爱晴主题餐厅创业计划书 精品.doc

主题餐厅创业计划书第一章 创业团队介绍1.团队简介1.1 队徽1.2团队队名 樱木会社1.3公司名称 L&W Room爱晴主题餐厅1.4指导老师1.5团队成员介绍1.6创业团队介绍 本团队由八名成员组成，我们分别来自英语、财务会计、艺术设计、土木工程四个专业。文理结合的我们，既有着属于文科的感性思维，可以妙笔生花地写出不同创新性文字；也有着属于理科的理性思维方式，可以精心缜密地算出各式繁杂的数据。不同的思维方式碰撞出不同的火花，最终交汇而成的是 樱木会社 L&W Room爱晴主题餐厅。我们将竭诚为顾客奉献最优美的环境氛围，最优质的服务态度，最健康美味的特色菜品和最具创新性的浪漫甜蜜的爱情之旅。第二章 创业计划概要2.1公司名称及经营团队介绍2.1.1公司成立时间及法律形式公司名称： L&W Room爱晴主题餐厅公司成立时间：二零一四年十一月三日2.1.2公司Logo及经营理念公司法律形式：有限责任公司经营理念： 公司Logo 公司创立人：陈宣亦、李欢、伍铃、刘勇、周济、李茂、吴俊聪、杨航2.2公司创业背景介绍 2.3创业机会分析2.3.1.可行性分析1.顾客需求分析：2.技术分析：4.外部环境分析：商业计划书，财务报告和PPT介绍基于以下几点：5.国内市场分析： 2.4发展规划第一阶段（第一年至第二年）： 第二阶段（第三年至第四年）： 第三阶段（第五年）： 第三章 公司战略及发展规划3.1 公司使命3.2 公司理念 3.3 公司战略3.3.1 总体战略1.采取集中单一业务战略和横向扩张战略1) 集中单一业务战略：2) 横向扩张战略：3.3.2 竞争战略1.采取专一差异化战略。1) 差异化：2) 专一化：3) 2.人力资源战略1）根据完备的招聘原则和标准，聘请高素质专业的员工。要求具有较好的服务态度以及较高的设计创意水平；2）建立并明确组织结构和各部门的职能。完善团队内的分工协作，制定规章制度细则，并严格予以实施；3)定期向员工进行专业化的培训和完善的绩效考核。业绩水平较高者给予相应鼓励，成绩优异者办法团队优秀员工奖状以及适量奖金。3.市场营销战略1) 通过产品战略、品牌战略、包装战略、广告战略在网络店与实体店内推广不同品牌与产品服务；2) 公司建立初期树立良好的形象，扩大品牌的影响力。增强广告效应，力求用优质产品服务吸入更多客流；3) 利用感情营销，提高顾客对本公司品牌的忠诚度。同时提高公司员工对团队的奉献精神，争取客户不断回流。公司内部团结协作、共创佳绩。第四章 环境分析4.1 PEST分析 P（政治）：E（经济）： 20XX-20XX年国内生产总值及其增长速度图 20XX年居民消费价格月度涨跌幅度图 S（社会）：T（技术）：4.2行业分析4.2.1中国餐饮业发展的成就 4.2.2中国餐饮业发展存在的问题4.2.3主题餐厅的优势地位 4.3成都市市场分析4.3.1成都市市场消状况分析1.地理分析： 2.经济状况分析： 20XX年全年成都市城镇居民人均可支配收入达29968元，同比增长10.2%，比全国、全省平均水平分别高0.5个百分点和0.1个百分点，扣除物价因素影响实际增长6.9%。农民人均纯收入达12985元，同比增长12.9%，比全国、全省平均水平分别高0.5个百分点和0.1个百分点，扣除物价因素影响实际增长9.5%，农民人均纯收入增速比城镇居民人均可支配收入快2.7个百分点。城乡居民收入比由20XX年的 2.36:1缩小为 20XX年的2.31:1，城乡居民收入差距缩小。 图 1：成都历年GDP及增长率走势 数据来源：成都市统计局由此可见成都的经济增长并不稳定，但近两年来有所好转，人们具备良好的消费实力。 图 2：成都城镇居民可支配年收入及增长率走势 数据来源：成都市统计局由此可见经济危机以前成都市镇居民可支配年收入不断上升，经济危机过后有所下降，但近两年来有所上升，消费实力不断增强。行业20XX年20XX年增长合 计38221 3386112.9农、林、牧、渔业264742202520.2采矿业23654227603.9制造业31257287468.7电力、燃气、水的生产和供应业54683525224.1建筑业331102834216.8交通运输、仓储和邮政业591844308637.4信息传输、软件和信息技术服务业36412347574.8批发和零售业286332469216住宿和餐饮业25324232838.8金融业86767838323.5房地产业33637307079.5租赁和商务服务业28716264868.4科学研究、技术服务业67827632517.2水利、环境和公共设施管理业376253042723.7居民服务、修理和其它服务业2277320XX013教育业52159482228.2卫生和社会工作641605716312.2文化体育和娱乐业427003508021.7公共管理、社会保障和社会组织552934971211.220XX年份成都市行业城镇全部单位就业人员平均工资数据单位：元、%来源：成都市统计局 由此可见成都人们的工资水平顺应经济发展也在不断提升，消费实力不断增强。3.消费者分析： 中国城市发展研究院近日对外公布的20XX中国城市科学发展综合评价报告出炉，报告显示，相比20XX年，成都人均消费支出提高了46%。跟其它一些城市相同的是，其中食品消费支出年均增长10%-15%左右。 报告执行编委、中国城市发展研究院研究部研究员郑樱表示“人均消费支出的提高，主要表现在居民整体消费水平的提高，这跟经济的增长、居民收入的增长带动消费增长有关。”而具体来看，在恩格尔系数方面，报告表明成都市的这项排名较为靠后，单项排名为171位，并显示出，成都人将近四成的个人消费支出，都用在了“吃”上面。 “在这方面，成都人年均生活消费总支出为13143元，其中食品支出达5132元。”郑樱表示，仅食品支出这一项，相对来说，成都明显高于其他一些城市，“单从数据看，成都人在吃上面用了不少钱。这可能跟成都的美食文化相关，但也存在“蛋糕不够大”的可能性。” 成都的美食文化也为免洗、健康、优质的水培蔬菜的加入提供了有利条件。5.文化分析： 初期我公司开店地址选为此处增加地图至少两幅 这两个地方拥有有丰富的高校资源和大量高中档消费能力的居民，随着人们知识水平的不断提高和丰富的阅历，以及世界文化的交织，人们更容易接受6.价格分析： 格林(Green）水培蔬菜为专业的水培蔬菜品牌，拥有先进技术和质量保证，价格方面会比一般蔬菜价格高，但只要得到公众认可，尤其是中高档消费人群，价格便不是问题。4.3.2评估各细分市场1.高端市场: 2.3. 中端市场： 3. 低端市场： 4.3.3目标客户群选择 高端市场： 4.4竞争态势分析图：波特5种力量模型图1. 竞争对手： 结论：竞争者多，实力强，竞争较激烈,主要抢占市场不同，威胁不大2. 消费者：结论： 3. 替代品：结论： 4. 潜在进入者： 5. 供应商： 结论：供应商的议价能力。4.6市场份额 4.7市场优势 4.8相关盟友的合作支持 此处列举合作伙伴并加以介绍，必要时再列出相关信息表和业绩表4.9 SWOT分析及对应战略 SWOT分析图 S（优势）： W（劣势）： T（威胁）： ST战略：加大对的宣传，让顾客意识到的价值所在，让顾客乐于接受较高价格带来的高质量，物超所值。 WT战略：尽量在各方面去节约成本，压低价格。 SO战略：在当前市场未大量开发情况下，抓住时机学习，建立属于自己的主题餐厅品牌，快速侵占市场，做市场的主导者。 WO战略：我们要做的是产品差异化，打造主题餐厅知名品牌，与普通主题餐厅主攻市场不同，所以我们的劣势也是我们的优势，虽然价格较高，但主要供给的是中高端客户，所以因先主动抢占。第五章 产品与服务介绍5.1 业务理念 5.2.产品定位 5.2.1 目标市场定位 5.2.2 产品特色此处文字加意向图5.2.3服务特色此处文字加意向图 5.3 产品介绍5.3.1 5.3.2主题餐厅- 主题餐厅的特点 文字加意向图5.3.3 5.3.4 5.3.5 5.3.6 5.5 服务优势5.5.1 常规服务第六章 市场营销 6.1市场定位 公司初创一两年市场定为四川省成都市，后期为中国一二线大城市，满足中国消费市场的需求。6.2（4P）营销组合P（价格）：采用成本加成定价策略。P（产品）：P（促销）：6.3 目标市场分析6.3.1 STP目标市场分析 S（市场细分）按收入情况划分：特征描述： T（目标市场选择）评价各细分市场：产品针对顾客群广泛，选择目标市场： P（产品定位）为各细分市场定位：向市场传播送达市场定位信息： 此处为广告宣传途径6.3.2市场发展前景 6.3.3营销计划目标 6.3.4总目标 6.3.5经济效益目标 公司成立之后，第一年着力于主题餐厅推广，第二年开始正式盈利。6.3.6品牌目标 6.4定价策略1 本公司产品的定价策略是一种成本导向定价法。2 总成本定价法：成本加成，目标利润。3 优点：这种定价方法简单明了，便于本公司的经济核算；在成本加成的基础上制定出来的价格对买方和卖方双方都相对公平，提高顾客回头率。6.5营销策略6.5.1营销计划1.营销目标：1）初期（第一年）让大家熟知主题餐厅品牌并喜爱本公司的产品服务，打响品牌。2）中期（2-3年） 3）后期（4-5年） 2.产品策略： 3.广告策略： 在公交车和地铁上贴宣传海报或进行宣传视频的滚动播放，在高档小区附近广发传单，制作公司特色期刊宣传，在本地报纸上进行宣传（宣传期为3个月），建立公司公众微信号、新浪微博、QQ进行推广宣传。、第七章 企业结构与人力资源7.1公司组织 文字加组织结构图7.2部门职责7.3人员、薪酬、激励及绩效考核 7.3.1薪酬结构 在公司成立初期，公司根据本地区本行业的薪资水平、社会劳动力供需状况、公司盈利情况、支付能力、员工自身的能力、所担任的工作岗位及员工工作绩效等几方面因素确定。本着以公平公正、绩效优先的原则，以此规范管理、提高士气，激励员工、留住人才。 薪酬设计：基础工资；岗位工资；效益工资；年功工资；浮动工资；销售提成。由于职责的不同我们对于员工工资的待遇是不同的。具体薪酬分配如下： 7.3.2考勤管理1）工作时间： 2）基本规则：员工于规定上班时间后十分钟内签到者为迟到，于规定下班时间前15分钟内签到者为早退；超过上述时间未签到并未履行请假手续者为旷工。当月迟到和早退累计5次按旷工1天处理。连续旷工15天或年度累计旷工30天，按国家和公司有关规定予以除名。1 员工考勤不允许委托他人代签或代替他人签到，如发现替代行为，替代人和被替代人D 均按旷工1天处理。2 迟到、早退一次扣50元。3 代签到、签退的，当事人每人扣发200元/次。7.3.3休假制度1)带薪假 年假：任职期满1年（含）至4年（含）可休年假7天； 任职期满5年（含）至9年（含）可休年假9天； 任职期满10年（含）至19年（含）可休年假11天，满20年以上可休年假15天；2)婚嫁：正常结婚（男方2225岁、女方2023岁）给予婚假8天，晚婚（男方25岁以上、女方23岁以上）给予婚假10天。3)无薪假： 病假：享假者需出示医院的疾病诊断证明书至办公室； 事假：允许一次或多次请假，全年合计请事假天数不得超过25天。每次续假不得超过3天。7.3.4员工福利与激励 后勤部门根据公司初创期，有效实施福利政策，使公司在发展期间吸引人才，壮大人才队伍。同时做好员工激励，有助于从根本上解决企业员工工作积极性、主动性、稳定性、向心力、凝聚力、对企业的忠诚度、荣誉感等问题。 具体实施方案：1)计划设立福利项目：加班补贴、全勤奖、节假日补贴、社会医疗保险、社会养老保险、员工生日庆生会、每季度管理职员聚餐会、店庆礼金等。2)计划制订激励政策：1 月（季度）优秀员工评选与表彰、年度优秀员工评选表彰、内部升迁和调薪调级制度建立、员工合理化建议（提案）奖、对部门设立年度团队精神奖、建立内部竞争机制（如末位淘汰机制）等；2 设定感谢日，定期表扬绩效优良的员工并亲笔写张卡片表达谢意；3 员工聚会或会议时当众表扬；4 设置“光荣榜”；5 设计特殊的奖状以表扬优秀员工的成就。3)公司可在第二年期间试运行按照既定的目标、政策、制度。并在运行一年后进行一次员工满意度调查。通过调查信息向公司反馈，根据调查结果和公司领导的答复对公司福利政策、激励制度再行调整和完善。7.3.5员工招聘1) 招聘计划 根据公司成立初期需要，需招聘2）招聘方式 通过网上发布信息，报纸刊登，在周边和技术学校分发招聘信息等方式，对所需人员进行招聘。3）其他第八章 财务计划8.1 简要说明 本公司所从事的行业属于小市场服务行业，市场范围正对于中高层，同时在成都的市场空白。团队创业人员在事前经过一定的市场调查和此项技术的公司进行过接洽，并形成大量的基础数据，由于本公司是新成立的企业，在个体运行中不存在任何历史数据，在财务预测、规划以及数据形成方面既参考了的同行业的实际情况，同时又是在结合本公司自身资金实力、经营能力和市场前景等其它条件的基础上合理假设而成。8.2前期资金需求根据公司具体情况，公司共需资金 元整，具体启动资金投资预算表如下：类别项目数量单价（元）金额（元）说明店面装修固定投资 电话宽带、电话线安装收银机1台19001900灭火设备小计企公司注册费用、商标注册费用业注册费用开办律师费、咨询费、资料费费其他开办费用小计营）运资现金准备本小计租金经广告宣传费用营水电费、管理费用（办公费、固定资产维修费）1管管理费用（管理层工资）7理费保险费用其他费用投资合计总额8.3 融资方案 根据前期我们对公司第一年期初投资及生产费用的预测，我们公司需融资 人民币。资金筹集方面，以采用发起人投资和权益性融资、债务性融资三种方式为主。总投资规模为 万元人民币，资本结构如下： 1.由公司管理人员（创业发起人）个人投资 元人民币，约占全部股权的 2.风险投资商投资 人民币，约占全部股权的 。风险投资商享受本公司分红。3.短期借款融资人民币，共约占全部股权的1.22%。融资方式来源金额（万元）所占比重公司管理陈宣亦权人员个人伍铃益投资李欢性刘勇融周济资吴俊聪杨航李茂债务性融资风险投资风险投资商短期借款银行 融资结构表格融资饼状图8.4 产品成本费用明细项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计店面租金工资奖金广告与宣传电话费、宽带费水电费维修费保险费折旧利息1230其他成本合计8.5 企业未来一年的全面预算项目/季度第一季度第二季度第三季度第四季度资产总额：流动资产：现金银行存款预付货款应收利息存货流动资产合计固定资产：固定资产原值减：累计折旧固定资产净值无形资产：技术减：长期待摊费用0无形资产合计资产总额：流动负债：短期借款应交利息流动负债：流动负债合计非流动负债：长期借款其他非流动负债非流动负债合计负债总额：实收资本49000004900000盈余公积累计盈余公积未分配利润-1132680.353-1144680.353506883.9656505661.4656累计未分配利润所有者权益（或股东权益）合计:3767319.6473755319.6475406883.9665405661.466负债和所有者权益总计：7868549.6477856549.6479508113.9669506891.466表格5.1 资产负债表（单位：元）备注：因本公司在第一季度刚刚开始修建设备，第二季才开始进行种植，同时对种植的技术不够纯熟，无法达到即预期的大产量。所以相对于第三季的大幅度增加是因为技术掌握熟练并且开始提高产量。相对于此第一季和第二季度的营业额相差较大。 季度利润表图：编制单位：格林（Green）水培蔬菜有限责任公司20XX年单位：元项目第一季度第二季度第三季度第四季度一、营业收入001641025.641641025.64减：营业成本102564.1026102564.1026102564.1026102564.1026营业税费0033999.9999833999.99998销售费用694886.25706886.25314886.25316116.25管理费用344000344000522500522500财务费用（收益以“-”号填列）1230123012301230资产减值损失0000加：公允价值变动净收益（净损以“-”号填列）0000其他业务利润（净损以“-”号填列）0000二、营业利润-1142680.353-1154680.353665845.2875664615.2875加：营业外收入10000100001000010000减：营业外支出0000其中：非流动资产处置净损失（净收益以“-”号填列）0000三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-1132680.353-1144680.353675845.2875674615.2875减：所得税00168961.3219168653.8219四、净利润（净亏损以“-”号填列）-1132680.353-1144680.353506883.9656505961.4656五、每股收益0000（一）基本每股收益0000（二）稀释每股收益0000表5.2：利润表 净利润图项目/季度第一季度第二季度第三季度第四季度一、净利润-1132680.353-1144680.353506883.9656505661.4656加：年初未分配利润000456195.569二、可供分配利润00506883.9656961857.0346减：提取法定盈余公积0050688.3965650566.14656三、可供投资者分配的利润00456195.569911290.8881减：应付普通股股利0000四、未分配利润00456195.569911290.8881表5.3：利润分配表（单位：元）备注：由于本公司在前期需要大量的资金周转，所以在第一年暂时不会将盈余给股东分红表5.4：现金流量表 （单位：元）项目/季度第一季度第二季度第三季度第四季度一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金001641025.641641025.64收到的税费返还0000经营活动现金流入小计001641025.641641025.64购买商品、接受劳务支付的现金102564.1026102564.1026102564.1026102564.1026支付给职工以及为职工支付的现金309000309000487500487500支付的各项税费003535.9999433535.999943支付的其他与经营活动有关的现金001500015000经营活动现金流出小计411564.1026411564.1026608600.1025608600.1025经营活动产生的现金流量净额-411564.1026-411564.1031032425.5371032425.537二、投资活动产生的现金流量收回投资所收到的现金0000处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金0000收到的其他与投资活动有关的现金0000投资活动现金流入小计0000购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金0000投资所支付的现金0000投资活动现金流出小计0000投资活动产生的现金流量净额0000三、筹资活动产生的现金流量吸收投资所收到的现金8000000000取得借款收到的现金100000000收到的其他与筹资活动有关的现金900000000筹资活动现金流入小计9000000000偿还债务所支付的现金0000分配股利、利润或偿付利息所支付的现金1230123012301230支付的其他与筹资活动有关的现金0000筹资活动现金流出小计1230123012301230筹资活动产生的现金流量净额8998770-1230-1230-1230四、现金流入小计900000001641025.641641025.64五、现金流出小计411564.1026411564.1026608600.1025608600.1025六、现金净流量8588435.897-411564.1031032425.5371032425.537第一年四个季度净现金流量图8.6 企业未来五年的财务分析8.6.1 现金流量分析1. 现金流量分析表6.1 现金流量分析 （单位：元）年份年限现值系数（r=10%)现金流量现值初始01-9000000-9000000第一年10.9099813179.7268920XX0.371第二年20.8264098950.6923385733.271第三年30.75115987436.92120XX565.12第四年40.68316320436.9211146858.41第五年50.6216653436.9210325130.89净现值（NPV)36784468.07 投资回收期=投资总额/每年现金净流入量=9000000 /12282051.28 = 72.2% （第一年）只要产出产品及很快资金回笼，这样收益快。 投资回报率=年平均净收益/初始投资额= 5765545.233/9000000*100%= 64.06% 本项目投资回报率高，说明我们的项目刚起步就能够得到收益。并且收益的可能性极大。 我们在第二年度进行扩产增加了投资回报的几率。8.6.2 偿债能力分析 通过对会计报表的分析得出： 资产负债率=负债总额/总资产*100%=7740404.725/9000000*100%=53.03%（第一年） =11006175.69/9000000*100%= 37.29%（第二年） = 34443443.46/9000000*100%=11.61%（第三年） =43807105.38/9000000*100%=9.13% （第四年） =51091770.29/9000000*100%=7.82% （第五年）流动比率=流动资产/流动负债=0.728;1.652;7.69;10.16;12.11(依次由第一年到第五年)速动比率=速动资产/流动负债（由于无速动资产）8.6.3 盈利能力分析 根据附表计算得出下列指标： 销售净利率=净利润/销售收入=5765545.233/16174338*100%=35.64%（五年平均） 销售净利率较高，说明我们项目的盈利能力很强，具有很大的可行性。8.7 附表附表一表8-13：五年预计资产负债表 单位：元项目/年度第一年度第二年度第三年度第四年度第五年度资产总额：3635484.72511006175.6934443443.4643807105.3851091770.29流动资产：现金120000120000120000120000120000银行存款-1239620.2756659415.69230625028.4640517035.3848330045.29预付货款应收利息存货流动资产合计固定资产：固定资产原值22834502055105182676015984151370070减：累计折旧228345228345228345228345228345固定资产净值20551051826760159841513700701141725无形资产：技术30000002700000240000021000001800000减：长期待摊费300000300000300000300000300000无形资产合计27000002400000210000018000001500000负债总额：流动负债：短期借款100000100000000流动负债40000004000000400000040000004000000应缴税费49204920000流动负债合计41049204104920400000040000004000000非流动负债：长期借款其他非流动负债非流动负债合计所有者权益总额：实收资本49000004900000490000049000004900000累计盈余公积020XX25.569213443917.6114380283.815108750.3累计未分配利润-1264515.2751801130.12312099525.8520526821.5827083020所有者权益（或股东权益）合计：3635484.7256901255.69230443443.4639807105.3847091770.29负债和所有者权益总计：3635484.72511006175.6934443443.4643807105.3851091770.29备注：经过五年的经营运作，到第五年资产总额达到5109万，其中主要的是货币资金，以及农产品销售中的利润成本本来就较低，只有前期投入较大。配合何时的销售政策和管理政策使资金能够及时回笼，有效周转附表二表8-14：五年预计利润表单位：元项目第一年第二年第三年第四年第五年一、营业收入3282051.286974359235384262353842623538426减：营业成本410256.4103410256.41031230769.2311230769.2311230769.231营业税费67999.99995145066.6672492999.2146492999.2146492999.2146销售费用20327752052775253277530127753492775管理费用17330001733000292500041170005309000财务费用（收益以“-”号填列）49204920000资产减值损失00000加：公允价值变动净收益（净损以“-”号填列）00000其他业务利润（净损以“-”号填列）00000二、营业利润-96690092216356882.5514684882.5513012882.55加：营业外收入4000040000200000400000600000减：营业外支出00130000026000003900000其中：非流动资产处置净损失（净收益以“-”号填列）0000三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-92690092215256882.5512484882.559712882.555减：所得税337615.1437667085.23063814220.6393121220.6392428220.639四、净利润（净亏损以“-”号填列）-1264515.27520XX255.69211442661.929363661.9167284661.916五、每股收益00000（一）基本每股收益00000（二）稀释每股收益00000备注：五年中，除却第一年，第一年由于前期建设厂房设备耗用时间过长处于亏损。从第二年到第五年获净利润700多万元。可见项目又可发展性。年度利润表图附表三8-15五年预计利润分配表 单位：元项目/季度第一年度第二年度第三年度第四年度第五年度一、净利润-1264515.27520XX255.69211442661.929363661.9167284664.916加：年初未分配利润001801130.12312099525.8520526821.58二、可供分配利润020XX255.69213243792.0421463187.7727811486.49减：提取法定盈余公积020XX25.56921144266.192936366.1916728466.4916三、可供投资者分配的利润01801130.12312099525.8520526821.5827083020减：应付普通股股利00000四、未分配利润01801130.12312099525.8520526821.5827083020附表四现金流入流出表对比图： 单位：元项目/年度第一年度第二年度第三年度第四年度第五年度一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金3282051.286974359235384262353842623538426收到的税费返还00000经营活动现金流入小计3282051.286974359235384262353842623538426购买商品、接受劳务支付的现金410256.4103410256.41031230769.2311230769.2311230769.231支付给职工以及为职工支付的现金15930001593000195300023130002673000支付的各项税费405615.1437812151.89784307219.8533614219.8532921219.853支付的其他与经营活动有关的现金6000060000600006000060000经营活动现金流出小计2468871.5542875408.3087550989.0847217989.0846884989.084经营活动产生的现金流量净额813179.7264098950.69215987436.9216320436.9216653436.92二、投资活动产生的现金流量收回投资所收到的现金00000处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金00000收到的其他与投资活动有关的现金00000投资活动现金流入小计00000购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金00000投资所支付的现金00000投资活动现金流出小计00000投资活动产生的现金流量净额00000三、筹资活动产生的现金流量吸收投资所收到的现金80000000000取得借款收到的现金1000000000收到的其他与筹资活动有关的现金9000000000筹资活动现金流入小计90000000000偿还债务所支付的现金0100000000分配股利、利润或偿付利息所支付的现金4960605336.70763432798.5752809098.5752185398.575支付的其他与筹资活动有关的现金00000筹资活动现金流出小计4960705336.70763432798.5752809098.5752185398.575筹资活动产生的现金流量净额8995040-705336.7076-3432798.575-2809098.575-2185398.575四、现金流入小计12282051.286974359235384262353842623538426五、现金流出小计2468871.5542875408.3087550989.0847217989.0846884989.084六、现金净流量9813179.7264098950.69215987436.9216320436.9216653436.928-16五年预计现金流量表备注：资金每一年流动量较大，主要是因为投入量巨大，现金流量实际情况及收益质量都在迅速增加，资金回笼较快。现金流量图第九章 风险与防范9.1 财务风险1）初期总投资金额较大，打开市场和建立一定的知名度需要一定的时间，从而导致运作期间初期可能亏损较大，可能引起流动资金紧张。针对这一风险，应做出充分的前期市场调查、行业调查，找准市场定位，配合良好的营销策略，迅速打开市场。合理安排资金运用，提高资金周转率。2）自身资金周转的不足也必将影响公司的正常运作，针对本公司场面市场特征，迅速打开市场缺口，以此来促进公司资金正常周转。9.2 政策风险 国家对大学生自主创业给予了极大的支持，不但在创业精神的推广、创业支持法律法规的建设、创业教育和实践的实施、组织机构和人员的配置等方面，将大学生创业作为重点关注点，而且各级政府推出了很多实实在在的优惠政策，涉及融资、开业、税收、创业培训和创业指导等诸多方面。但是在执照申请上可