第五章 企业财产保险.ppt

CopyrightbyLiYi 1 第五章企业财产保险 教学目的 通过学习 要求学生掌握企业财产保险的保险责任 责任免除 承保与理赔的实务处理 理解并熟悉影响费率的因素和费率的分类 了解营业中断险的基本内容 课时 4课时 CopyrightbyLiYi 2 第五章企业财产保险 第一节承保第二节保险责任第三节费率第四节理赔处理第五节营业中断保险 CopyrightbyLiYi 3 第一节承保 5 1 1保险标的5 1 2承保方式 CopyrightbyLiYi 4 5 1 1保险标的 惯例包括三部分1 可保财产2 特约财产3 不保财产 CopyrightbyLiYi 5 5 1 1保险标的 可保财产定义 投保人根据保险条款的规定可以向保险人投保的财产 CopyrightbyLiYi 6 5 1 1保险标的 特约保险财产经保险双方特别约定 并在保险单中载明名称和金额 方可承保的财产 CopyrightbyLiYi 7 5 1 1保险标的 特约保险财产的分类1 不需增加费率且不需加贴保险特约条款的财产 金银 珠宝 钻石 玉器 古玩 古币 古书 古画 艺术作品 邮票 堤堰 水闸 铁路 道路 涵洞 桥梁 码头 等等 2 需增加费率或需加批特约条款的财产 矿井 矿坑内的设备和物资 CopyrightbyLiYi 8 5 1 1保险标的 不保财产保险人不予承保的财产 CopyrightbyLiYi 9 5 1 1保险标的 不保财产的原因 七类 1 质和量难以估算 土地 矿藏 矿井 矿坑 森林 水产资源以及未经收割或收割后尚未入库的农作物 2 缺乏价值依据 难以鉴定价值 文件 帐册 图表 技术资料等 3 损失难以掌握 货币 票证 有价证券 电脑资料 枪支弹药等 4 便携类物品 CopyrightbyLiYi 10 5 1 1保险标的 不保财产的原因 续 5 承保后与政府法律法规抵触 违章建筑 非法占用的财产 6 处于危险状态 危险建筑 7 属于其他险种承保 在运输过程中的物资 领取执照并正常运行的机动车 牲畜 禽类和其他饲养动物 CopyrightbyLiYi 11 5 1 2承保方式 主要的承保方式包括三种 1 按账面价值承保2 按重置价值承保3 按申报价值承保其他承保方式 主要针对特约财产 4 按约定的保险价值承保5 第一危险赔偿方式承保 CopyrightbyLiYi 12 5 1 2承保方式 按账面价值承保按保险财产的账面价值或账面原值或原值加成数来确定保险金额承保 CopyrightbyLiYi 13 5 1 2承保方式 按重置价值承保按重新置换或建造同样的全新固定资产所花的成本及费用作为保险金额 CopyrightbyLiYi 14 5 1 2承保方式 按申报价值承保被保险人可以依据公估价或评估后的市价确定保险金额 CopyrightbyLiYi 15 5 1 2承保方式 按双方约定的保险价值承保适用于字画 古玩 工艺品等 定值保险 CopyrightbyLiYi 16 5 1 2承保方式 第一危险赔偿方式承保适用于地铁 隧道 大坝 公路 桥梁等 CopyrightbyLiYi 17 第二节保险责任 5 2 1列明的意外事故责任5 2 2列明的自然灾害5 2 3其他责任5 2 4企业财产保险责任免除 CopyrightbyLiYi 18 5 2 1列明的意外事故责任 列明的意外事故1 火灾 爆炸2 飞行物体及其它空中运行物体坠落 CopyrightbyLiYi 19 5 2 1列明的意外事故责任 火灾构成保险责任的火灾的三个条件 1 有燃烧现象 即有热 有光 有火焰 2 是意外 偶然的燃烧 超出正常用火的范围 3 燃烧失去控制并有蔓延扩大的趋势 CopyrightbyLiYi 20 5 2 1列明的意外事故责任 英国火灾保险人对火灾的认定 点燃并有燃烧现象 属于意外事故 烧了不该烧的东西 美国火灾保险人对火灾的解释 有热有火发生火焰 是 敌意之火 所致 不属于保险单除外的不保范围 CopyrightbyLiYi 21 5 2 1列明的意外事故责任 爆炸分为物理性爆炸和化学性爆炸 CopyrightbyLiYi 22 5 2 1列明的意外事故责任 飞行物体及其它空中运行物体坠落建筑物倒塌 倒落 倾倒造成的损失视同该责任 CopyrightbyLiYi 23 5 2 2列明的自然灾害 列明的自然灾害1 气象灾害2 地质灾害 CopyrightbyLiYi 24 5 2 2列明的自然灾害 气象灾害财产保险基本险 雷击 财产保险综合险 雷击 暴雨 洪水 台风 暴风 龙卷风 雪灾 雹灾 冰凌 财产保险一切险 雷电 飓风 台风 龙卷风 风暴 暴雨 洪水 水灾 冻灾 冰雹及其他人力不可抗拒的破坏力强大的自然现象 CopyrightbyLiYi 25 5 2 2列明的自然灾害 地质灾害财产保险综合险 泥石流 崖崩 突发性滑坡 地面下陷下沉 财产保险一切险 地崩 山崩 雪崩 火山爆发 地面下陷下沉及其他人力不可抗拒的破坏力强大的自然现象 CopyrightbyLiYi 26 5 2 2列明的自然灾害 地震 海啸一般为除外责任 CopyrightbyLiYi 27 5 2 3其他责任 其他责任1 自有设备三停责任2 施救时保险财产损失3 施救整理费用 CopyrightbyLiYi 28 5 2 3其他责任 自有设备三停责任被保险人拥有财产所有权的自用的供电 供水 供气设备因保险事故遭受损坏 引起停电 停水 停气以致造成保险标的的直接损失 CopyrightbyLiYi 29 5 2 3其他责任 施救时保险财产损失在发生保险事故时 为抢救保险标的或防止灾害蔓延 采取合理的必要的措施而造成保险标的的损失 CopyrightbyLiYi 30 5 2 3其他责任 施救整理费用保险事故发生后 被保险人为防止或者减少保险标的的损失所支付的必要的合理的费用 CopyrightbyLiYi 31 5 2 4企业财产保险责任免除 财产保险综合险的除外责任1 战争 敌对行为 军事行为 武装冲突 罢工 暴动 2 被保险人及其代表的故意行为或纵容所致 3 核反应 核子幅射和放射性污染 4 保险标的遭受保险事故引起的各种间接损失 5 地震所造成的一切损失 CopyrightbyLiYi 32 5 2 4企业财产保险责任免除 财产保险综合险的除外责任 续 6 保险标的本身缺陷 保管不善导致的损毁 保险标的的变质 霉烂 受潮 虫咬 自然磨损 自然损耗 自燃 烘焙所造成的损失 7 堆放在露天或罩棚下的保险标的以及罩棚 由于暴风 暴雨造成的损失 8 由于行政行为或执法行为所致的损失 9 其他不属于保险责任范围内的损失和费用 CopyrightbyLiYi 33 第三节费率 5 3 1影响费率的因素5 3 2费率的分类 略 CopyrightbyLiYi 34 5 3 1影响费率的因素 1 投保险种2 房屋的建筑结构3 占用性质4 地理位置 CopyrightbyLiYi 35 5 3 1影响费率的因素 5 周围环境6 投保人的安全管理水平7 历史损失数据8 市场竞争因素 CopyrightbyLiYi 36 第四节理赔处理 5 4 1赔偿方式5 4 2理赔处理事项5 4 3综合险的理赔实践 CopyrightbyLiYi 37 5 4 1赔偿方式 财产保险合同约定的保险赔偿方式通常有两种 一是支付赔款 二是恢复原状或置换受损保险财产 注 财产保险一切险条款有重置赔偿方式选择权 CopyrightbyLiYi 38 5 4 2理赔处理事项 赔款分摊适用于重复保险分摊原则 CopyrightbyLiYi 39 5 4 2理赔处理事项 扣减残值一般来讲 残值应在赔款中扣除 CopyrightbyLiYi 40 5 4 2理赔处理事项 权益转让保险单项下负责的损失涉及其他责任方时 被保险人应立即采取一切必要的措施行使或保留向该责任方索赔的权利 在保险人支付赔款后 被保险人应将向该责任方追偿的权利转让给保险人 移交一切必要的单证 并协助保险人向责任方追偿 CopyrightbyLiYi 41 5 4 3综合险的理赔实践 固定资产的理赔 一 全部损失的情况受损财产的保险金额等于或高于出险时的重置价值时 其赔偿金额以不超过出险时重置价值为限 受损财产的保险金额低于出险时的重置价值时 其赔款不得超过该项财产的保险金额 CopyrightbyLiYi 42 5 4 3综合险的理赔实践 固定资产的理赔 二 部分损失的情况部分损失的赔付要按是否足额投保理赔 如果按原值加成投保和按重置价值投保 损失后按实际损失计算赔偿金额 否则比例赔付 对于加成投保的 发生部分损失 只按实际损失赔付 不能加成赔付 CopyrightbyLiYi 43 5 4 3综合险的理赔实践 流动资产的赔偿处理 一 全部损失的情况受损财产的保险金额等于或高于出险时账面余额时 赔偿金额以不超过出险时账面余额为限 受损财产的保险金额低于出险时账面余额时 其赔款不得超过该项财产的保险金额 CopyrightbyLiYi 44 5 4 3综合险的理赔实践 流动资产的赔偿处理 二 部分损失的情况受损保险标的保险金额等于或高于账面余额 按实际损失计算赔偿金额 受损财产的保险金额低于账面余额 应根据实际损失或恢复原状所需修复费用乘以保险金额与出险时账面余额的比例计算赔偿金额 CopyrightbyLiYi 45 5 4 3综合险的理赔实践 账外财产和代保管财产的赔偿处理 一 全部损失的情况受损财产的保险金额等于或高于出险时重置价值或账面余额时 其赔偿金额以不超过出险时重置价值或账面余额为限 受损财产的保险金额低于出险时重置价值或账面余额时 其赔偿金额不得超过该项财产的保险金额 CopyrightbyLiYi 46 5 4 3综合险的理赔实践 账外财产和代保管财产的赔偿处理 二 部分损失的情况受损保险标的保险金额等于或高于出险时重置价值或账面余额时 按实际损失计算赔偿金额 受损财产的保险金额低于出险时重置价值或账面余额时 应根据实际损失或恢复原状所需修复费用与保险金额和出险时重置价值或账面余额的比例的乘积计算赔偿金额 CopyrightbyLiYi 47 5 4 3综合险的理赔实践 施救费用的赔偿处理施救费用范围 在发生保险事故时 为抢救保险标的或防止灾害蔓延 采取合理的 必要的措施而造成保险标的损失 以及保险事故发生后 被保险人为防止或者减少保险标的损失所支付的必要的 合理的费用均属施救费用范围 CopyrightbyLiYi 48 5 4 3综合险的理赔实践 施救费用的赔偿处理 续 施救费用的赔偿计算首先应区分是否用于保险财产的施救 不能分清的 应根据保险财产价值占全部施救财产价值的比例计算施救费用 保险财产施救费 施救费用 施救保险财产的保险价值 全部被施救财产的价值 CopyrightbyLiYi 49 5 4 3综合险的理赔实践 例题 某企业投保企业财产保险 保险金额100万元 在保险期间内发生保险事故 保险财产损失40万元 出险时 保险财产的保险价值为120万元 保险公司应如何赔付 CopyrightbyLiYi 50 5 4 3综合险的理赔实践 重复保险的赔款计算适用于重复保险分摊原则 CopyrightbyLiYi 51 第五节营业中断保险 5 5 1营业中断保险的概念5 5 2营业中断保险的赔偿期 CopyrightbyLiYi 52 5 5 1营业中断保险的概念 营业中断保险的定义营业中断保险又称利润损失保险 或间接损失保险 是对物质财产遭受火灾责任 企业财产保险责任 范围内的损毁后被保险人在一段时间内因停产 停业或经营受影响而损失的预期利润及必要的费用支出提供补偿的保险 它是企业财产保险 机器损坏保险 的附加险 我国实践称作利润损失险 机损利损险 CopyrightbyLiYi 53 5 5 1营业中断保险的概念 营业中断保险的必要条件被保险人拥有足额有效的企业财产保险或机器损坏保险保单 CopyrightbyLiYi 54 5 5 2营业中断保险的赔偿期 营业中断保险的赔偿期赔偿期是企业在保险有效期内遭受保险责任范围内的损失后 从企业利润损失开始形成到企业恢复正常的生产经营所需要的具体时间 即 企业财产受损后为恢复生产或营业达到原有水平所需的一段时期 CopyrightbyLiYi 55 5 5 2营业中断保险的赔偿期 营业中断的赔偿期与直接损失的保险期限是两个不同的概念 由于营业中断保险属于财产保险的附加险 所以间接损失的赔偿期的起点必须在标准火灾保险单或企业财产保险单列明的保险期限之内 终点可以超出标准火灾保险单或企业财产保险单列明的保险期限 CopyrightbyLiYi 56 案例 案情 2003年4月1日 山东某服装企业向保险公司投保了财产综合险 投保项目为固定资产 存货 其中 存货按账面余额投保200万元 保险期限一年 2003年6月5日20时 该企业发生火灾 保险公司接报案后 即赴现场查勘 火灾将布料仓库中 销售区 部分布料烧毁 理赔人员在查勘中获悉 火灾发生前一日即6月4日 被保险人与广州某个体户签订了布料购销合同 被保险人将布料仓库分为 非销售区 和 销售区 将一些历年库存下来的零头布料和样布放在 销售区 准备出售 根据这份购销合同 销售区 布料数量5吨 售价30万元 6月5日上午 广州个体户将20万元预付货款汇入被保险人银行账户 并着手装运布料 在布料装运过程中 被保险人认为出售的布料数量与事先估计数量有差异 要求暂时中断合同履行 也未开具发票 买方为此意见很大 当日下午发生火灾 CopyrightbyLiYi 57 案例 案情 续 案发后 被保险人与保险公司之间的争议焦点是烧毁布料的损失核定 保险公司认为 应以购销合同为基础来确定布料的实际价值 按布料实际可出售的金额来核定损失 而且 根据对火灾原因的分析 正是因为这份销售合同 人员进入仓库搬运布料 留下火种 引起火灾 虽然合同最终未履行 但是 合同未履行的原因是被保险人认为数量有差异 而不是价格有变化 合同反映的总售价 应该是这批布料的实际价值 因此 按布料实际可出售的金额30万元来核定损失是合情合理的 被保险人认为 承保时 投保项目是 存货 保额是按账面余额确定的 这批布料的损失应按账面价值45万元来赔偿 火灾发生时 购销合同已中止 购销合同的价格不能完全反映这批布料的价值 为此双方分歧很大 CopyrightbyLiYi 58 案例 分析 被保险人根据购销合同出售布料获得的收入是30万元 保险人据此核定损失和予以赔偿 使被保险人的损失得到补偿 经济利益恢复到原来水平 应该说是合情合理的 况且 销售区 布料本身是多年积压的零料和样布 与用于正常服装加工的布料有品质上的区别 同时 购销合同是在火灾前一天签订的 其售价是接近市场价值的 如果按账面价值补偿 超过市场价值部分就成了被保险人因火灾而得到的额外利益 这与保险的损失补偿原则相悖 CopyrightbyLiYi 59 案例 分析 续 保险单对这部分布料是按账面余额承保的 但实际上这部分布料的保险金额已超过实际价值 根据保险法 保险金额超过保险价值部分应属无效 因此 保险公司按实际可出售的金额来核定损失的观点 有理有据 CopyrightbyLiYi 60 案例 启示 投保企业存货的理赔是企业财产保险理赔的难点之一 此案中的争议在于对滞销 积压产品 即对滞销 积压产品的概念理解不一致 以及对实际价值的认定有分歧 建议在承保时 保险单对滞销 积压产品的概念有约定 如浙江地区的部分财产险保险单 将一年以上未发生销售的产品均列为滞销 积压产品 并明确约定 出险时全部损失按账面价值的50 赔付 这样做的好处在于 既防范了道德风险 又避免了理赔纠纷 CopyrightbyLiYi 61 本章小结 企业财产保险的主要险别包括财产保险基本险条款 财产保险综合险条款 财产保险条款和财产保险一切险条款 企业财产保险的保险标的包括可保财产 特约财产和不保财产 企业财产保险的主要承保方式包括 按账面价值承保 按重置价值承保 按申报价值承保 按约定保险价值承保和第一危险赔偿方式承保 CopyrightbyLiYi 62 本章小结 续一 财产保险综合险的保险责任包括 列明的意外事故责任 列明的自然灾害 自有设备三停责任 施救时损失以及施救整理费用 其中 列明的意外事故责任包括火灾 爆炸和飞行物体及其它空中运行物体坠落 列明的自然灾害包括气象灾害和地质灾害 前