银行案件防控试题(一).doc

.中小金融机构案件风险防控实务考试题一、填空（10分）1.安全保卫工作主要包括（金库管理）、库款押运、营业所的安全以及枪支弹药管理等内容。2.尾箱分为（逻辑尾箱）和物理尾箱。3.印章证卡、（重要空白凭证）、尾箱是银行业务经营活动的基本要素。4.卡基支付工具包括（借记卡）、贷记卡和储值卡。5.操作风险是产生银行案件的主要根源，（案件）是操作风险的重要表现形式。6. 四项制度是指：干部交流、（岗位轮换）、强制休假、亲属回避。7.加强安全保卫工作，实现人防、物防、（技防）相结合，切实防范抢劫、盗窃、诈骗案件和各类安全事故，是维护银行资金财产和员工人身安全的重要保障。8.票据贴现业务分为贴现、转贴现、（再贴现）。9.信用贷款是指依据借款人的（信誉）发放的贷款，借款人不需要提供担保。10.企业文化是指企业的（指导思想）、经营哲学和管理风貌，包括价值标准、经营哲学、管理制度、思想教育、行为准则、道德规范、文化传统、风俗习惯以及企业形象等。二、判断题（10分）1.银行风险是指银行在经营活动中，由于各种不确定因素而导致其损失或盈利能力下降的可能性。（）2.所谓案件防控机制建设长效机制，指工作系统中各子系统、各项工作之间长期有效的相互影响、相互作用的过程和方式。（）3.抵押贷款是指按照担保法规定的抵押方式，以借款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款。（）4.贷款业务是指银行或其他金融机构发挥信用中介职能，按一定利率将资金出借给资金需求者，并不用约定期限归还的经济行为。（）5.银行承兑汇票的承兑与贴现业务，是金融机构信贷业务，是企业融通资金的重要渠道。（）6.银行印章主要包括行政印章、业务印章、财务印章、贷款合同专用章、风险专业章、银行预留印鉴等。（）7.查询、冻结、扣划主要风险点是执法工作人员身份、执法文书公函、资金扣划。（）8.挂失业务包括存单（凭证）挂失、密码挂失和印鉴挂失。（）9.内部控制源于内部牵制，指组织内部各个岗位、各项职能之间或流程中相互制约、相互监督的制度和机制，是管理层为实现预期目标而采用的管理方法、措施。（）10.对于特殊存款客户可以不用实名。（）三、单选题（10分）1.（C）是指专职押运人员将银行现金、有价证券、重要空白凭证、贵重物品等安全运送制定地点。A.收押 B.送运 C.押运D.守运2.不可以存放在金库中的物品为（B）A.人民币 B.书籍 C.金银D.有价证券3.（B）是职业行为规范的总称，职业行为是指从业人员在具体工作岗位上履行特定职责的行为。A.职业守则 B.职业操守 C.职业习惯D.职业范畴4.（C）必须本人办理，不允许代办。A.存款业务 B.取款业务 C.密码挂失D.口头挂失5.营业期间，柜员临时离开岗位，必须退出（B），做到人离卡收。A.系统 B.操作界面 C.密码 D.关机6.银行业是一个高度依赖负债经营的行业，（C）是银行的生命线。A.合规 B保密 C.声誉 D.尽责7.下列选项中不是重要空白凭证的是（D）A.存单 B银行卡 C.支票 D.借据8.下列不是银行印章的是（A）A.纪检委公章 B业务专用章 C.财务专业章 D.银行预留印鉴9.（A）是指按照担保法规定的质押方式，以借款人或第三人的动产或权利作为质物，按照一定的比例发放的担保贷款。A.质押贷款 B.动产质押贷款C.权利质押贷款 D.抵押贷款10.营业终了，业务印章必须随现金入库保管。对于行政公章、重要业务印章，实行“双人保管、（D）”的原则，即实行用印审批登记制度，印章双人保管、共同见证、使用分离。A. 相互监督B.约束监督C.相互制约D.相互复核四、多项选择（10分）1.自助设备的主要风险点（CD）A.设备性能 B.设备安全度C.设置地点 D.设备安装2.关于借记卡说法正确的是（ABCD）A.消费信用社 B.转账结算C.存取现金 D.不能透支3.保函业务分类正确的是（AD）A.融资类保函 B. 非融资类保函C.信用类保函 D.非信用社类保函4.中国银监会将内部控制作为监管工作的一项重要内容，提出了（“ ABCD” ）的全新监管理念，不断强调银行业金融机构内部控制建设的重要性。A.管法人 B.管风险 C.管内控 D.提高透明度5.案件责任追究的有关要求（ABD）A.一案四问责 B.双线问责 C.逐级追究 D.上追两级6.贷款发放的防控措施（AD）A.严格坚持借款人本人在贷款发放机构营业场所面签合同。B.严格坚持借款人本人及配偶当场制度。C.严格坚持户主借款制度。D.柜面会计人员必须将贷款资金直接转入借款人账户。7.内部账务核对的主要风险点（ABCD）A.对账人员 B.对账频率C.对账方式 C.对账内容8.贷款业务领域的主要案件风险（BCD）A.贷款手续不全 B.虚假授信C.冒名贷款 C.违规发放贷款9.风险预后主要方法（ABCD）A.影响补救 B.教训总结C.堵漏整改 C.完善预案10.存款业务一般分为：（AC）A.个人储蓄 B.集体储蓄 C.对公存款 D.私人存款五、简答题（20分）1.突发事件的特征？答案：（1）突发性。（2）公共性。（3）危害的延展性。（4）变化发展的不确定性。（5）处置的紧迫性2.案件责任追究的原则答案：（1）教育惩罚相结合。（2）依据要充分。（3）处理要公平（4）处理轻重要适度3.银行风险的主要特征？答案：（1）客观性。（2）隐蔽性。（3）扩散性。（4）加速性。（5）可控性。4.内部控制的五大要素？答：（1）内部控制环境 （2）风险识别与评估 （3）内部控制措施 （4）信息交流与反馈 （5）监督评价与纠正六、案例分析题（20分）（一）案件基本情况2009年3月25日，W市R农村信用联社F储蓄专柜员曲某突然自杀。该联社立即对曲某所经办的业务进行全面检查，发现曲某通过违规办理挂失和违规抹帐等手段，侵占资金5笔、金额18万元，其中，违规挂失2笔、14万元，违规抹帐3笔、4万元。该联社立即查封了曲某的股金、公积金、应发工资等弥补资金损失。 （二）技术与制度分析 1.作案手段。一是违规挂失。曲某利用会计主管对授权卡和密码保管不善的漏洞，私自将储户存款挂失，并补办新存单存款支取，据为己有。二是空开存单，违规抹帐。曲某利用会计主管对授权卡和密码保管不善的漏洞，空开存单、随即抹帐，没有按规定将存单作废并订入当日传票，而是用存单私自吸储。2.案发原因。本案的案发原因除曲某法制观念淡薄、法律意识不强外，主要是制度执行不严造成的。一是主管授权卡和密码保管不善被盗用。会计主管作为授权卡持有人对授权卡和密码的重要性认识不足，保管不力，制度执行意识差，为作案分子创造了便利条件。二是业务流水逐笔勾对流于形式。每天营业终了，会计主管不认真对业务流水逐笔勾对，未严格审核当日所办理的业务和授权情况，致使不能及时发现曲某的违法违规行为。三是事后监督制度形同虚设。虽然R联社C信用社设立了事后监督，但事后监督人员缺乏责任心和尽职意识，对传票内容要素审查不严格、不细致，未发现曲某办理的业务缺少重要凭证附件。（三）责任追究曲某已死亡，R联社将其除名。给予F储蓄所主任记大过处分并免职，授权人郐某记过处分；给予C信用社主任、会计主管记过处分并免职，事后监督员警告处分；给予R联社分管副主任警告处分。案件审理结束后，以上案件相关责任人承担相应的经济损失赔偿责任。请根据以上情况分析怎样做才能防止和杜绝上述案的发生？答：1.强化内控机制建设，提高制度执行力。2加强精神教育，提高员工防腐免疫力。3.端正经营思想，正确处理好改革发展与防范风险的关系、短期效益与长远效益的关系，纠正重业务经营、轻内控管理的错误思想，牢固树立合规经营观念，把稳健经营、安全发展的经营理念贯彻落实到位，以科学发展观指导农村信用社持续、健康发展。七、论述题（