三个办法一个指引整体概论.doc

肇东市从业人员案件防控培训 -三个办法一个指引整体概论大家好！信贷业务是农村信用社的主营业务，也是此次全省农信社系统从业人员案件防控培训的重点环节之一，这节课由我和大家共同学习、探讨三个办法一个指引。2009年7月31日，银监会颁布固定资产贷款管理暂行办法和项目融资业务指引，并要求商业银行在3个月之后实施；2010年2月，银监会颁布流动资金贷款管理暂行办法和个人贷款管理暂行办法，并自发布之日起实施。贷款新规的起草动因来自来两个方面：一是近年来银行业金融机构在信贷风险管理方面的问题日益突出，例如：贷款挪用、贷款垒大户、贷后管理软弱等等，监管局需要进一步完善风险监管的法规体系。二是目前执行的有关信贷管理的法规制度已经不能适应业务发展的需要，如1996年实施的贷款通则未能及时修订，与信贷业务发展的形势不相适应。还有一个因素，就是近年来银行业信贷增长过快，有些信贷资金流入股市、房市，形成经济泡沫，既给信贷资金带来风险，也不利于国家经济管控，所以急需规范贷款投向。在这样一个背景下，为了确保银行业信贷资金进入实体经济，同时也规范银行业信贷资金风险管理，国家银监会从2007年7月开始启动贷款新规起草工作，从制度上需求变革。他的意义在于他以贷款法制化，或者说以法规的形式提出来，第一次确定了一套银行业金融机构贷款管理的整体框架，这个框架是各银行业金融机构必须遵守的，并且在这个框架内各银行业金融机构依据新规的贷款管理理念，来完善贷款流程，从而加强贷款管理、提升贷款精细化管理水平，从这个角度来讲，三个办法一个指引将对我们农村信用社的经营管理产生积极影响。今天介绍的主要内容是“三个办法一个指引”的整体概论，包括新规的主要内容、核心要义，以及新规应用中的注意事项等。 “三个办法一个指引”整体概论主要包括以下三部分内容：一、贷款新规的主要内容二、贷款新规核心要义三、贷款新规应用解读一、贷款新规的主要内容1、固定资产贷款管理暂行办法中所称固定资产是指用于固定资产投资的贷款。不论贷款人内部如何界定贷款品种，只要贷款用途为固定资产投资，均属固定资产贷款。有关固定资产投资的范围参照国家统计部门固定资产投资统计报表制度关于固定资投资的统计口径，指总投资在50万元及50万元以上的固定资产资项目。2、流动资金贷款是我们最传统、最熟悉的信贷业务，也是企业使用最多的一个贷款品种。目前看，此类贷款条件宽松，甚至流动资金贷款成为短期贷款的代名词，贷款用途不一，有些已经投向固定资产或其他领域。所以流动资金贷款管理暂行办法的出台，重点强调的是合理评估借款人的实际需求，按需求发放贷款，不对借款人过度融资和授信。同时，强调对流动资金的支付和贷后管理，加强对回笼资金的管控。3、个人贷款根据办法规定，不管贷款品种如何称谓，只要是向符合条件的自然人发放的，用于个人消费或生产经营的，都应纳入个人贷款管理范畴。结合现状看，近几年省联社加强了百万元以上大额贷款的管理，从监管政策和风险管理的角度甚至一段时间停止发放大额贷款，但是有的联社就把企业贷款转成个人名义发放，后来省联社也一度控制自然人大额贷款的额度问题。实际上从新规出台以后这种现象就属于违规，第一，因为贷款用途上不符合个人贷款定义。第二，第6条“借款人应按区域、品种、客户群等维度建立个人贷款风险限额管理制度”，也就是说额度上要有限制。个人贷款管理暂行办法，是我国出台的第一部个人贷款管理的法规，强化了贷款调查环节，要求严格执行贷款面谈制度，重点环节是贷款用途管理和贷款支付管理。4、项目融资业务指引共分二十二条，主要内容包括：明确项目融资业务的贷款全流程管理、支付管理等需要适用于固定资产贷款管理暂行办法；针对项目融资业务的特点，为有效识别、评估、管理项目建设期和经营期风险提出了监管指引。二、贷款新规核心要义“三个办法一个指引”尽管包括四个文件，但其核心要义是完全一致的，其思想精髓是完全相同的。总的来说，贷款新规的核心要义包括三大精髓七大要义九大环节。三大精髓：按需放贷、实贷实付、贷用一致。七大要义：全流程管理、诚信申贷、协议承诺、贷放分控、实贷实付、贷后管理、罚则约束。九大环节：受理、调查、风评、审批、签约、发放、支付、后管、处置。（一） 新规三大精髓新规三大精髓体现了与现行信贷管理制度在管理理念上的差异，也是贷款新规的精华。第一，按需放贷。借款人要跟银行申请贷款的话，贷款人要根据借款人的实际需求发放贷款，不能超过借款人的需求超额放贷，就是他需要多少资金银行借给他多少资金，既不能少于他的需求，也不能超过他的实际需求。但是目前我们对这方面关注的还不够，发放贷款一般更多关注的是抵押价值，借款人申请100万贷款，一般只要抵押物超过200万元，贷款申请就很容易通过，这种理念需要改变。第二，实贷实付。借款人跟银行借钱的时候，“三个办法一个指引”原则上要求贷款人不直接把钱交给借款人，而是由贷款人直接支付给借款人的交易对手，这个是保证贷款不被挪用的主要措施。第三，贷用一致。借款人跟银行借了这笔钱之后，要在借款合同当中明确借款用途，在实际使用过程中，要保证这笔资金是用于合同约定的用途上面。如果借款人违反借款协议的约定，改变了用途，或者说把这笔资金挪用了，借款人要承担相应的违约责任。如果是贷款人对借款人违反借款协议的行为应发现未发现或者发现未采取相应措施的，也要承担相应的责任。n 例如：客户：我找你们银行贷款100万，我就是用汽车拖出去烧了，只要我还给你就行了，你们银行管那么多干吗？n 银行：我能不管吗？这个钱是我们银行的，只是借给你用，不是给你烧的，如果你要是准备烧我的钱，我就不借给你！这个例子可以看出，一是用途要合理合法，否则坚决不贷；二是实贷实付，控制支付，坚决防止贷出烧钱；三是贷后监控，发现烧钱立即收回。四是要明确权利，钱是银行的，银行对贷款有所有权，贷出钱也是银行的，钱只是给你用的，不要以为咱们收点利息就手软，银行管贷款合理合法，银行有对贷款使用的监督权。（二） 七大要义如果说三大精髓是精华，七大要义就是支撑，体现了新规的架构和主要内容。第一，全流程精细化管理。就是将首次贷款管理过程中的各个环节进行分解，这些环节主要包括：受理与调查、风险评价与审批、合同签订、发放与支付、贷后管理等。固定资产贷款、流动资金贷款及个人贷款，均经过从借款人申请贷款到贷款业务结束的过程。全流程贷款管理强调要将有效的信贷风险管理行为贯穿到上述贷款生命周期中的每一个环节。通过强化贷款全流程管理，真正实现贷款管理模式由粗放型向精细化的转变。从全流程的管理理念来讲，要求我们重新审视、健全新的业务流程。第二，诚信申贷。一方面，借款人恪守诚实守信原则，按照贷款人要求的具体方式和内容提供贷款申请材料，并且承诺所提供材料是真实、完整、有效的。另一方面，借款人应证明其设立合法、经营管理合规合法、信用记录良好、贷款用途明确合法以及还款来源明确合法等。第三，协议承诺。就是银行应与借款人乃至其他相关各方通过签订完备的贷款合同等协议文件，规范各方有关行为，明确各方权利义务，明确各方法律责任。协议承诺主要是贷款人维护自身权益、追究借款人违约责任的依据。把贷款风险点列入合同要素，出现风险隐患收回贷款的依据。第四，贷放分控。“贷放分控”是指银行将贷款审批与贷款发放作为两个独立业务环节，分别管理和控制，从而改变传统信贷业务操作中贷款审批与贷款发放不分的弊端，以达到降低信贷业务操作风险的目的。贷放分控的要义是贷款审批通过不等于放款。 强调批贷放款。 贷款人设立独立的贷款发放部门或岗位，负责审核各项放款前提条件，贷款资金用途。 采取贷款人受托支付的，贷款人应审核支付申请的信息是否与商务合同相符。 采用借款人支付方式的，贷款人应对借款人提交的支付申请进行审核。5、实贷实付。实贷实付是指银行业金融机构根据贷款项目进度和有效贷款需求，在借款人需要对外支付贷款资金时，根据借款人的提款申请以及支付委托，将贷款资金通过贷款人受托支付等方式，支付给符合合同约定的借款人交易对象的过程。其关键是让借款人按照贷款合同的约定用途，减少贷款挪用的风险。原则五：实贷实付 固贷办法流贷办法个贷办法将实贷实存改为实贷实付，即贷款获批后，需要按合同约定由贷款人通过借款人账户即时划至借款人交易对手那里。贷款资金划付方式有两种：贷款人受托支付、借款人自主支付。（二十四条）要求贷款支付原则上都采用受托贷款人支付方式，即单笔金额超过项目总投资5%或超过500万元人民币的贷款资金支付，应采用贷款人受托支付方式。（第二十五条）银监办发201053号文：单笔支付金额小于50万元人民币的，可采取借款人自主支付。将实贷实存改为实贷实付，即贷款获批后，需要按合同约定由贷款人通过借款人账户直接即时划至借款人交易对手那里。贷款人应根据借款人的行业特征、经营规模、管理水平、信用状况等因素和贷款业务品种，合理约定贷款资金支付方式及贷款人受托支付的金额标准。（二十五条） 具有与借款人新建立信贷业务关系且借款人信用状况一般、支付对象明确且单笔支付金额较大等情形之一时，原则上应采用受托支付。（二十六条）个人贷款资金应当采用贷款人受托支付方式向借款人交易对象支付。（三十一条）有下列情形之一的个人贷款，经贷款人同意可以采取借款人自主支付方式：（一）借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过三十万元人民币的；（二）借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式的；（三）贷款资金用于生产经营且金额不超过五十万元人民币的；（四）法律法规规定的其他情形的。（三十三条） 将实贷实存改为实贷实付，贷款资金划付方式有两种:贷款人受托支付、借款人自主支付。受托支付即贷款获批后，需要按合同约定由贷款人通过借款人账户直接即时划至借款人交易对手那里。受托支付起点金额规定固定资产贷款单笔金额超过项目总投资的5%，或绝对金额超过500万元人民币项目融资与固定资产贷款相同规定流动资金贷款由贷款人根据借款人的行业特征、经营规模、管理水平、信用状况等因素和贷款业务品种来约定支付方式及受托支付的金额标准，办法中没有规定具体的起点金额。为了便于本办法的执行，办法在附件中制定了流动资金贷款需求量的测算参考，以便贷款人审核借款人流动资金需求量的合理性。个人贷款原则上都应采用贷款人受托支付；如果借款人难以事先确定具体的交易对象且额度不超过30万元的，或者借款人的交易对手不具备条件有效使用非现金结算方式的，经贷款人同意，可以采取借款人自主支付；“三个办法一个指引”要求所有贷款支付原则上都采用贷款人受托支付方式，实际也保留了一定空间。6、贷后管理。贷后管理是指商业银行在贷款发放以后所开展的所有信贷风险管理工作。贷款新规在沿袭商业银行传统贷后管理方式的同时，突出强调以下方面的新要求：监督贷款资金按用途使用；对借款人账户进行监控；强调借款合同的相关约定对贷后管理工作的指导性和约束性；明确了贷款人按照监管要求进行贷后管理的法律责任。 建立贷款质量监控制度和贷款风险预警体系； 建立贷后动态监测和重估制度； 对约定专门还款准备金账户的，贷款人要对收入进入 账户比例与账户内资金平均存量提出要求。 借款人现金流异常的，控制借款人的资金支付。 参与借款人的贷款重组，维护贷款人债权。7、罚则约束。就是指监管部门对商业银行执行贷款新规的行为进行严格监管，对于明显违反贷款新规的商业银行，监管部门将利用市场准入、现场检查、非现场监管等手段给予处罚，以保障办法的执行力。通过合理设定贷款业务的处罚类别，可以督促银行业金融机构加强贷款的全流程管理，进一步提高我国银行业金融机构依法经营的水平。贷款人违反规定，贷款流程有缺陷的、岗位责任未落实等情形的监管机构可采取停止批准开办新业务，限制分配红利和其他收入等监管措施；对越权审贷、违规放贷、违规支付贷款资金的除采取监管措施外可采取罚款、取消高管资格、纪律处分以及吊销营业许可证等处罚。原则七：罚则约束 固贷办法流贷办法个贷办法贷款人违反本办法规定经营固定资产贷款业务，如贷款流程有缺陷的、岗位责任未落实等情形，监管机构可采取停止批准开办新业务，限制分配红利和其他收入等监管措施。（三十八条）对越权审贷、违规放贷、违规支付贷款资金的，除采取监管措施外可采取罚款、取消高管资格、纪律处分以及吊销营业许可证等处罚。（三十九条）贷款人违反本办法规定经营流动资金贷款业务，如贷款流程有缺陷的、岗位责任未落实等情形，监管机构可采取停止批准开办新业务，限制分配红利和其他收入等监管措施。（三十八条）对越权审贷、违规放贷、违规支付贷款资金的，除采取监管措施外可采取罚款、取消高管资格、纪律处分以及吊销营业许可证等处罚。（三十九条）贷款人违反本办法规定经营个人贷款业务，未按规定建立、执行贷款面谈、合同面签制度，格式条款未公示，未按规定进行支付管理等情形，监管机构可采取停止批准开办新业务，限制分配红利和其他收入等监管措施。（四十一条）对越权审贷、违规放贷、未履行贷款调查职责的，除采取监管措施外可采取罚款、取消高管资格、纪律处分以及吊销营业许可证等处罚。（四十二条）小结:贷款原来分“贷前、贷中、贷后”三个环节，贷款新规把贷款全流程细分为受理、调查、风评、审批、签约、发放、支付、后管和处置九大环节，对关键环节提出了风险管控要求，实施精细化管理。诚信申贷强调借款人在申贷中要恪守诚实守信原则，如实、全面、及时向贷款人提供财务信息和进行重大事项披露。“协议承诺”原则要求银行应与借款人乃至其他相关各方通过签订完备的贷款合同等协议文件，规范各方有关行为，明确各方权利义务，调整各方法律关系，追究各方法律责任。贷放分控原则强调批贷不等于放款，注重审核各项放款前提条件、贷款资金用途等要素，改变原来“有条件审批、无条件放款”的错误操作。实贷实付是指银行要根据贷款项目进度和有效贷款需求，在借款人需要对外支付贷款资金时，根据借款人的提款申请以及支付委托，将贷款资金通过贷款人受托支付等方式，支付给符合合同约定的借款人交易对象的过程。其关键是让借款人按照贷款合同的约定用途，减少贷款挪用的风险。贷款新规在沿袭商业银行传统贷后管理方式的同时，突出强调以下方面贷后管理的要求：监督贷款资金按用途使用；对借款人账户进行监控；强调借款合同的相关约定对贷后管理工作的指导性和约束性；明确了贷款人按照监管要求进行贷后管理的法律责任。罚则约束则明确提出了采取“监管措施”或“行政处罚”的手段，约束贷款人和借款人等交易主体的行为。三、贷款新规应用解读（一）分段发放信贷资金，防止挪用 贷款新规的发布，矛头直指贷款风险。防止信贷资金被违规挪用，被视为贷款新规的核心。新规的实施，将“实贷实存”转变为“实贷实付”。 “实贷实存”，就是贷款获批后，银行将贷款直接划入借款人账户，由其自主支付。在“实贷实存”模式下，信贷资金的支取与还款全部由借款人执行，整个资金的发放与回笼全部在同一银行循环，因此很多银行通过派发贷款来促进存款。 “实贷实付”，就是贷款获批后，银行按合同约定，由贷款人通过借款人账户直接即时划至借款人交易对手。在“实贷实付”模式下，一方面，由于受托支付，银行向不同的最终受益人支付信贷资金后，企业可将资金在不同银行间划转；另一方面，由于必须分阶段、分额度放款，在一定程度上可约束银行贷款虚放、存款虚存。 “实贷实付”虽然是个新名词，但事实上住房贷款、购车贷款一直实行实贷实付。由“实贷实存”变为“实贷实付”，贷款的条件和门槛并没有变化，只是在支付环节上进行了一些调整，而调整的目的也是为了防范银行风险，保护消费者权益。 （二）大额贷款借款人无法直接从银行取得款项 贷款的支付方式是新规中最为核心的细节之一，由之前的“自主支付”变为“自主支付”与“受托支付”相结合。 与借款人“自主支付”方式相比，贷款人“受托支付”的最大区别就在于，在贷款发放前增加了“银行对贷款资金用途的审核”环节，从而将贷款资金与贷款用途捆绑在一起。这种捆绑将使借款人对贷款资金的“自由”使用受到限制，从而有效解决贷款资金被挪用问题。 根据新规，受托支付目前适用的情况是：固定贷款资金单笔金额超过项目总投资或超过万元人民币；具备以下情形之一的流动资金贷款：一是与借款人新建立信贷业务关系且借款人信用状况一般；二是支付对象明确且单笔支付金额较大；三是贷款人认定的其他情形。 除了例外情形，个人贷款资金也应采用受托支付的方式进行。 采取受托支付的个贷例外情形主要包括：借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过万元人民币的；借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式的；贷款资金用于生产经营且金额不超过万元人民币的；法律法规规定的其他情形。 （三）贷款环节更细化，精细化程度提高 银监部门指出，传统贷款管理相对粗放，仅划分了贷前、贷中、贷后三个环节，没有具体细分到业务流程，通常叫“贷款三查”。没有强调贷款的结果，只是简单地要求“贷后检查”，至于检查后有问题的贷款如何处理，在传统的贷款管理制度中，并不是重点。 贷款新规则将贷款管理细化为八个环节，即受理、调查、风评、审批、签约、支付、后管和处置，每个环节都明确了具体要求，只要认真落实到位，就能最大限度降低信贷风险。 （四）借款人作出承诺方可贷款 借贷双方在法律上地位平等，但银行要管住借款人只有通过协议承诺的方式。如果借款人的承诺不能兑现，就要承担责任，同样如果借款人承诺的内容有假，构成欺诈，也要承担责任。这样就能令借款人不敢造假，不愿造假。 例如固定资产贷款管理暂行办法里规定，贷款人应要求借款人在合同中对与贷款相关的重要内容作出承诺，承诺内容包括：贷款项目及其借款事项符合法律法规的要求；及时向贷款人提供完整、真实、有效的材料；配合贷款人对贷款的相关检查；发生影响其偿债能力的重大不利事项及时通知贷款人；在进行合并、分立、股权转让、对外投资、实质性增加债务融资等重大事项前征得贷款人同意等。 同时，在信贷新规中，借款人协议承诺除了按期还本付息，到期不能履约要执行罚则条款外，还要承诺两点：一是贷款的真实用途；二是贷款的支付方式。没有以上协议承诺，则不能签订贷款合同。 （五）个贷执行面谈面签，以防冒领 个人贷款管理暂行办法中，要求执行贷款面谈面签制度。指出贷款人应建立并严格执行贷款面谈制度，强调面谈面签，一是为了核实个人贷款的真实性，防止出现被不法分子冒名套取银行贷款，或借款人的信贷资金被他人冒领挪用，以切实保护借款人的合法权益。 二是了解掌握借款人有关贷款需求、用途、还款能力等信息。新办法对此做了进一步的强调，可以确保其不流于形式。以前，借款人总是按业务员的指令不停地签字而来不及看合同；现在则必须对还款能力、贷款用途、放款流向反馈以及违约责任等有充分的了解后才能签字。（六）测算流动资金需求，防止超限 流动资金贷款支付频繁，周转速度快，支付管理控制的成本较高，但影响企业流动资金占用的因素相对较为明确，流动资金需求可进行合理测算。而且实际中挪用流动资金贷款，也多是源于发放的流动资金贷款金额超出借款人实际流动资金需求。 因此，贷款新规的规范重点之一是要求银行业金融机构贴近借款人实际，合理测算借款人的流动资金需求，进而确定流动资金贷款的额度和期限，防止超额授信。 通过对流动资金贷款的合理测算，做到既有效满足企业正常经营的贷款需求，又有效防止因超过实际需求发放贷款而导致贷款资金被挪用。 （七）违规贷款，后果很严重 贷款新规对违规事项的“法律责任”作了重点界定，“三个办法”分别单列一章进行了说明。 如流动资金贷款管理暂行办法里规定，贷款人违反规定发放流动资金贷款的，银行监管部门应当责令其限期改正。贷款人有四种情形之一的，银行监管部门可采取银监法规定的措施进行监管。这四种情形是：流动资金贷款业务流程有缺陷的；未将贷款管理各环节的责任落实到具体部门和岗位的；贷款调查、风险评价、贷后管理未尽职的；对借款人违反合同约定的行为应发现而未发现，或虽发现但未及时采取有效措施的。 与此同时，办法也对贷款人的违规行为进行了约定，指出贷款人有下列七种情形之一的，银行监管部门除采取监管措施外，还可根据银监法对其进行处罚。七种情形分别为：以降低信贷