EXCEL在财务管理中的应用_上机报告.docVIP

上机报告课程名称： EXCEL在财务管理中的应用 学生姓名： 学 号： 班 级： 专 业： 指导教师： 实验一实验项目： EXCEL的高级应用实验目的：掌握EXCEL的公式，函数，数据排序，筛选，分类汇总，模拟运算，规划求解等实验平台：WINDOWS XP ，EXCEL2003 实验内容和要求：掌握EXCEL的公式，函数（MOD，ROUND，MID，INDEX,MATCH,VLOOKUP,LOOKUP,CHOOSE等主要函数），数据排序，筛选，分类汇总，模拟运算，规划求解等的使用技巧。实验步骤和结果（空间不够可加页）：一、Excel中的公式运用1、输入公式，在单元格中输入公式或者在编辑栏中输入公式2、编辑公式，（1）修改公式单击公式编辑栏 按【F2】功能键 （2）复制或移动公式利用工具栏上的复制、剪切、粘贴按钮利用【Ctrl+C】、【Ctrl+X】、【Ctrl+V】组合键操作利用鼠标拖动填充柄复制二、常用函数操作1求和函数（1）无条件求和SUM函数该函数的功能是计算所选取的单元格区域中所有数值的和。（2）条件求和SUMIF函数SUMIF函数的功能是根据指定条件对若干单元格求和。 （3）SUMPRODUCT函数功能是在给定的几组数组中，将数组间对应的元素相乘，并返回乘积之和。 2平均值函数 AVERGAE函数功能是计算给定参数的算术平均值。 3最小值与最大值函数MIN/ MAX函数MIN函数的功能是给定参数表中的最小值MAX函数的功能是给定参数表中的最大值。 4数学函数（1）ABS函数：返回数字的绝对值。（2）SQRT函数：计算一个正数的正平方根。（3）ROUND函数：返回某个数字按指定位数舍入后的数字。5条件函数IF函数也称条件函数，它根据参数条件的真假，返回不同的结果。 6计数函数COUNT函数：计算给定区域内数值型参数的数目 COUNTIF函数：计算给定区域内满足特定条件的单元格的数目。 7逻辑函数AND函数：表示逻辑与OR函数：表示逻辑或NOT函数：功能是对参数的逻辑值求反8查找函数 （1）LOOKUP函数：返回向量（单行区域或单列区域）或数组中的数值。（2）VLOOKUP函数：在表格或数值数组的首列查找指定的数值，并由此返回表格或数组当前行中指定列处的数值。 （3）HLOOKUP函数：从表格或数值数组的首行查找指定的数值，并由此返回表格或数组当前列中指定行处的数值。 （4）MATCH函数：返回在指定方式下与指定数值匹配的数组中元素的相应位置。 三、数据排序1数据排序的规则2 数据排序的步骤【数据】 【排序】 选择关键字 3自定义排序【工具】 【选项】 【自定义序列】 【添加】【数据】 【排序】 选择关键字 【选项】 在【排序选项】对话框中选择建立的自定义序列 四、数据筛选1自动筛选【数据】 【筛选】 【自动筛选】 要恢复所有的记录，单击标题右边的下拉列表中的“全部”项再次执行【数据】 【筛选】 【自动筛选】命令，可取消【自动筛选】状态2自定义筛选方式在标题列的下拉列表中选择“自定义”命令 3一般条件下的高级筛选建立一个条件区域 【数据】 【筛选】 【高级筛选】【数据】 【筛选】 【全部显示】可显示全部原始数据五、分类汇总1自动分类汇总 【数据】菜单中选择【排序】 【数据】菜单，选择【分类汇总】 选择【分类字段】和【汇总方式】2撤消分类汇总 【数据】 【分类汇总】 【全部删除】六、模拟运算1单变量模拟运算表在【数据】菜单中单击【模拟运算表】命令 2双变量模拟运算表七、规划求解【工具】 【加载宏】 【规划求解】【工具】 【规划求解】 利用规划求解工具求解方程组实验二实验项目： EXCEL在财务分析中的应用实验目的：掌握EXCEL在财务分析中的各种分析方法。实验平台：WINDOWS XP， EXCEL2003 实验内容和要求：掌握EXCEL在财务分析中的各种分析方法的使用。实验步骤和结果（空间不够可加页）：一财务分析概述及分析模型结构设计资产负债表的有关数据利润表的有关数据现金流量表的有关数据二财务比率分析1 偿债能力比率2 营运能力比率3 盈利能力比率4 发展能力比率5 财务比率分析模型 三比较分析1环比分析模型2、结构分析模型四图解分析法1、趋势图解分析法结构图解分析法五综合分析法1、财务比率综合评分法2、杜邦分析模型实验三实验项目： EXCEL在财务预测中的应用实验目的：掌握EXCEL在财务预测中的各种分析方法。实验平台：WINDOWS XP， EXCEL2003 实验内容和要求：掌握EXCEL在财务预测中的各种分析方法的使用。实验步骤和结果（空间不够可加页）：一、Excel中的有关预测函数及其应用1、LINEST函数2、LOGEST函数3、TREND函数4、GROWTH函数5、FORECAST函数6、 SLOPE函数7、INTERCEPT函数 二、利用数据分析工具和规划求解工具解决预测问题1、利用移动平均工具进行财务预测 加载分析工具库的方法 【工具】 【加载宏】 【分析工具库】 利用移动平均工具进行预测 【工具】 【数据分析】 【移动平均】2、利用指数平滑工具进行财务预测 【工具】 【数据分析】 【指数平滑】3、利用回归工具进行财务预测4、利用绘图工具进行财务预测5、利用规划求解工具解决预测问题 三、销售预测模型的建立及其应用1建立一元线性（非线性）回归预测模型设置控件的方法：【视图】 【工具栏】 【窗体】 【组合框控件】2 多元线性回归预测模型的建立及应用四、成本预测成本预测模型1、一元一次模型（线性模型）： 销售成本=固定成本+单位变动成本销售量2、一元二次模型（非线性模型）： 销售成本=固定成本+单位变动成本销售量+混合成本销售量平方五、利润预测1、确定性条件下单品种利润敏感性分析模型 设计【滚动条】控件的方法： 【视图】 【工具栏】 【窗体】 【滚动条】2、 确定性条件下多品种本量利分析模型1利润最大化模型2保利模型3保本模型4成本控制模型3、 最优生产决策模型4、 目标利润分析模型5、 不确定性条件下的本量利分析模型 六、资金需要量的预测方法1直接表测法 例如：流动资金需要量=流动资产 净营运资金需要量=流动资产流动负债2 销售百分比法3资金性态分析法（1）高低点法 （2）回归分析法 实验四实验项目： EXCEL在项目投资决策中的应用实验目的：掌握EXCEL在项目投资决策中的应用。实验平台：WINDOWS XP， EXCEL2003 实验内容和要求：掌握EXCEL在项目投资决策中的应用。实验步骤和结果（空间不够可加页）：一、项目投资决策方法及常用的Excel函数项目投资决策常用的Excel函数1 现值函数NPV函数和PV函数2收益率函数RATE函数、IRR函数和MIRR函数 MIRR函数的功能是返回某一连续期间内现金流的修正内部收益率。公式为= MIRR（values，finance_rate，reinvest_rate二、固定资产折旧方法及常用的Excel折旧函数1直线折旧法SLN函数SLN函数的功能是返回一项资产每期的直线折旧额。公式为= SLN（cost，salvage，life）2定率余额递减法DB函数DB函数的功能是使用固定余额递减法，计算一笔资产在给定期间内的折旧值。公式为 =DB(cost,salvage,life,period,month)3双倍余额递减法DDB函数和VDB函数DDB函数的功能是使用双倍余额递减法或其他指定方法，计算一笔资产在给定期间内的折旧值。公式为= DDB(cost, salvage, life, period, factor)4 年数总和法SYD函数SYD函数的功能是返回某项资产按年限总和折旧法计算的某期的折旧值。公式为= SYD（cost，salvage，life，per）三、单一的独立投资方案可行性评价1、单一的独立投资方案可行性评价方法2、动态投资回收期的计算方法四、多个互斥方案的比较与优选1、投资额相同的多个互斥方案的比较与优选2、投资额不同的多个互斥方案的比较与优选五、资金有限额情况下的多方案投资组合决策1、资金限制的项目投资决策问题基本数学模型六、固定资产更新的投资决策七、两种特殊情况下的投资决策1、最佳投资经济规模的确定2、投资决策与筹资决策相互作用下的决策分析实验五实验项目： EXCEL在筹资决策中的应用实验目的：掌握EXCEL在筹资决策中的应用。实验平台：WINDOWS XP，EXCEL2003 实验内容和要求：掌握EXCEL在筹资决策中的应用实验步骤和结果（空间不够可加页）：一、长期借款的还本付息1、等额利息法 2、等额本金法 3、等额摊还法 4、一次性偿付法5、部分分期等额偿还方式 6、长期借款分期还款分析模型 二、租赁筹资1、租赁筹资分析模型 2、编制租金摊销计划表 3、举债筹资与租赁融资的比较选择分析三、举债筹资与租赁融资的比较选择分析1 增量净现值法租赁设备的增量净现值NAL 2 损益平衡租金法 可采用规划求解的方法或单变量求解方法求解损益平衡租金 3 成本费用现值方法