考核办法1.doc

2009年三级机构经营目标考核暂行办法第一章 总则第一条 指导思想（一）以效益为导向，以规模为基础，合理调控险种结构。（二）区分不同发展阶段及不同的经营区域的机构，设置考核指标体系，确定费用政策，力争考核的客观、公正。（三）推行“算账经营”，强化“精细化管理”和综合成本控制，采用规模指标与成本控制指标综合评价，有效提高公司的管理水平，培育盈利能力。（四）强化精细化管理，实行综合费用分险种下达，总指标考核控制。（五）考核结果分优秀、合格、基本合格、不合格四个档次，明确经营成果，做到奖罚分明。（六）采用月度考核与年度考核相结合，当年月度综合费用水平与各机构班子薪酬挂钩，有效控制经营成本。（七）根据考核指标的完成情况分配年度经营目标奖，建立有效的激励机制。第二条 考核对象及期间本办法适用于已开业的中心支公司及2009年开业的中心支公司，分公司业务发展中心作为独立经营的经营单位参与考核，考核期间为2009年1月1日至2009年12月31日。第二章 考核指标第三条 针对不同的经营单位确定不同的考核指标体系：分为中心支公司和分公司业务发展中心两类。（一）中心支公司的考核指标为：考核保费收入计划达成率、经营成本率、非车险占比、应收保费率。考核指标标准值及权重如下：考核指标 标准值 权重考核保费收入计划达成率 经营成本率 非车险占比 应收保费率 (二) 分公司业务发展中心的考核指标为：考核保费收入计划达成率、经营成本率、非车险占比、应收保费率。考核指标标准值及权重如下：考核指标 标准值 权重考核保费收入计划达成率 经营成本率 非车险占比 应收保费率 第四条 指标计算公式（一）考核保费收入计划达成率考核保费收入计划达成率=考核保费收入/保费计划*100%考核保费收入=会计报表保费收入-应收超标保费抵减额应收超标保费抵减额包括：1、交强险业务应收保费及代扣代缴应收车船税。2、其他业务应收保费（剔除约定分期付款）超过其保费收入2%以上的部分。（二）经营成本率经营成本率=综合赔付率+综合费用率综合费用率=实际综合费用/实收保费（三）非车险占比非车险占比=非车险保费收入/保费收入*100%非车险保费收入中不包含农业险、健康险业务保费收入。（四）综合赔付率综合赔付率（赔付支出提取未决赔款准备金摊回赔款支出摊回未决赔款准备金）（自留保费未到期责任准备金变动额）100（五）综合费用控制率综合费用控制率=实际综合费用/可用综合费用额度*100%（六）应收保费率应收保费率=年末应收保费余额（不含约定分期）/考核年度财务保费收入*100%第五条 考核指标计算考虑因素（一）未决赔款准备金、未到期责任准备金以总公司精算结果为准。（二）因大灾产生的超额赔付损失（原则上单笔赔付金额在500万元及以上的案件），经总公司审批后，在计算综合赔付率指标时予以扣除，但有承保、理赔过失责任的除外。（三）中心支公司筹备期间的开办费由分公司承担。（四）经营时间不超过6个月的机构其综合赔付率采用分公司整体综合赔付率计算考核，经营时间超过6个月的机构其综合赔付率采用其自身综合赔付率计算考核。（五）在计算实际综合费用时调整以下因素：1、其他应收款（不含保证金、代征车船税）调增实际综合费用。2、业务及管理费项目超计税标准（具体标准见第三章）引起的纳税调整调增实际综合费用。3、因税务、监管检查等发生的罚款支出调增实际综合费用。第六条 考核指标系数（一）考核保费收入计划达成率实际系数考核保费收入计划达成率实际系数=考核保费收入计划达成率*权重考核保费收入计划达成率超过120%的机构，按照120%计算考核保费收入计划达成率实际系数。（二）经营成本率实际系数经营成本率实际系数=（100%+（标准值-实际经营成本率）/10%）*权重（三）非车险占比实际系数非车险占比实际系数=（100-（标准值-实际非车险占比）/标准值）*权重（四）应收保费率实际系数若实际应收保费率1%，则应收保费率实际系数=0；若实际应收保费率1%，则应收保费率实际系数=100%*权重。（五）综合考核系数综合考核系数=考核保费收入计划达成率实际系数+经营成本率实际系数+非车险占比实际系数+应收保费率实际系数第三章 费用管理政策第七条 为充分调动营业机构的积极性与主动性，费用政策采取赔付率与费用率挂钩的费用政策。费用指标按12个大类险种分别下达综合费用率、代理手续费率、业务及管理费率，指标间可调剂使用。（一）中心支公司各险种费用指标项目%可用综合费用比例其中：代理手续费营业税金及附加业务及管理费企财险项目%可用综合费用比例其中：代理手续费营业税金及附加业务及管理费货运险商车险交强险责任险保证险意外伤害险家财险工程险船舶险健康险农业险（二）业务发展中心各险种费用指标项目%可用综合费用比例其中：代理手续费营业税金及附加业务及管理费企财险货运险商车险交强险责任险保证险意外伤害险家财险工程险船舶险健康险农业险（三）综合费用激励与处罚实行可用费用额度与总体综合赔付率挂钩，综合赔付率每降低一个百分点，增加综合费用额度个百分点（中心支公司的调增上限，分公司业务发展中心调增上限） ，综合赔付率每上升个百分点减少综合费用额度个百分点（中心支公司、分公司业务发展中心的调减下限）。（四）可用费用额度可用费用额度=（分险种实收保费分险种可用费用比例）（综合赔付率标准值实际考核综合赔付率）实收保费0.6（或1）中心支公司综合赔付率标准值为；分公司业务发展中心综合赔付率标准值为。第八条 综合费用包括代理手续费、营业税金及附加、业务及管理费。（一）分公司业务发展中心综合费用包括：1、在分公司本部财务系统中列支到业务发展中心部门项下的费用及其应承担的人力成本。2、分公司本部财务报表上反映的代理手续费、营业税金及附加、印花税。3、分公司本部财务报表上反映的按照监管要求提取的监管费、保险保障基金。其他费用项目由分公司计财部控制列支。（二）中心支公司业务及管理费指标中，以下费用项目按规定标准列支，其他项目可以调剂使用：1、职工工资原则上按照当年实收保费的控制使用；、工会经费、职工教育经费分别按不超过其工资总额的2、2.5%计提使用；3、社会统筹、三险一金按当地规定支付；4、防预费按自留保费的控制使用；5、招待费按保费收入的控制使用6、分别以自留保费的（农业保险、责任保险和短期健康险）、（其他险种）按月计提监管费。分公司每月初下发报单。7、按各险种保费收入的按月计提保险保障基金，分公司每月初下发报单。第九条 业务及管理费和代理手续费指标可以调剂使用。第十条 各营业机构不允超支当年可用综合费用。当年费用结余可结转下年使用；当年费用指标超支，扣减次年费用。第四章 月度考核实行月度累计综合费用与机构班子薪酬挂钩，自2009年4月份起(新开业机构自开业后第四个月起)，月末综合费用控制率未达标的机构，其班子成员月度薪酬按以下标准发放：一、综合费用控制率在以上的机构其班子成员发放月度基本薪酬的60%，并暂停月度绩效及福利的发放；二、综合费用控制率在之间的机构其班子成员发放月度基本薪酬的70%，并暂停月度绩效及福利的发放；三、综合费用控制率在之间的机构其班子成员发放月度基本薪酬的，并暂停月度绩效及福利的发放；四、综合费用达标后，自达标月度起，全额补发之前扣发的薪酬及福利。年终按照综合费用控制率对应的档次统一结算，差额补发。第五章 年度考核年度结束后，分公司对各经营机构进行全面考核，根据年度指标完成情况及综合考核系数，进行考核评级。第十一条 考核评级分公司依据各经营机构综合考核系数评定优秀、合格、基本合格、不合格四类等级机构。机构等级优 秀合 格基本合格不合格综合考核系数第十二条 考核奖项考核奖项分年度经营目标奖及总经理特别奖。第十三条 年度经营目标奖计算年度经营目标奖金额=实收保费*综合考核系数*经营目标奖发放系数第十四条 总经理特别奖年度经营考核结果在合格以上的三家机构，由分公司给予机构班子万元的特别奖励。第十五条 考核处理与奖金发放（一）对考核达到优秀标准的机构，授予“经营管理先进单位”荣誉称号，经营目标奖发放系数为%；考核评定为合格的机构授予“经营管理达标单位”称号，经营目标奖发放系数为%；核评定为基本合格的机构经营目标奖发放系数为%。对考核评定为不合格的机构不予发放年度经营目标奖奖金。（二）对综合考核系数未达到的机构，对其班子成员予以警告、降职或职务调整处理。（三）机构班子的经营目标考核奖金按照本机构考核奖金额度的25%以内发放。（四）年度奖金的计算由分公司负责，机构班子奖金分配方案由机构自行制定，报分公司备案后执行。