陕西地税年度纳税申报操作流程.doc

一、申报准备：客户登陆到软件中后首先要做些申报之前的准备工作，新增企业基本信息、设置申报所属时间和企业涉税信息录入，软件有严格的流程控制，只有完成前三步后，才能录入财务数据和财务报表数据。一、企业基本信息打开“企业基本信息”模块，出现“新增”、“编辑”、“删除”、“刷新”和“设置当前公司”按钮。1、 点击“新增”按钮，出现“单位基本信息管理”对话框。请企业根据有关证件资料，逐项准确录入或选择输入，基本信息各栏不能为空，然后点击“保存”。再选择相应编辑行，点击“设置当前公司”按钮，设置为当前公司后继续输入其他资料。2、选择相应编辑行，点击“编辑”可修改所选企业的信息，修改后点击“保存”。3、选择相应编辑行，点击“删除”可删除所选企业的信息。4、点击“刷新”可刷新基本信息的界面。界面如下：注意：当录入完公司基本信息后要选择操作的公司设置为当前公司注册资本的单位：万元管理代码：必须为9位数。二、申报所属时期（纳税申报分为年度纳税申报和月、季度纳税申报,注意正确选择时间）1、打开“申报所属时期”界面，年度申报时仅填列“申报年度”，填列选择后点击“保存”，注意：此处的申报年度只能是数字格式，不能为汉字如：二零零九三、企业涉税信息打开“企业涉税信息录入”界面，在左界面选择涉税信息类别，右边界面填列信息。注意：1、在企业涉税信息中：基本信息、工资信息、会计政策这三项是必输项，否则财务数据无法录入。2、每填完一个类别都需点击“保存”按钮。3、金融企业“会计核算标准”必须选择“企业会计准则”；事业单位必须选择“企业会计制度”。4.对于一些企业没有的数据项则根据填报说明选择默认值。四、税务文书(税务文书是有税收优惠的企业做年度纳税申报时填写的数据，预交申报的客户不用填写)打开“税务文书”界面，纳税人应将税务机关及有关部门已审批的以下十六项税收优惠内容在此界面中录入：坏账损失、固定资产非正常盘亏、债权人重组损失、非常损失、综合利用资源减计收入、其他减计收入、符合条件的小型微利企业税收减免、国家需要重点扶持的高新技术企业税收减免、享受西部大开发税收优惠的企业税收减免、过渡期税收优惠减免、其他税收减免、创业投资企业抵扣的应纳税所得额、企业购置用于环境保护专用设备的投资额抵免的税额、企业购置用于节能节水专用设备的投资额抵免的税额、企业购置用于安全生产专用设备的投资额抵免的税额、其他抵免所得税额。点击“新增”按扭，选取审批项目，输入批准金额或优惠税率、批准文书号，选择需保存的编辑行，然后点击“保存”。其中“符合条件的小型微利企业税收减免”、“ 国家需要重点扶持的高新技术企业税收减免”、“ 享受西部大开发税收优惠的企业税收减免”分别输入经税务机关批准的税收优惠税率20%、15%、15%。二、财务数据输入1、做完以上的申报准备后(财务数据才能打开)填写相应的财务数据，打开财务数据输入2、点击“本期财务数据输入”后，出现有“资产”、“负债”、“权益”、“损益”和“调整项目”五项分类的界面。财务数据输入界面分为三个区：左边分为选项卡和树型结构选择区，右边为编辑区。3、填写相应科目有两种方式：在界面左边树型结构中点击，在右边填列金额。在右边编辑区直接填入，点击有明细数据的科目时，界面自动跳入下一级，直到可填入数字。4、填入金额或清除数据后点击“保存”，也可直接点击“返回上一层”系统自动保存，保存提示为相应行变为蓝色。5、“清除”按钮是清除选择行对应的数据。对于以下各项科目，用户根据自己实际情况进行填写，没有涉及到的科目直接跳过不用填0以为数据默认就为0资产中有：坏呆帐准备、存货跌价准备、短期投资跌价准备、长期股权投资减值准备、固定资产减值准备、在建工程减值准备、无形资产减值准备、无形资产、矿区权益减值、其他减值准备等等科目。负债中有：预收账款、其他应付(交)款【职工教育经费,工会经费,社会保险费,其他各项基金】、应付工资、应付福利费、应交税金【营业,消费,资源房,产车船,土地使增值】、预计负债等科目权益中有：实收资本、资本公积、税收优惠【免税收入,减税收入,加计扣除额,减免扣除额,减免税,创业投资企业扣除的应纳税额,抵免所得税额】等科目损益中有：业务收入、投资收益、营业外收入、主营业务成本、其他业务成本(支出)、管理费用、营业税金及附加【营业税,消费税,城建税,教育费,土地增值税,资源税】、财务费用、营业(销售)费用【工资,福利费,会议费,业务招待费,广告费,佣金,办公费,运输费,手续费,合理耗损费】、营业外支出、管理(业务)费用【工资福利费,教育经费,业务招待费,研发费,房产税,印花税,车船税,土地使用税,社会保险费,住房公积金,其他各项基金,差旅费,会议费,诉讼费,办公费】等科目调整项目中有：收入类、扣除类、资产类、特别调整税、其他资产折旧、摊销纳税调整明细表，长期股权投资所得表，境外所得税抵免表，弥补亏损台账表，汇总纳税企业所得税分配表。如果这五张表的没有数据就直接跳过不填就行了。三、财务报表数据输入在财务报表数据输入中有两张表：资产负债表和利润表，打开表填写后点击保存。如果需要打印这两张表可以把它们导出后打印！四、生成财务报表并导出1.生成报表报表管理点击生成年度申报表，之后点确定，会生成1张主表，12张附表，查看以后如果数据没有问题，点导出年度申报表后可以打印。注意事项：（1）生成报表以后，如果发现报表是空白的，没有数据，那是因为你在财务数据输入中没有录入数据，这里仅供你查看，不能录入。（2）如果发现主表及其附表的数据与实际数据不相符，应该在财务数据输入中的本期财务输入的各个科目中进行修改，修改之后重新生成年度申报表，再查看。（3）这里，点击小箭头可以查看主表以及每一张附表。（4） 报表是导出以后才打印的，不能在软件里进行打印。2.导出报表查看报表数据没有问题以后，点击导出年度申报表，出现上图以后，直接点保存。注意事项：（1）点保存之前，看清楚文件名，记住保存位置，以免保存之后你找不到你保存的文件，也不知道文件叫什么名字，如果有需要，可以修改文件名）（2）默认的文件名：年报表.xls如果要拷贝的其他计算机上打印，则需要打开文件-文件-另存为-保存类型：Excel工作薄五、导出年度申报电子数据1. 点开申报管理，点击里面的第一项，生成年度申报电子数据，点击以后出现一个生成年度申报电子数据的提示框：（如下图）这个时候你要注意一下，就是申报所属期必须跟右上角信息栏里面的当前申报期一样。2. 有一种情况就是你点申报所属期右边的那个下拉箭头，会出现2000，2001，2002等等，就是没有2008，那是因为你电脑右下角的系统时间是错误的，你改过系统时间以后再点击生成年度申报电子数据。到这里默认就是2008年！3. 如果发现申报所属期出现第几季度，你要看：申报准备-申报所属时期里面是不是选择错了。如下是“年报”正确的填写方法，（只填第一项申报时期2008，下面两项是做预缴用的，现在不选择）：（如下图） ， 4.确定申报所属期没问题以后，点击生成，点击生成以后会出现一个文件下载的提示框（如下图）：同样，这个时候你要点击保存！5. 点保存以后，出现一个另存为的提示框，如下图： 道理跟刚才一样，你可以选择保存路径，比如说你选择保存在桌面上，之后看清楚文件名，默认是：某某公司名字_2010年_年度申报电子数据.bs, 文件名下面是保存类型，这个是最重要的一个地方，记得，点击保存类型的下拉箭头，一定要选择所有文件。选择别的都是错误的！（如果没有出现下面的图，请看说明的最下面！）1. 确定好保存路径，看清楚文件名，选择好保存类型以后，点击保存！这个时候出现一个下载完毕的提示，你点关闭，之后回到桌面上找你刚才保存的文件就可以！ 这时候，你的年度申报电子数据就生成了，名称就是：某某公司名字_2010年_年度申报