医改后汪仁卫生院收支预算建议.doc

医改后汪仁卫生院收支预算建议教文卫局：财政局：汪仁卫生院实施基本药物制度后，财务实行收支两条线，为了确保医院工作的正常运转，下面将汪仁卫生院2012年收支情况详细汇报说明：收入核定，收入构成：医疗收入+公卫收入+其它收入+财政补助一、 医疗收入和其它收入核定1、 以汪仁卫生院前三年的平均数位依据，其中职能转换，向公卫倾斜，我院职能从提供基本医疗为第一位转到以提供基本公共卫生服务为第一位的职能转变。现在以汪仁卫生院前三年的平均数位依据提供此功能服务产生的收入。2、 医改后，免费的医疗服务项目增加了许多，总收入核减20%年份医疗收入防保收入备注200920102011三年平均其中医疗收入三年平均值中，包括外妇科收入占50%-60%左右，按照50%予以剔除 元，核减20%后= 元。防保随着国家扩大免疫规划，一类苗全部免费，收费苗越来越少，防保收入不能列入医院经常性收入，其支出成本高，防保收入90%为支出，在此不列入收入指标，药品收入剔除。二、 公卫收入：公卫经费核定，依据国家基本公共卫生服务补助标准每人每年25元，40000人*25.00=1000000.00元支出核定：一、 常规性支出核定（一） 工资福利支出+商品和服务支出+对家庭和个人补助1、 工资和福利支出（1） 在职职工人数应为70人（1.4/1000配备的标准,1.4/1000*40000=70人），工资福利参照开发区教育系统标准30500*70= 元；（2） 退休人员工资，汪仁卫生院退休人员 人，其工资由。（3） 临时人员工资，按每增加一名临时人员1200元/月计算，汪仁卫生院需要清洁工5名司机一名，食堂（含职工就餐及病人就餐）一名。共7名1200*7=9400元。2、 商品和服务支出，均按汪仁卫生院前三年平均数测定。（1） 医疗文书（病历、处方等印刷品），3500元/月*12= 元（2） 水电费：18000/月*12= 元。（3） 邮电费：电视收视费：288元*35台= 元，电话光纤、合作医疗、医保、城乡居民医疗救助专网：1500元*12个月=18000元；电脑维护费：20000元。院科室负责人通讯补助：1800元*12个月= 元（4） 交通费：车辆油费、维修费、急诊转诊费、接送专家会诊、各定点医疗室管理、疫苗及村卫生室药品配送、医用氧运输、会务租车等费用36万元3=12万元。（5） 差旅费：含市内会议或出差办事补助5元/天，武汉20元/天，共2万元。（6） 招待费：三年平均20万元，含各种大型会议、业务、公卫、行政招待。（7） 办公用品三年平均12万元，含办公用品笔墨纸张，电脑耗材及办公室低值易耗品。（8） 报刊杂志：三年平均1.5万元，含党报党刊、各种业务杂志及业务指导挂图等。（9） 修购基金：含设备维修和必备设备购置，按国家标准，固定资产3%=35万元。（10） 会议培训费：400元/年2次/月12个月= 元。（11） 工会经费：年总工资额2%， 2%= 元。（12） 节假日福利补助及值班补助：含端午节、五一、中秋、国庆、春节。按每人每节300元的标准计算；降温费100元/人，值班补助（24小时值班），按30元/岗/天，300元/节/人577人= 元（节日）；100元节/人577人= 元（降温取暖费）,10岗/天365天= 元。（13） 坏账准备：账面应收款5%，账面应收款5%= 元。（14） 药品报损：账面药房药品款5/1000, 账面药房药品款5/1000= 元。3、 对家庭和个人补助（1） 在职职工、退休人员医保工资总额8%= 元，(2 )抚恤金10万元，（3）住房公积金 职工工资总额12%= 元。4、按汪仁卫生院功能核定的业务性支出（1）公卫服务支出 元，具体支出核算见【汪仁卫生院2012年实施基本公共卫生服务经费预算】。 (2)医疗成本支出：人员进修培训：2500元/月12个月= 元医疗废物处理：包括20个村卫生室2000元/月12个月= 元，医疗成本支出，按照国家通用比例，防保收入90%计入成本，辅助检查（放射、化验、b超）收入65%计入成本，诊察收入（诊察、手术、护理）30%计入成本，其它（挂号、注射、留观、住院等）收入50%计入成本，各项收入以本源前三年平均数为基础，提出已削减的服务项目及部分免费项目的下浮数，其中防保收入未计入收入，因此不做成本核算，汪仁卫生院医疗成本支出核算如下：放射、化验、b超：310000.00元65%= 201500.00元诊察、手术、护理：80000.00元30%= 24000.00元挂号、注射、留观、住院等：134767.00元50%=67383.50元(2)医疗成本支出：(3)卫生管理费用：与会、培训：800元/次/个12个月=9600元，卫生督导费：50元/次/个12个月20= 元，药品配送：100/次/个12个月20= 元，（4）新农合支出包括宣传栏制作更新、更换、维护、办公耗材、网络和设备维护管理费用，根据大冶市有关文件精神规定：按参保人员3元标准拨付，汪仁40000人3元=12万元，或按筹资总额5%的标准计算 元5%= 元。 (5)其它支出主要包括各种突发公共卫生事件应急处置，应对各种公共卫生事件的投入，参照汪仁卫生院三年平均数，其它支出为18万元。为服务于黄金山开发区开发建设的支出，随着开发的进度，黄石党校建设、章畈温泉建设、汪仁马鞍山工业园区建设，我院又增加了服务对象与范围，支出预见性增加10万元。财政补助核定上述核定的支出减去核定的收入，差多少补多少