T3普及版财务习题.doc

用友T3普及版基础培训练习题注意：本操作流程只适用该练习题，实际工作各单位应根据本单位实际情况具体应用基础设置部分一、系统管理1、 增加操作员操作步骤：系统管理“系统”菜单注册用户名：admin确定“权限”菜单操作员增加录入（编号、姓名、口令）增加所有人员录入完毕退出（增加操作员窗口）退出（操作员管理窗口）编号姓名001周健002王东003张平2、 建立本单位账套信息操作步骤：“账套”菜单建立录入（账套号：900 、帐套名称：北京华兴公司、启用会计期间：2010年1月）下一步单位名称：北京华兴公司 、单位简称：华兴公司下一步录入（企业类型：工业、 行业性质：2007新会计准则、账套主管：周健）、勾选按行业性质预置科目下一步勾选客户是否分类、供应商是否分类完成是设置（科目编码级次：42222 客户分类编码级次：234 部门编码级次：223）确定设置（小数位数都为两位）确定确定是勾选总账模块设置启用日期：2010-01-01确定是退出3、 操作员授权操作步骤：“权限”菜单权限选择帐套年度选择操作员增加单击选择总账（左侧）双击右侧审核凭证（选中为蓝色确定退出关闭窗口编号姓名权限001周健账套主管的全部权限002王东审核凭证的权限二、总 帐操作步骤：用友T3录入（用户名：01 、 选择帐套900、选择年度2010、操作日期2010-01-01确定1、 录入部门档案操作步骤：基础设置机构设置部门档案增加录入（部门编码、部门名称）保存全部录入完毕退出部门编码部门名称01人事部02财务部03市场部 0301 供应部 0302 销售部04加工车间2、 录入职员档案操作步骤：基础设置机构设置职员档案录入（职员编号、职员名称、所属部门所有人员录入完毕点击最后一行职员属性增加多出一空行为保存所有记录退出职员编码职员姓名所属部门01杨文人事部02李丽人事部03周健财务部04王东财务部05杨明供应部06刘红销售部07刘伟加工车间3、 录入客户分类操作步骤：基础设置往来单位客户分类增加录入（类别编码、类别名称）保存全部录入完毕退出类别编码类别名称01北京地区02上海地区4、 录入客户档案操作步骤：基础设置往来单位客户档案选中末级分类增加录入（客户编码、客户名称、客户简称、选择所属分类码）保存全部录入完毕退出客户编码客户简称所属分类0101北京天益公司01 北京地区0102大地公司01 北京地区0201上海邦立公司02 上海地区0202明兴公司02 上海地区5、 录入供应商分类操作步骤：基础设置往来单位供应商分类增加录入（类别编码、类别名称）保存全部录入完毕退出类别编码类别名称01无分类6、 录入供应商档案操作步骤：基础设置往来单位供应商档案选中末级分类增加录入（供应商编码、供应商名称、供应商简称、选择所属分类码）保存全部录入完毕退出（供应商档案卡片）退出（供应商档案）供应商编码供应商简称所属分类01北京无忧公司0102大为公司0103杰信公司017、录入会计科目操作步骤：基础设置财务会计科目 1）设置“1001 库存现金”为日记账操作步骤：选择“1001 库存现金”修改修改勾选日记账确定返回2）设置“1002 银行存款”为日记账、银行帐操作步骤：选择“1002 银行存款”修改修改勾选日记账、银行帐确定返回3）“1002 银行存款”增加二级科目“100201工行存款“操作步骤：选择“1002 银行存款”增加录入（科目编码：100201、科目中文名称：工行存款）勾选日记账、银行帐确定关闭会计科目_新增窗口4）指定“1001 库存现金”、 “100201工行存款“为现金流量科目操作步骤：“编辑”菜单指定科目单选现金流量科目将“1001 库存现金”、 “100201工行存款“由待选科目，选择为已选科目确定5）设置现金流量项目操作步骤：退出会计科目窗口基础设置财务项目目录增加单选现金流量项目单选一般企业新准则完成确定退出以下辅助核算不是必须设置，各单位视情况而定操作步骤：基础设置财务会计科目6）“1221 其他应收款”增加二级科目122101 个人借款“，将122101 个人借款“设置为个人往来辅助核算操作步骤：选择其他应收款增加录入（科目编码：122101、科目中文名称：个人借款）勾选个人往来确定关闭会计科目_新增窗口7）“1601 固定资产”增加二级科目“160101生产设备” 将160101生产设备“设置为部门辅助核算操作步骤：选择“1601 固定资产”增加录入（科目编码：160101、科目中文名称：生产设备）勾选部门核算确定关闭窗口8）“1602 累计折旧增加二级科目“160201生产设备折旧”操作步骤：选择“1602 累计折旧”增加录入（科目编码：160201、科目中文名称：生产设备折旧）确定关闭窗口9) “6602 管理费用”增加二级科目“660201办公费“，将“660201办公费“设置为部门辅助核算操作步骤：选择“6602 管理费用”增加录入（科目编码：660201、科目中文名称：办公费）勾选部门核算确定关闭窗口10）“6602 管理费用”增加二级科目“660202折旧费“，将“660202折旧费“设置为部门辅助核算操作步骤：选择“6602 管理费用”增加录入（科目编码：660202、科目中文名称：折旧费）勾选部门核算确定关闭窗口增加会计科目科目编码科目名称辅助账类型122101个人借款个人往来160101生产设备部门160201生产设备折旧550201办公费部门核算550204折旧费部门核算7、 设置凭证类别为记账凭证操作步骤：基础设置财务凭证类别单选记账凭证确定退出8、 设置结算方式操作步骤：基础设置收付结算结算方式增加录入（结算方式编码、结算方式名称）保存全部录入完毕退出 1、现金、2、支票（201现金支票、202转账支票）、3、汇票。9、录入期初余额操作步骤：总账设置期初余额录入完毕后对账开始退出（对账正确后）试算确认（试算结果平衡）退出1001 库存现金：8000（借） 100201 工行存款：222000（借） 122101个人借款杨明：6000（借） 操作步骤：双击122101个人借款期初余额单元格增加录入（部门、个人、摘要、金额）退出 在建工程：50000（借） 固定资产160101生产设备 200000(加工车间200000) 借 操作步骤：双击160101生产设备期初余额单元格增加录入（部门、金额）退出 累计折旧生产设备折旧 60000贷 短期借款：120000（贷） 实收资本：306000（贷）总账日常处理部分日常业务1、填制凭证操作步骤：总账凭证填制凭证增加录入完毕保存2010年1月发生如下经济业务 （1）1月8日，以现金支付购买包装箱货款600元。 借：周转材料 600 贷：现金 600操作步骤：总账凭证填制凭证增加录入（摘要、科目名称、借方金额）回车录入（摘要、科目名称、贷方金额）回车弹出现金流量表窗口增加录入（选择录入项目编码）项目名称及金额自动写入保存 （2）1月8日，以工行存款500元支付财务部办公费。 借：管理费用办公费（财务部） 500 贷：银行存款工行存款 500操作步骤：增加录入（摘要、科目名称）回车弹出辅助项部门窗口选择录入部门确认录入借方金额回车录入（摘要、科目名称）回车弹出辅助项结算方式窗口内容可录入，也可不录入取消（不录入）贷方金额回车弹出现金流量表窗口增加录入（项目编码）项目名称及金额自动写入保存 （3）1月12日，收到光华公司支付的前欠铁道部机车项目款额，货税款93600元（货款80000元，税款13600元）。 借：银行存款工行存款 93600 贷：主营业务收入 80000 应交税金增值税销项税额 13600 （4）1月22日，收到杨明偿还借款1000元。 借：现金 1000 贷：其他应收款个人借款（杨明） 1000操作步骤：增加录入（摘要、科目名称、金额）回车弹出现金流量表窗口增加录入（项目编码）项目名称及金额自动写入保存回车录入（摘要、科目名称）回车弹出辅助项窗口录入（选择录入部门、个人）确认录入贷方金额保存 （5）1月23日，财务部从工行提取现金50000元，借:现金 50000 贷:银行存款工行存款 50000现金存入银行或从银行提取现金属于货币资金内部的流入流出，做完凭证后，可不录入现金流量项目。 （6）1月26日，收到工行利息600元 借：银行存款工行存款 600 借：财务费用 -600 （7）计提生产设备折旧6000 借：管理费用折旧费（加工车间） 6000 贷：累计折旧生产设备折旧 60002、审核凭证（更换具有审核权限的操作员完成）操作步骤：文件重新注册录入（用户名02、密码、选择帐套、会计年度、操作日期）确定总账凭证审核凭证选择月份确认确认审核菜单成批审核凭证确认退出（审核凭证窗口）退出（凭证审核窗口）3、记账（更换凭证制单的操作员完成） 操作步骤：文件重新注册录入（用户名01、密码、选择帐套、会计年度、操作日期）确定总账凭证记账全选下一步下一步记账确认（试算结果平衡）确定4、 期末结转损益，并生成凭证，同时把该凭证审核、记账。1） 定义期间损益（如以后各月没有新增的损益类科目，可不用再次定义。如有新增需再次重新定义）操作步骤：总账期末转账定义期间损益本年利润科目：选择录入“本年利润 4103”窗口中下方空白处点击一下出现本年利润科目、科目编码确定2） 生成期间损益凭证操作步骤：总账期末转账生成单选期间损益结转全选确定保存退出关闭转账生成窗口3） 审核期间损益凭证（更换具有审核权限的操作员完成）操作步骤：文件重新注册录入（用户名02、密码、选择帐套、会计年度、操作日期）确定总账凭证审核凭证选择月份确认确定审核菜单成批审核凭证确定退出（审核凭证窗口）退出（凭证审核窗口）4） 期间损益凭证记账（更换凭证制单的操作员完成）操作步骤：文件重新注册录入（用户名01、密码、选择帐套、会计年度、操作日期）确定总账凭证记账全选下一步下一步记账确认（试算结果平衡）确定5、 对账 操作步骤：总账期末对账单击选择对账月份选择对账（对账结果正确，“错误”按钮呈现灰色）试算试算结果平衡确定退出6、 结账操作步骤：总账期末结账选择结账月份下一步对账下一步下一步（报告中显示，1、损益类科目未结转为零的一级科目“无”2、试算结果平衡）结账7、 逆向操作1） 反结账操作步骤：总账期末结账选择反结账月份Ctrl+Shift+F6输入密码确定（“y”标志消失）取消2） 反记账操作步骤：总账期末对账选择反记账月份Ctrl+h弹出“恢复记账前状态功能被激活”确定退出总账凭证恢复记账前状态单选月初状态确定输入密码确定确定3） 反审核（更换具有审核权限的操作员完成）操作步骤：文件重新注册录入（用户名02、密码、选择帐套、会计年度、操作日期）确定总账凭证审核凭证选择月份确认确定审核菜单成批取消审核确定退出（审核凭证窗口）退出（凭证审核窗口）4） 修改凭证（更换凭证制单的操作员完成）操作步骤：文件重新注册录入（用户名01、密码、选择帐套、会计年度、操作日期）确定总账凭证填制凭证修改后保存退出5） 删除凭证操作步骤：总账凭证填制凭证找到要作废的凭证“制单”菜单作废/恢复“制单”菜单整理凭证选择月份确定双击删除下的单元格（删除下出现“y”标志）确定是对凭证的修改及删除完成后应对所有凭证重新进行审核、记账、结账。具体步骤参照2、3、6步骤报表部分一、资产负债表操作步骤：财务报表文件新建在模板分类（左侧）中选择“一般企业2007年新会计准则”左半个窗口选择“资产负债表”确认保存（存储位置自己设定）屏幕左下角显示“格式”选中“未分配利润”期末余额列单元格单击“fx”按钮（屏幕上方）在定义公式窗口原公式的基础上添加输入+ QM(4103,月,年,)确定保存是单击屏幕左下角显示“格式”使其变为“数据”数据菜单关键字录入录入（单位名称、年、月、日）确定是看报表是否正确正确后单击“保存”按钮关闭当前报表二、利润表操作步骤：财务报表文件新建在模板分类（左侧）中选择“一般企业2007年新会计准则”左半个窗口选择“利润表”确认保存（存储位置自己设定）屏幕左下角显示“格式”单击“xxxx年xx月”单元格点击“delete”键删除数据关键字设置单选“年”确定数据关键字设置单选“月”确定数据关键字偏移在年单元格处输入-30确定保存单击屏幕左下角显示“格式”使其变为“数据”数据菜单关键字录入录入（单位名称、年、月）确定是看报表是否正确正确后单击“保存”按钮三、现金流量表操作步骤：财务报表文件新建在模板分类（左侧）中选择“一般企业2007年新会计准则”左半个窗口选择“现金流量表”确认保存（存储位置自己设定）屏幕左下角显示“格式”单击“期初现金及现金等价物余额”本期金额单元格单击“fx“输入公式QC(1001,月,年,)+QC(1002,月,年,)确定是保存单击屏幕左下角显示