字样。.5分正确 错误 14 商业银行的组织形式、组织机构不适用中华人民共和国公司法的规定。.5分正确 错误 15 商业银行分支机构不具有法人资格，在总行授权范围内依法开展业务，其民事责任由总行承担。.5分正确 错误 16 商业银行贷款余额与存款余额的比例不得超过百分之七十五。.5分正确 错误 17 金融机构缴纳的罚款和被没收的违法所得，应列入该金融机构的成本、费用。.5分正确 错误 18 本票金额以中文大写和数码同时记载，二者必须一致，二者不一致的，以中文大写金额为准。.5分正确 错误 19 用于质押的单位定期存单在质押期间丢失，应由贷款人申请挂失。.5分正确 错误 20 手续费收入主要包括商业银行在办理结算、咨询、担保、代保管等提供金融服务时向客户收取的费用。.5分正确 错误 21 金融机构单位直接负责的主管人员，在签订、履行合同过程中，因严重不负责任被诈骗，致使国家利益遭受重大损失的，处3年以下有期徒刑或者拘役；致使国家利益遭受特别重大损失的，处3年以上7年以下有期徒刑。.5分正确 错误 22 非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款扰乱金融秩序的，处3年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处2万元以上20万元以下罚金。.5分正确 错误 23 银行或者其他金融机构的工作人员以牟利为目的，采取吸收客户资金不入帐的方式，将资金用于非法拆借、发放贷款，造成重大损失的，处5年以下有期徒刑或者拘役，并处2万元以上20万元以下罚金；造成特别重大损失的，处5年以上有期徒刑，并处5万元以上50万元以下罚金。.5分正确 错误 24 银行或者其他金融机构的工作人员违反规定，为他人出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明，造成较大损失的，处5年以下有期徒刑或者拘役；造成重大损失的，处5年以上有期徒刑。.5分正确 错误 25 背书人、承兑人、保证人在票据上的签章不符合票据法等规定的，其签章无效，但是不影响票据上其他签章的效力。.5分正确 错误 26 支票上的出票人的签章，出票人为单位的，为与该单位在银行预留签章一致的财务专用章或者公章加其法定代表人或者其授权的代理人的签名或者盖章。.5分正确 错误 27 付款人或者代理付款人收到挂失止付通知书，应当立即暂停支付，但自收到挂失止付通知书之日起12日内没有收到人民法院的止付通知书的，自第13日起，挂失止付通知书失效。.5分正确 错误 28 商业银行分支机构在总行授权范围内依法开展业务，不具有法人资格，独立承担民事责任。.5分正确 错误 29 商业银行可以向关系人发放信用贷款，但发贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。.5分正确 错误 30 单位和个人可以临时将单位的资金以个人名义开立账户存储。.5分正确 错误 31 商业银行的工作人员应当遵守法律、行政法规和其他各项业务管理的规定，