会计电算化教程示例.doc

第二节 账务处理模块基本操作一、 系统初始化1. 以系统管理员“admin”的身份启动并注册系统管理。2. 为创新科技有限责任公司建立账套。账套的基本信息如下：（1） 账套信息：账套号：666；账套名称：创新科技有限责任公司；采用默认账套路径；启用会计期：2012年1月；会计期间设置：1月1日至12月31日。（2） 单位信息。单位名称：创新科技有限责任公司；单位简称：创新科技。（3） 核算类型。该企业的记账本位币为人民币（RMB）;企业类型为工业；行业性质为2007年新会计准则；账套主管为demo；按行业性质预置科目。（4） 基础信息。该企业有外币核算，进行经济业务处理时，不需要对存货、客户、供应商进行分类。（5） 分类编码方案。科目编码级次：4222；其他均设置为默认。（6） 数据精度。该企业对存货数量、单价小数位定为2。（7） 系统启用。“总账”模块的启用日期为“2012年1月1日”。3. 向666号账套中增加下列操作员。编号姓名口令所属部门01李立威11财务部02张明22财务部4. 进行操作员权限设置。权限分配如下：(1) 李立威：账套主管，具有系统所有模块的全部权限。(2) 张明：会计，具有“总账”、“财务报表”、“工资”、“固定资产”的全部权限。(二)基础设置1.以账套主管的身份注册“信息门户”。用户名“01”，密码为“11”；账套“创新科技有限责任公司”；会计年度“2012”；操作日期“2012-01-31”。2.部门档案设置。部门档案数据如下：部门编码部门名称部门属性1管理部行政管理2财务部财务管理3人事部人事管理3.设置职员档案。职员档案数据如下：职员编码职员名称所属部门105赵成功管理部4.设置客户档案。客户档案数据如下：客户编码客户名称客户简称地址005美欣有限责任公司美欣公司北京市东城区光华路5号5. 设置供应商档案。供应商档案数据如下：供应商编码供应商名称供应商简称地址006天远股份有限公司天远公司长春市南湖区迎宾路8号6. 设置外币及汇率。币符：USD；币名：美元；1月份记账汇率为6.35。7. 按如下资料增加会计科目。科目代码科目名称辅助核算100201中行存款银行账、日记账、外币美元核算10020101人民币银行账、日记账10020102美元银行账、日记账1122应收账款客户往来8. 设置凭证类别及限制类型。凭证类型限制类型限制科目收款凭证借方必有1001,1002付款凭证贷方必有1001,1002转账凭证凭证必无1001,10029. 录入有辅助核算科目的余额。科目余额如下：1122 应收账款 借 11700日期客户摘要方向期初余额2011-12-31美欣公司销售商品借11700 2231 应付利息 贷 1170010. 录入常用结算方式。结算方式如下：类别编码类别名称1现金支票2转账支票3银行汇票二、日常账务处理操作1.以会计张明的身份重新注册“信息门户”系统。要求如下：用户名:02；密码：22；账套：666创新科技有限责任公司；会计年度：2012；操作日期：2012-01-31。2.填制凭证:业务案例：(1)创新科技有限公司2012年1月5日，从银行提取现金50000元，备发工资(现金支票号：13625)。管理费用。借：管理费用 8000 贷：累计折旧 8000(3)1月31日，分配本月工资费用，共计40000元，全部记入管理费用。借：管理费用 40000 贷：应付工资 400003.修改凭证:将付款凭证0001金额由50000，改成30000。4凭证查询与打印查询2012年1月“付0001号”记账凭证并显示。5.审核凭证以账套主管李立威的身份重新注册“信息门户”。用户名：01；密码：11；账套：666；会计年度：2012；操作日期：2012-01-13。6科目汇总查看当前未记账凭证汇总表。7.记账将666账套已审核的凭证全部记账。8.账簿查询查询“1002银行存款”总账，然后联查明细账。三、结账对666账套进行结账操作。四、编制会计报表1.定义如下简易“资产负债表”。固定资产状况表年月日项目期初数期末数固定资产累计折旧净值说明：年、月、日设置为关键字。2.定义报表公式。具体公式如下：固定资产期初数=QC(“1601”,月)固定资产期末数=QM(“1601”,月)累计折旧期初数= QC(“1602”,月)累计折旧期末数= QM(“1602”,月)净值期初数=固定资产期初数-累计折旧期初数净值期末数=固定资产期末数-累计折旧期末数3如果资产负债表中单元格D31和H31分别是“资产合计”和“负债和所有者权益合计”期末数，审核资产是否等于负债加所有者权益，如不等于则给出“资产不