计财供工作考核管理办法1.doc

浙江鑫同通信工程有限公司计财供工作考核管理办法（讨论稿） 为建立激励、约束机制，调动财务、统计、供应人员的工作积极性，提高企业管理水平和服务质量，更好的适应现代企业管理需要，根据私营的有关精神和管理办法，制定本办法。一、考核对象及范围各市传输局的财务、统计、供应等工作。二、考核方式1、按时间划分，分为月度考核、季度考核和年度考核。月度考核以各月实际得分为准，季度和年度以各期月度考核得分的平均分基础，结合其他一些因素确定最后得分。2、对各单项内容的考核，以各局日常工作的质量为基本依据，结合相关部门信息反馈、专项调查、财务会审、外部审计等方面给予的结果或评价确定得分情况。各考核项目达到私营有关规定和要求的，按标准得分，执行情况未达到规定的要求的，按计分办法扣分。3、各单项考核，最高扣分为该项目的总分，扣完为止，不倒扣分。4、同一次考核，同一内容扣分，只扣一次，不重复扣分。三、考核内容及分值1、会计核算正确性10分；2、会计核算及信息及时性10分；3、付现申请及存款管理的及时性和准确性10分；4、财经纪律执行情况10分；5、物资供应管理10 分；6、物资器材帐务处理及时性和规范性10 分；7、统计信息上报及时性及准确性5分； 8、廉政建设10分；9、信息资料管理5分；10、履行审批报告制度10分；11、完成上级交办的任务10分。四、考核内容及计分办法（一）会计核算正确性10分。主要考核各项费用列帐的正确性和规范性，各工程项目费用归类的准确性、完整性。1、会计核算不符合要求，每发现一笔扣0.5分，第二次发现相同的差错，每笔扣1分。2、上报的会计信息有差错或不完整，视差错程度，扣13分。（二）会计核算及信息及时性10分。主要考核各项费用列帐的及时性，成本费用支出稳定性，时间与费用支出配比性等情况；考核各项会计信息上报的及时性：1、费用应该列帐而未及时列帐，单笔金额在1000元及以上，或合计金额在5000元及以上的，每发生一次，扣减分1分；2、费用列帐金额缺乏稳定性，波动性等于大于上月经营费用（成本+管理费+其他业务支出）50%的，扣1分，等于大于上月经营费用100%的，扣2分，等于大于上月经营费用200%的，扣3分。3、计划费用与时间配比性不协调的，扣1分。4、会计信息上报不及时，视情节轻重，酌情扣13分。5、会计信息上报不完整的扣1分。（三）付现申请及存款管理的及时性和准确性5分。主要考核各月度付现申请表上报的及时性、准确性和完整性；考核各局月底资金存款有否超标。1、月度付现申请延迟申报的（规定在每月月初的2号网上申报，5日前收到纸质报表），扣1分。2、付现申请申报不完整的扣1分。3、付现申请申报发生差错的，扣1分。4、月底银行存款超过标准的，视情节轻重，扣13分。（四）维护财经纪律及执行上级制度10分。主要考核各局有否维护财经纪律，是否执行上级部门制定的制度、规定等。1、每发现违反财经纪律一笔，视情节轻重，扣15分；2、被地方财政、税务部门检查发现违纪违规情况的，视情节轻重，扣12分。若被处以罚款的，在1万元以内扣2分，12万元的扣35分，23万元扣68分，3万元以上扣10分，扣完为止。3、未经私营同意，超越规定的权限，擅自处理需审批的经济事项，每发生一次，视情节轻重扣13分。一年内再次发生前一次被查出，且要求纠正的问题，加倍扣分。（五）物资供应管理10 分。主要考核物资供应管理有否到位，有否超规定采购物资，有否执行上级有关的制度规定；考核物资器材的完整无损，确保物资器材的安全不受侵害；考核物资仓库有否做到清洁、整齐、堆放合理及有关要求。1、超越私营规定，越权采购物资器材，每发生一次，扣1分。2、不履行私营光缆领用申请制度，未经批准动用一二级储备光缆的，每发生一次，扣1分。3、不按有关部门的要求执行，也未采取有效措施，致使器材物资丢失、被盗或损坏等，每发生一次，视情节轻重，扣15分。4、物资仓库没有按规定做到清洁、整齐、堆放合理等有关要求，视情节轻重，扣13分。（六）物资器材帐务处理及时性和规范性10 分。主要考核物资器材的收入、支用、结帐等帐务处理的及时性和规范性；考核物资器材是否做到帐帐相符，帐实相符。1、物资器材不及时入帐，每发生一次扣1分；2、分屯物资的收料单、领料单及结存表必须按月上报，且必须在每月的20日前寄达私营财供部供应（以邮戳为准）。不上报的，每发生一次扣1分；迟报的，酌情扣0.51分。3、帐务处理不规范的，如：料单上没有注明领料用途、工程编号、领料人签字及有关说明等。每发生一次，扣1分。4、物资器材帐帐不符、帐实不符，视情节轻重，每次，扣1-5分。（七）履行审批报告制度10分。主要考核各局有否按规定履行审批制度，有否越权处理需要报批的事项，如：资产报损、捐赠、价高的仪表器具购置，以及需要私营审批的费用支出。每发生一次，视情节轻重，扣15分。（八）统计信息上报及时性及准确性5分。主要考核统计信息上报的及时性、准确性和完整性。1、统计信息上报不及时，每发生一次，扣1分。2、统计信息上报不正确，发生错误，每发生一处，扣0.2分。3、统计信息上报不完整，漏报或少报，酌情扣0.52分。（九）廉政建设10分。主要考核相关人员有否勤俭廉洁、遵纪守法。相关人员每发生一次廉政问题，扣510分。（十）信息资料管理5分。主要考核会计、统计等有关信息资料的装订、保管及管理工作；考核重要信息资料的保秘工作，是否按规定履行披露义务，信息反馈是否及时等。1、会计凭证、资料未及时装订，装订不整齐美观、附件等资料不完整，酌情扣12分。2、统计等有关信息资料不及时整理和装订，装订不整齐美观、附件等资料不完整，酌情扣12分。3、随意披露会计、统计信息，给企业造成负面影响，视情节轻重，扣15分。（十一）完成上级交办的任务10分。主要考核各局执行私营的各项规定和工作纪律；考核上级交办的各项工作的及时性和完成工作的准确性。1、未严格执行私营的有