深化科研院所体制改革···.doc

深化科研院所体制改革改革的基本方向是“分类改革”。新一轮科技体制改革，要在继续分类改革基础上，完善政策，鼓励科研院所成为知识创新的主体，加强原始创新；三、改革的难点是解决“四大闲”的问题。当前研究院所体制改革的难点：一是如何终止一些重复性的“闲项目”；二是如何分流从事重复研究的“闲人”；三是如何实现“闲仪器”的共享共用；四是如何杜绝重复建设的“闲设施”。因此，解决“四大闲”问题已经成为深化改革、提高效率的关键，有效措施是给院所长充分的自主权，让他们有权确定研究方向、有权聘用人才、有权调配仪器设备。四、基础研究类院所要以国际一流为发展目标。基础研究只承认世界第一。基础研究的选人标准应该像体育界选运动员一样，选世界一流的、或者有望成为一流的运动员，失去竞争能力时，立即更换岗位。改革措施有：实行全员聘用制，可有效解决低水平研究人员流不出的问题；长期稳定支持、按实验室拨付经费，可有效避免多头申请经费、多头检查验收，浪费时间的问题；考评不与奖金、福利挂钩，可有效减少攀比、浮躁现象的产生。五、技术开发类院所要坚持为发展经济服务的根本方向。这类研究院所的使命就是解决发展经济、改善民生、巩固国防急需的技术问题，要以解决重大技术难题为最终目标。要赋予院所长充分的科研自主权，取消以论文、奖励为主要指标来考核、评价应用研究机构和人员的做法，以发明专利数量、开发新产品数量，以及产品销售额作为主要考核指标，要让对经济发展有实质贡献的专家进入先富起来的行列。六、公益类研究院所要坚持为改善民生服务的基本方向。从事农业、资源等公益性研究的机构与人员要把为民生改善服务作为根本任务，研究成果要能够真正解决实际问题。政府“养机构、不养人”，“铁打的营盘，流水的兵”，全面实行合同制，引入淘汰机制，切实解决好“四大难”问题。政府在建好一批公益类研究机构的同时，通过政府采购、后补助等多种方式，支持社会力量参与公益性研究与创新活动，开拓公益性科技工作的新局面。国立科研机构的战略定位：国立科研机构是指由国家(中央政府)建立并资助的各类科研机构,包括国家设立的科学院、科研院所、中央(联邦)政府部门所属的科研院所、国家实验室(联邦实验室)等。国立科研机构是各国国家创新系统的重要组成部分。国立科研机构的设置是基于市场不完备原理,即市场不能优化配置的科技资源由政府直接支持和组织。因此,它必须体现国家的利益,为国家目标服务。各主要发达国家的国立科研机构,无论是国有国营还是国有民营,其主要职能都是从事政府所需的科学技术研究。因此,各国的国立科研机构都具有浓郁的“政府特性”,也就是说,国立科研机构与政府一样,主要针对企业和大学科研机构不愿意或者无力承担的研究项目,在“市场失灵”的领域发挥作用。在目前创新型国家建设的宏大事业之中,如何认识和确立我国国立科研机构的地位,如何更好地规划国立科研机构的组织结构,如何提升其管理制度和管理水平并充分发挥这支力量的作用,是我国国家创新系统建设的重大课题。纵观国内外的国立科研机构可以发现,国立科研机构的研究重点主要在如下领域:战略性基础研究;与国家安全和利益相关领域的战略性研究(尤其是尖端科学技术的关键领域);能源、卫生健康、农业、环境保护、计量标准等社会公益领域;以及开发基础技术、共用技术和提高产业水平的技术。这些研究领域,或者属于长远性的、短期内不能显示其投资效益的、靠市场机制难以发展的领域,或者属于风险过大或技术难度过高的领域,或两者共有的领域。这些领域必须由国家集中投资和组织,以保证研究开发的连续性和稳定性。由于国立科研机构是实现国家战略的主要力量,所以,它们是政府重点资助的对象,其绝大部分经费来自政府,其研究方向和资源配置特点主要表现为:(1)研究重点密切跟踪世界研究前沿及国家需求;(2)随着研究前沿的变化,能够随时建立、关闭研究所(室);(3)机构的研究资源和人力相对集中;(4)机构的研究规模与基础设施实力相对强大。可见,国立科研机构所从事的主要是战略类的研究活动,其最大的优势就是能够承担大规模的持续性研究。因此,国立科研机构管理体制研究是各国家政府和学术界共同关注的热点问题。经费配置模式是国立科研机构管理体制研究的重要问题之一。以创新发展为契机,我国国立科研机构将最终形成以攀登世界科技高峰,为我国社会、经济发展做基础性、战略性和前瞻性贡献为主的国家科研机构,将是国家集中力量建设的、对全中国科技专家开放的国家研究基地。在这样一场深刻变革中,我国国立科研机构很可能在以下方面发挥重要作用:(1)作为知识创新系统的主要组成部分或核心,将与少数重点大学共同承担起发展我国基础研究的主要任务,代表中华民族攀登世界科研高峰。(2)作为一支由政府直接调控的战略性力量,承担我国高技术前沿创新,以及国家发展所必需的中长期战略性科技任务。保持自主的战略性高技术能力是我国作为一个发展中大国走向中等发达国家水平的关键。(3)成为国家推动我国高技术产业发展的技术源泉和孵化器。(4)成为我国高级科技人才的重要培养基地,成为我国国民教育体系的有机组成部分。(5)成为我国宏观决策的科学思想库,成为中国社会弘扬科学精神、发展科学文化以及普及科学知识的坚强阵地。完善我国公立科研机构管理体制对策中国的科研力量经过几十年的发展有了巨大的进步，无论是科技经费投入还是人员投入都在逐年递增，但是科研的质量和效率却与科技投入的增长不成比例，科研的总体水平同世界先进水平相比仍有较大差距，同我国经济社会发展的要求还有许多不相适应的地方。如：科学研究实力不强，优秀拔尖人才比较匮乏；关键技术自给率低，自主创新能力不强；科学道德问题日益突出、学术腐败现象有蔓延趋势、三鹿获奖折射国家科技奖机制问题；中国自然科学奖曾经连续 4 届一等奖空缺，近两年又再次连续两年空缺；国家技术发明一等奖也曾连续 6 年空缺在一定程度上反映出国内的科学研究缺少原始创新，缺少具有自主知识产权的重大发现。公立科研机构作为中国科研体系的国家队和中坚力量，它的地位和规模在整个科研体系中举足轻重，研究中国公立科研机构，对它的现状和问题有一个清醒的认识，是深入进行科技体制改革，提高中国科研质量的必要前提。本文正是基于这样的认识，以公立科研机构管理体制为切入点，从美、英、德、法等发达国家选择研究领域比较接近的机构，如美国国家卫生研究院、英国医学研究理事会、德国马克斯普朗克科学促进学会、法国国家科学研究中心等，和中国公立科研机构的代表中国科学院的多项管理体制进行横向比较，系统研究各国公立科研机构管理体制，认真分析并合理借鉴发达国家公立科研机构管理经验，以达到博采众长、为我所用的目的。这对于在新时期促进我国公立科研机构的发展并发挥其骨干和引领作用，具有重要的现实和长远意义。科学的管理体制和良性的运行机制是公立科研机构健康发展的重要保障。改变我国公立科研机构缺乏竞争力和活力的现状，确保科技、经济和社会的持续、快速、协调发展，借鉴国外发达国家的成功经验，加快公立科研机构的体制创新和机制创新。（二）重整机构设置。公立科研机构设置存在重复、分散、封闭、学科结构趋于雷同等多项弊端，极易出现职责不清、力量分散、创新能力薄弱等问题。建议自上而下，对公立研究机构内的机构和学科进行整顿，帮助资源优化配置，集中力量形成优势学科领域和研究基地，提高科技创新和服务能力，提高研究水平，加快理论创新和技术突破。（三）鼓励资源共享。资源是科研工作的基础和源泉，目前我国公立科研机构中低水平重复建设，截断资源固步自封、闭门造车的现象仍然存在。建议加强统筹规划与顶层设计，从行政领导层建立并督促阶段性完善资源共享和奖励制度，盘活存量资源，切实提高科技资源和财政资金的使用效率。（四）提供创新舞台。建议借鉴国外发达国家成功经验，营造综合全面的创新环境，给科研人员提供充分的保障。如行政层下放给研究院/科研院所充分的自主权，如设置部门、招聘人员和经费管理的自主权，鼓励自主选择合作伙伴和决定合作形式；改善科研工作者的生活待遇，对具有创新思想的人员和科研队伍，重点解决经费紧缺、待遇偏低、科研设备陈旧、实验条件落后等问题，消除后顾之忧；对有科研潜力的研究人员进行保护，避免行政和社交事务的过多干扰，使他们有足够的时间和精力积极思考创新并大胆实践。52之忧；对有科研潜力的研究人员进行保护，避免行政和社交事务的过多干扰，使他们有足够的时间和精力积极思考创新并大胆实践。（五）加强科技交流。积极的科技交流可以为科研机构带来新思路、好创意，激发科研机构的活力。与国外发达国家相比，我国基础研究机构在合作交流中经常处于被动状态，应该加快主动“走出去”的步伐，不仅要继续加强科研工作和科学家之间的交流，还应该增加对口专业局之间的互访，通过专业局之间的直接对话，促进双方加深了解，从而更有效地吸取经验。可以邀请国外知名专家来国内担任中、长期的科研职务或管理工作；也可以将一些高精尖领域的任务外派出去，“不求所有，但求所用”的方针，利用国外先进的科研设备和技术提高科研绩效；还可以通过举办高层领导人互访、联合考察等形式，推动科研与国际化的接轨。二、以人为本营造一流人才环境（一）灵活人才管理机制。国外发达国家公立科研机构人事管理的灵活性值得借鉴。建议试行 3-5 年竞争选择性上岗，少数优秀的科研人员可以续签合同，极少数最优秀的科研人员可以转为固定人员；开拓各类人才转移渠道，鼓励公立科研机构人才向社会流动；实行有限聘期和长期聘用相结合的聘期制度；严格规范各类岗位的聘任期次和聘任年限。扩大对外招聘，注重培养和使用青年人才。借鉴国外连续评议淘汰制度，进一步改革聘期管理，完善考核、流动制度，保障人才队伍的动态更新，同时稳定关键人才。（二）激发青年骨干创造力。青年学者的创造力应给予格外的重视，尤其是刚获博士学位的青年学者。应鼓励各机构和部门建立青年研究基金、青年事业发展基金、启明星计划、奖学金项目等，促使青年学者在领域内走向学术前沿。向国内外公开招聘急需的领军人才，有目标地聘请国外杰出人才来华开展前沿研究，同时向国际重要研究机构派送研究生和高级访问学者进行合作研究。（三）重视评议监督体系。借鉴国外发达国家公立科研机构的经验，引入与国际接轨的“同行评议”，代替原来定量为主的方法，这是提高我国公立科研机构科研质量与水平，提升国际化水平的必要途径。对于科学研究的评议更多采用延时验收，使其充分得到学术界的评议，再以学术界对其真实评价作为是否通过验收的依据。鼓励国内外著名的同行业专家、学者、成功人士参与评议，严格专家的聘请程序，杜绝评议人员与评议对象存在利益往来的现象，同时保证评议的有效性和公正性，并且严格规范评议程序，做到有章可循。（四）建立向优秀人才和关键岗位倾斜的激励制度。按照同工同酬、绩效优先、兼顾公平的原则，确定聘用人员的薪酬福利待遇，同时结合贡献和绩效，对优秀人才和关键岗位给予一定比例的倾斜。建立相对稳定的科研人员收入增长机制，与其科研机构业绩考核评价挂钩，促进事业发展。53验收的依据。鼓励国内外著名的同行业专家、学者、成功人士参与评议，严格专家的聘请程序，杜绝评议人员与评议对象存在利益往来的现象，同时保证评议的有效性和公正性，并且严格规范评议程序，做到有章可循。（四）建立向优秀人才和关键岗位倾斜的激励制度。按照同工同酬、绩效优先、兼顾公平的原则，确定聘用人员的薪酬福利待遇，同时结合贡献和绩效，对优秀人才和关键岗位给予一定比例的倾斜。建立相对稳定的科研人员收入增长机制，与其科研机构业绩考核评价挂钩，促进事业发展。三、公开透明完善我国公立科研机构经费管理模式（一）探索多元化经费来源体系。对于从事基础研究、前沿技术研究和社会公益研究的公立科研机构，国家财政应给予相对稳定支持，并且根据科研机构的不同情况，提高人均事业经费标准，支持需要长期积累的学科建设、基础性工作和队伍建设。同时，借鉴国外公立机构中的理事会制度，在经费来源中增加社会捐赠的内容，增大研发投入。这种多元化的经费来源体系，对科研机构的运行也会起一定的监督作用。（二）统筹管理“项目合同制”经费。科研项目签订项目合同，明确各方的责任、权利和义务。严格按合同组织实施、管理经费、监督检查和验收项目。重大科研项目采取分期拨付，加强过程监控，发现项目实施不力、明显违反合同要求的，余款不再拨付。（三）严查禁止重复列支预算。国外公立科研机构，采用了在项目申请预算中要求对人员费用进行明示并接受期中检查或事后审计，同时实行岗位薪酬制度对个人收入水平进行总量控制等手段，以杜绝从项目经费中重复列支人员经费而出现某些科研人员收入过高等现象，在这方面我国公立机构都可以借鉴。此外，可以建议引入第三方独立会计事务所，由政府委托方开展的项目审计和对科研机构财务内部外部审计制度促使科研机构必须保证各项支出合理清楚，符合预算的各项规定。（四）健全经费支出监管。科研经费使用是一个经手部门较多、历时较长的资金使用过程。建立并健全经费管理监督机制十分重要。总的来说，建议政府宏观监督，主管部门日常监督、研究机构内部控制、审计部门事后监督，各司其职、各尽其责。这样能基本实现研究经费使用的全过程监督，提高科研经费使用的效率，保障经费使用的公正性。（五）完善经费管理制度保障。为了提高科研经费使用的效率和保障资金使用的公平性，许多国家都建立了相应的法规体系。如美国颁布了总监察长法、联邦会计和审计法；日本有独立行政法人通则法、关于防止公共研究费不正当使用的共同指导方针等规定。2006 年 2 月 28 日，我国也通过了审计法修正案等，随着市场经济的发展和体制改革的深入，如何将这些法规条例进一步完善，对于完善经费管理制度保障。，都将发挥极其重要的作用。四、前瞻谋划制定一流战略规划（一）加强与国家规划的衔接。国家规划是国家战略需求的集中体现。公立科研机构作为国家战略科技力量，必须要在国家科技规划实施中发挥骨干引领和示范带动作用，其发展战略，应符合贯彻国家规划的要求。（二）建立战略研究体系。建议由规划职能部门、战略研究平台和专业研究机构、科技创新基地战略研究部门、研究所战略研究部门等构成战略研究体系，加强对规划制定、执行和动态调整的支撑。战略研究的重点要把握我国经济社会发展的战略需求，把握世纪科技发展趋势与动态，加强科学前瞻和技术预见，开展国家创新体系各单元发展态势比较分析，研究发展战略与重大政策问题，为决策提供基础、依据和建议。（三）健全规划的组织管理机制。加强对战略规划工作的指导，建立规划执行情况分析制度、评估机制。在规划实施过程中，定期开展规划实施情况评估，发现问题，分析原因，动态调整完善。中公立科研机构在国家创新体系建设中的定位与作用，已经受到各国的广泛关注。国公立科研机构作为国家科技体系的一部分，也不再是一个封闭的知识分子的领地，它的改革有赖于整个国家科技体制的改革和完善。科研机构国有资产的基本特点表现为:形成方式多样,以财政拨款方式形成的比重最大;按非经营性资产管理,没有自我补偿机制,需要国家财政不断拨款来维持运转;范围在不断调整,非经营性国有资产与经营性资产没有严格的界限划分;资产种类不断增多,固定资产比重大,一般不小于50%;独具特色的是有为职工提供社会福利的功能,一是为职工提供日常福利,如住房、医疗、养老;二是通过开办实体和企业,为机关职工服务,为精简的职工提供就业机会;家底不清,统计数据缺失,统计口径混乱;组织结构为“二级法人”体系,法律关系复杂,产权界定困难;管理机构、管理制度、管理方式、管理手段没有统一模式,呈多样化;国有资产管理中无形资产转经营管理和科研仪器设备设施效能管理难度大。因此,研究科研机构的国有资产管理可能最复杂性,最具挑战性,研究价值也最大。科研机构国有资产管理的主要问题长期以来,行政事业单位的国有资产沿袭“国家统一所有,政府分级监管,单位占有、使用的管理体制”,使得依靠财政资金积累下来的行政事业性国有资产分散在各个部门。虽然名义上是国家所有,但实际上各个单位行使着资产的所有权。在人们的潜意识里就是部门的财产,不少资产特别是单位闲置的房产、土地、铺面被“理所当然”地用作各个行政事业单位创收的“自留地”,由此形成了“各自所有,各自为政”的利益分配格局。由于分散管理和监管乏力,使作为所有者的国家产权虚置、管理失控,造成国有资产配置失衡,浪费惊人,流失严重,使用效率低下,远远没有发挥其应有的价值。这充分暴露出现行管理体制、机制和方式各个方面的种种弊端和不足,现状令人担忧,存在的问题十分突出。-一沈月叁蚊澄脸道生堂么途么一一一一一一一一一递二皇盆幽醚廷崛巨遗乙夏肇醚必过乙-置与否与单位利益、个人利益都没有关系,大量资产不能及时处置。根据行政事业单位国有资产处置管理办法,处置单位价值原值在20万元以上的资产,都要单独报批,使得处置工作变得非常烦琐,无法操作。“非转经”后产权归属不清,出现了实际上的所有者管理“虚位”,无人对资产经营者监管,无人向经营者追索投资收益和所有者权益。经营性资产的价值补偿主要通过在营运中计提折旧来实现,但大部分“非转经”固定资产因在营运中不提或少提折旧而出现严重的补偿不足。由于“非转经”后的资产都在预算管理之外,财务监督滞后,大都没有按照国家规定的成本开支范围和标准执行。尤其是收益分配中严重向个人倾斜,背离了“非转经”以弥补行政事业经费不足的初衷。3.管理方式和管理手段落后缺乏法律手段和经济手段,依靠行政命令,行政领导说了算,随意性很大;资产购置不是根据科学的预算,而是从部门和单位利益出发,尽量多地要钱要物;资产购置方式不符合政府采购的规定,财务管理不到位,缺少费用管理的思想,管理效率低;缺乏资产使用效绩评价的手段,没有建立起评价体系,管理失当的资产得不到及时的调换或处置;资产信息化管理手段落后,管理还停留在手工或半手工的阶段,管理过程中的信息集中程度不够,全面影响资产的利用效率,直接影响科研机构的运转效率。实际上,现阶段我国以科研机构为代表的事业单位国有资产盘子过大,战线过长,“包罗万象,分布不合理,根本原因在于国有资产管理目标错位。科研、教育、文化、卫生、社会服务等我国事业单位所处的领域,基本与国外非营利组织相同。这些单位包括四类组织:一是提供私人产品、追求营利的部门,如应用性技术研究所、设计院、地方性文艺剧团等,这些单位实质上就是企业;二是提供准公共产品,不以盈利为目的,真正意义的非营利机构,尽管这些单位的业务活动可能会获得收入,如各类协会、学会、体育文化场馆等;三是提供纯公共产品的部门,如太空探索、国家情报等机构、国家博物馆等;四是提供纯公共产品且具有某些行政管理权力的部门,这些单位实质上就是政府行政机构。更为复杂的现实是,大多事业单位兼有两类甚至两类以上的组织的性质。也就是说,科研机构和其他事业单位的国有资产管理是以国有产权为基础,同时具有政府、企业和非营利组织的多重目标。一方面,大量与政府社会职能无关、应作为企业存在的经营性机构存在于事业单位之中,由政府大量投资进行经营;另一方面,一些本应承担社会公益职能、提供公共产品的事业单位,受经费短缺和经营利益的驱动,开始追求经济利益。这种状况,不仅造成政府财政负担过重,无力投资发展那些真正具有社会公益性的社会事业,而且利用特殊的地位和条件,造成了经济与市场秩序的混乱;造成对本身的公益目标的损害,甚至以损害社会公益目标为手段获取自身经济利益。必然造成国有资产管理的低效率,导致经济管理混乱。一一止月空业无l堂踢遭生觉业舀么.-一.-一墓丢皇一卫工l工型址包周.直翔到赴墅必以幽-一-一能进行评估无法入账,形成产权证外资产;房地产产权证的产权人登记比较混乱,各部门各单位管理房地产收的房租、管理费等大量流失等等。5.管理规章、办法滞后国有资产的管理政策明显滞后于改革形势的发展,现有国有资产管理的法规、制度之间有的相互矛盾,对市场经济条件下中央科研机构出现的变化和改革缺乏深层次的研究,行政管理手段与市场调节机制之间尚未形成有机结合。日常管理中存在的弊端,暴露了中央行政事业性国有资产管理体制中的诸多问题,这些问题的根源在于体制机制。随着社会主义市场经济体制的逐步建立和科研机构机构及管理体制改革的深入,现行的行政事业性国有资产管理体制和管理方式己难以适应,体制上机制上许多工作急需理顺。3.2.3科研机构国有资产管理方式方面的主要问题1998年国务院机构改革后,例如,整个中央行政事业性国有财产的管理工作,由国管局财务司国有资产管理处承担,显然力量有限。大部分科研机构撤消了国有资产管理部门,职能划给了财务管理部门,一般都没有专人负责。往往由于人手不够,或者人员变动太频繁,使得部门、单位内部资产管理工作缺少连续性和系统性。1.管理机构及其职责设置缺乏规范性和科学性目前科研机构国有资产实行分散管理体制,资产的购建预算掌握在各单位手中,资产实际占用权、处置权等分别在各个占用单位,要进行跨部门、跨单位的资产配置基本上不可能;具有国有资产管理或监督管理职能的部门有国有资产管理部门、财务部门、物资管理部门和房地产管理部门、纪检审计部门等,但职责划分不够规范。2.管理制度不健全、缺乏可操作性规范化的资产形成制度缺乏。目前,国有资产管理的主要规章制度是行政事业单位国有资产管理办法,主要针对存量资产的管理,对资产形成没有任何规定,资产形成主要依靠财务预算、基建预算和固定资产的购置计划等几个相对独立的方面,新增资产渠道多头,来源复杂,无法控制;对存量资产又缺乏了解;实际上,资产形成是“长官意志”的结果,而不是科学的资产预算管理的结果。资产的配备办法和配备标准制度有待完善。目前,许多资产的配备办法和标准己不能适应时代发展的需要,与现实脱节的现象十分严重;一些资产没有及时地制定使用办法和配备标准;还有配备标准不科学或不被严格执行。缺乏责任机制和监督机制。由于缺乏资产使用责任制度,资产得不到及时地保养、检修、维修,影响了使用效果和寿命。需要进一步完善处置机制。现有的处置办法机制缺乏灵活性,缺乏激励机制和约束机制,处48-史巴创经坊近进过崖蕊追吝一一一一一一-是丢皇-圣山理过匀月直童亡茸理现丛公扳.来,重复建设不可避免,既造成了单位间办公条件和福利的苦乐不均,还造成了国有资产闲置浪费。3、“非转经”利益驱动,影响政府的社会经济管理职能的发挥市场经济条件下,部门单位为了多给职工发奖金、搞福利,总是将尽可能多的剩余国有资产对外经营(曹艳杰,2004),形成“非转经”收益,但由于“非转经”后产权归属不清,无人向经营者追索投资收益和所有者权益,单位能直接从中得到利益。这就使得单位争相办经营实体,甚至把相当一部分精力用在如何创收上,这既违背了“非转经”以弥补科研机构经费不足的初衷,也影响了政府社会管理职能的发挥。4、经营效率低下由于产权不清,管理制度不健全,监督乏力,使得行政性国有资产经营效率十分低下,收益流失严重。有的单位违反国家有关规定,擅自将单位资产作抵押担保;有的单位缺乏市场经营意识,盲目投资,管理不善;有的单位擅自处置资产,改变国有资产使用性质;还有的单位避开财政监督,收入暗箱操作,不入账,私分国有资产收益。3.2.2科研机构国有资产管理机制方面的主要问题由于历史、体制、管理等诸多因素的影响,科研机构目前普遍尚未形成有效的国有资产管理制度体系和管理机制,管理上存在着一些的漏洞和不足,突出表现在:1.资产配置不当、资产闲置和资源浪费严重由于缺乏合理统一的配置标准,或标准没有被严格执行,导致中央部门、单位之间配置不当,低效使用。比如,人员少占用很大办公场所,编制多要耗费财政资金租房办公;超标准配备办公家具、用车;普遍存在“重钱轻物”、“重购轻管”的现象;盲目赶超消费浪潮提前更新;购置随意造成重复购置;不进行正常的保养和维修,超常规、破坏性地使用等等。一方面资产闲置、浪费,另一方面不断向财政要钱,投资兴建或购置资产,造成国有资产的低效使用。2.资产处置效率不高对于资产闲置和利用效率不高的资产,部门、单位之间的统一调配很难进行;许多该处置的资产得不到及时处置,影响了国有资产的管理效能。3.财务、资产管理的衔接上不够规范科研机构国有资产购建的资金渠道多头,经费分别来自于几个机构,各机构之间互不通气,分别设立不同的账户,又没有建立有效的资产预算管理机制和合理的管理程序进行约束。账外资产数量巨大,账账不符、账实不符的问题较普遍,几次清产核资都未能达到预期效果,前清后乱。4.存在资产流失现象产权管理不严谨,国有资产所有者“虚位,与“空位”,导致中央行政事业性国有资产大量流失。国有资产产权登记工作开展几年来,暴露了许多问题,如,部分资产没有原始价值,按规定又不3.2.1科研机构国有资产管理体制方面的主要问题1、产权虚置,家底不清长期以来,科研机构的国有资产是部门分割管理,各单位无偿占有、使用,虽然是国家统一所有,但是实际上无人对国有资产保值增值负责,形成了产权主体多元化、分散化和责任不清。尽管主管行政事业性国有资产的财政部门每年花费大量的人力物力对其清产核资,造册登记,但是各单位各部门敷衍对待,草率填写,甚至有意埋伏,使政府一直无法核算其真实家底,即使财政部门拿到清产核资的统计报表,由于没有考虑损失或者增值(折旧等因素,账面价值实际上己经失去了经济上的意义。2、国有资产无偿占有,闲置浪费现象突出由于可以无偿占有、使用房产、地产,各单位总想方设法向政府申请划拨土地,多向财政要求资金,多占用国有资产,而不顾本单位的客观需求,从而引发单位部门之间相互攀比。这样一来重复建设不可避免,既造成了单位间办公条件和福利的苦乐不均,还造成了国有资产闲置浪费。3、“非转经”利益驱动,影响政府的社会经济管理职能的发挥市场经济条件下,部门单位为了多给职工发奖金、搞福利,总是将尽可能多的剩余国有资产对外经营(曹艳杰,2004),形成“非转经”收益,但由于“非转经”后产权归属不清,无人向经营者追索投资收益和所有者权益,单位能直接从中得到利益。这就使得单位争相办经营实体,甚至把相当一部分精力用在如何创收上,这既违背了“非转经”以弥补科研机构经费不足的初衷,也影响了政府社会管理职能的发挥。4、经营效率低下由于产权不清,管理制度不健全,监督乏力,使得行政性国有资产经营效率十分低下,收益流失严重。有的单位违反国家有关规定,擅自将单位资产作抵押担保;有的单位缺乏市场经营意识,盲目投资,管理不善;有的单位擅自处置资产,改变国有资产使用性质;还有的单位避开财政监督,收入暗箱操作,不入账,私分国有资产收益。3.2.2科研机构国有资产管理机制方面的主要问题由于历史、体制、管理等诸多因素的影响,科研机构目前普遍尚未形成有效的国有资产管理制度体系和管理机制,管理上存在着一些的漏洞和不足,突出表现在:1.资产配置不当、资产闲置和资源浪费严重由于缺乏合理统一的配置标准,或标准没有被严格执行,导致中央部门、单位之间配置不当,低效使用。比如,人员少占用很大办公场所,编制多要耗费财政资金租房办公;超标准配备办公家具、用车;普遍存在“重钱轻物”、“重购轻管”的现象;盲目赶超消费浪潮提前更新;购置随意造成重复购置;不进行正常的保养和维修,超常规、破坏性地使用等等。一方面资产闲置、浪费,另一方面不断向财政要钱,投资兴建或购置资产,造成国有资产的低效使用。2.资产处置效率不高对于资产闲置和利用效率不高的资产,部门、单位之间的统一调配很难进行;许多该处置的资产得不到及时处置,影响了国有资产的管理效能。3.财务、资产管理的衔接上不够规范科研机构国有资产购建的资金渠道多头,经费分别来自于几个机构,各机构之间互不通气,分别设立不同的账户,又没有建立有效的资产预算管理机制和合理的管理程序进行约束。账外资产数量巨大,账账不符、账实不符的问题较普遍,几次清产核资都未能达到预期效果,前清后乱。4.存在资产流失现象产权管理不严谨,国有资产所有者“虚位,与“空位”,导致中央行政事业性国有资产大量流失。国有资产产权登记工作开展几年来,暴露了许多问题,如,部分资产没有原始价值,按规定又不能进行评估无法入账,形成产权证外资产;房地产产权证的产权人登记比较混乱,各部门各单位管理房地产收的房租、管理费等大量流失等等。5.管理规章、办法滞后国有资产的管理政策明显滞后于改革形势的发展,现有国有资产管理的法规、制度之间有的相互矛盾,对市场经济条件下中央科研机构出现的变化和改革缺乏深层次的研究,行政管理手段与市场调节机制之间尚未形成有机结合。日常管理中存在的弊端,暴露了中央行政事业性国有资产管理体制中的诸多问题,这些问题的根源在于体制机制。随着社会主义市场经济体制的逐步建立和科研机构机构及管理体制改革的深入,现行的行政事业性国有资产管理体制和管理方式己难以适应,体制上机制上许多工作急需理顺。3.2.3科研机构国有资产管理方式方面的主要问题1998年国务院机构改革后,例如,整个中央行政事业性国有财产的管理工作,由国管局财务司国有资产管理处承担,显然力量有限。大部分科研机构撤消了国有资产管理部门,职能划给了财务管理部门,一般都没有专人负责。往往由于人手不够,或者人员变动太频繁,使得部门、单位内部资产管理工作缺少连续性和系统性。1.管理机构及其职责设置缺乏规范性和科学性目前科研机构国有资产实行分散管理体制,资产的购建预算掌握在各单位手中,资产实际占用权、处置权等分别在各个占用单位,要进行跨部门、跨单位的资产配置基本上不可能;具有国有资产管理或监督管理职能的部门有国有资产管理部门、财务部门、物资管理部门和房地产管理部门、纪检审计部门等,但职责划分不够规范。2.管理制度不健全、缺乏可操作性规范化的资产形成制度缺乏。目前,国有资产管理的主要规章制度是行政事业单位国有资产管理办法,主要针对存量资产的管理,对资产形成没有任何规定,资产形成主要依靠财务预算、基建预算和固定资产的购置计划等几个相对独立的方面,新增资产渠道多头,来源复杂,无法控制;对存量资产又缺乏了解;实际上,资产形成是“长官意志”的结果,而不是科学的资产预算管理的结果。资产的配备办法和配备标准制度有待完善。目前,许多资产的配备办法和标准己不能适应时代发展的需要,与现实脱节的现象十分严重;一些资产没有及时地制定使用办法和配备标准;还有配备标准不科学或不被严格执行。缺乏责任机制和监督机制。由于缺乏资产使用责任制度,资产得不到及时地保养、检修、维修,影响了使用效果和寿命。需要进一步完善处置机制。现有的处置办法机制缺乏灵活性,缺乏激励机制和约束机制,处置与否与单位利益、个人利益都没有关系,大量资产不能及时处置。根据行政事业单位国有资产处置管理办法,处置单位价值原值在20万元以上的资产,都要单独报批,使得处置工作变得非常烦琐,无法操作。“非转经”后产权归属不清,出现了实际上的所有者管理“虚位”,无人对资产经营者监管,无人向经营者追索投资收益和所有者权益。经营性资产的价值补偿主要通过在营运中计提折旧来实现,但大部分“非转经”固定资产因在营运中不提或少提折旧而出现严重的补偿不足。由于“非转经”后的资产都在预算管理之外,财务监督滞后,大都没有按照国家规定的成本开支范围和标准执行。尤其是收益分配中严重向个人倾斜,背离了“非转经”以弥补行政事业经费不足的初衷。3.管理方式和管理手段落后缺乏法律手段和经济手段,依靠行政命令,行政领导说了算,随意性很大;资产购置不是根据科学的预算,而是从部门和单位利益出发,尽量多地要钱要物;资产购置方式不符合政府采购的规定,财务管理不到位,缺少费用管理的思想,管理效率低;缺乏资产使用效绩评价的手段,没有建立起评价体系,管理失当的资产得不到及时的调换或处置;资产信息化管理手段落后,管理还停留在手工或半手工的阶段,管理过程中的信息集中程度不够,全面影响资产的利用效率,直接影响科研机构的运转效率。实际上,现阶段我国以科研机构为代表的事业单位国有资产盘子过大,战线过长,“包罗万象,分布不合理,根本原因在于国有资产管理目标错位。科研、教育、文化、卫生、社会服务等我国事业单位所处的领域,基本与国外非营利组织相同。这些单位包括四类组织:一是提供私人产品、追求营利的部门,如应用性技术研究所、设计院、地方性文艺剧团等,这些单位实质上就是企业;二是提供准公共产品,不以盈利为目的,真正意义的非营利机构,尽管这些单位的业务活动可能会获得收入,如各类协会、学会、体育文化场馆等;三是提供纯公共产品的部门,如太空探索、国家情报等机构、国家博物馆等;四是提供纯公共产品且具有某些行政管理权力的部门,这些单位实质上就是政府行政机构。更为复杂的现实是,大多事业单位兼有两类甚至两类以上的组织的性质。也就是说,科研机构和其他事业单位的国有资产管理是以国有产权为基础,同时具有政府、企业和非营利组织的多重目标。一方面,大量与政府社会职能无关、应作为企业存在的经营性机构存在于事业单位之中,由政府大量投资进行经营;另一方面,一些本应承担社会公益职能、提供公共产品的事业单位,受经费短缺和经营利益的驱动,开始追求经济利益。这种状况,不仅造成政府财政负担过重,无力投资发展那些真正具有社会公益性的社会事业,而且利用特殊的地位和条件,造成了经济与市场秩序的混乱;造成对本身的公益目标的损害,甚至以损害社会公益目标为手段获取自身经济利益。必然造成国有资产管理的低效率,导致经济管理混乱。此项研究第一次系统地探讨了科研机构国有资产管理问题,提出了适合于网络时代背景和中国国情的科研机构国有资产管理模式,为深化国有资产体制改革、行政事业单位改革,特别是科学事业单位改革提供了有益的探索。1、转变观念,明确界定科研机构国有资产的内涵核心是经济资源长期以来,日常生活中谈及的“国有资产”是从法学角度理解的一种物权;在各种财务报表中统计的是从会计学角度给出的净资产,或者说,国家所有权收益。随着市场经济体制的确立,这两种定义显现出很大的局限性。从经济学角度界定国有资产的内涵,明确科研机构国有资产是能够为科研机构带来收益的经济资源,是研究科研机构国有资产管理问题首先必须统一的认识,也是与国际接轨的、不会引起歧义的内涵界定。2、摒弃成见,吸纳产权理论的合理部分推进国有资产管理改革马克思主义所有制理论根深蒂固的扎根在中国的土地上,有关产权的概念、理论一经引进我国,就遭遇了种种质疑。不仅在学术界形成争论焦点,而且在实践中也屡屡面临会不会改变我国社会主义国家性质的困惑。而国有企业改革的25年历程终于走到了产权制度改革不能回避的时刻,十六大和十六届三中全会先后明确提出了深化产权制度改革的发展方向。这种变化,被学术界普遍认为是经营性国有资产管理体制改革的里程碑。那么,摒弃对产权理论的成见,消除对产权与政权关系的顾虑,吸纳产权理论的合理部分,指导科研机构国有资产管理改革就成为一种必然的选择。3、透过现象,认清科研机构国有资产管理的现状国有资产流失、政府低效、资源配置失当等等现象己经成为国有资产管理的通病,见怪不怪的普遍情况。透过现象,从管理体制、机制、方式等层面,分析这些现象;从借鉴的角度,考察国外有益经验,比较国内探索式模式的运行情况,是认清科研机构国有资产管理现状的必经之路,也是解决其中种种问题的必做工作。只有透过现象看到本质,才能找出问题所在,才能对症下药。4、条分缕析,归纳科研机构国有资产管理的三种变革力量研究科研机构国有资产管理问题,很容易陷入众多学科交错、观点繁多、情况复杂的混乱局面之中。在系统分析的基础上,采用归纳的方法,三种力量对国有资产管理的影响凸现出来,以经营性国有资产产权制度改革为核心的国有资产管理体制改革;以非经营性国有资产战略重组为目的的科研机构体制改革;以电子政务、信息网络和数字化资源为支持的信息技术发展正在深刻的影响着科研机构国有资产管理发生根本性的变革。5、紧跟时代,吸纳现代化技术管理科研机构国有资产信息网络时代已经从各个层面改变着我们的行为方式,手工、半手工的管理方式己经成为落后的代名词。在信息技术这个发展速度最快的领域,根据实际需求选择最合适、而不一定是最先进的技术作为手段进行科研机构国有资产管理是恰当的选择。6、渐变稳定,构建科研机构国有资产分类管理模式科研机构国有资产管理最突出的问题是包罗万象,那么实施分类管理就是带有内在必然性的一种选择。但是,苏联的“休克”疗法并不适合我们的国情。按照渐变稳定的原则,逐渐拓展政策空间是我国改革的基本经验之一,同样也是科研机构国有资产管理实施分类管理,突破现有制度框架的原则。据此,我们构建了科研机构整体构架不分崩离析情况下的“科研机构国有资产分类管理模式”。7、逐步转轨,利用过渡区域实现非经营性和经营性国有资产专业化管理严格说,在可计量价值的领域只有非经营性和经营性两类国有资产。本着实事求是的态度,在本研究中设计了过渡性资产来实现科研机构公益性国有资产管理模式的逐步转轨。在此基础上,分别构建了非经营性国有资产“财政资金一国有资产一体化模式”;经营性国有资产“国有资产管理部门一资产运营公司一具体企业三层次模式”;“过渡性资产”构建“资产调剂中心”模式,并指出三类模式的管理目标、管理重点和管理手段,达到可以直接应用于实践、切实推进科研机构国有资产管理改革的目的。8、源于实践,必须回到实践中修改完善实践是检验真理的唯一标准,上述研究来源于实践,也已经将新模式逐步应用于我们的工作实践。只有在实施过程中不断修改、不断调整,才能不断完善,科研机构国有资产管理的实践必将证明这一点。展望科研机构国有资产管理是个大课题,一个值得深入研究的领域,是一个有着很多研究空白的地带。综合本研究的各个章节可以看到,有很多方面的研究有待深入。近期,做好以下几个方面的研究比较紧要,也必将充实和丰富这个研究的理论和方法。1、深入研究产权理论,正确理解国有资产内涵国有资产主要有三种形态:一是产权形态;二是货币形态;三是资源形态(刘纪鹏,2003)。产权形态的国有资产包括企业的产权和事业单位或者政府部门的产权两部分。国有资产是动态的,如何将事业单位非经营性国有资产进行战略重组,明晰产权体系,更好地为国家目标和社会公益目标服务;如何深化转为经营性的企业产权改革,如何从发展战略的高度完善以国有资产运营公司为衔接的委托代理制度等,将是今后研究的重要内容。如何把资源性国有资产变成资产性国有资产,再变成国有股本进入价值管理形态。也将纳入产权理论的应用之中。所以,要深入研究产权理论,做好产权转化这篇大文章。2、准确统计国有资产数量,正确处理国有、公有和集体资产的界定和管理经济在发展,国有资产形态在变化,准确统计国有资产数量即是目前突出的现实问题,也是一种紧迫的客观需求。国有、公有和集体资产三个都是内涵“公有”的概念,如何找到代表政府的国有资产运营公司和经营者及企业创始人和职工之间的有效平衡,在具体问题具体解决的过程中,逐步寻找到一般规律和一般性方法,形成相应的规章制度是普遍性难题。在科研机构,区分院属、所属和职工所属国有资产同样棘手。3、处理好准公共产品和服务的生产有些关系国计民生的行业庄要提供准公共产品和服务,由于解决不了盈利性和公益性的矛盾,政府为保证其稳定运营就要调整财政资金投入政策,应当继续给予合理补贴,以保持基础产业的国家竞争力。4、建立高效的管理体系科研机构国有资产管理的机构、人员、体系建设问题是仁者见仁、智者见智的问题,也是目前很需要进一步探究的问题。5、实现管理手段现代化如何以资源战略性重组为核心,在统筹规划下实现管理手段的现代化不仅仅是采用信息技术,应用网络环境的问题,更重要的是统一设计管理架构,规范操作流程和标准。我国科研机构分类改革研究2015年,中国将在清理!规范基础上完成事业单位分类;到2020年,中国将形成新的事业单位管理体制和运行机制,0日前,事业单位分类改革时间表已正式公布,这项涉及四千万/事业人0的改革,终于正式开闸未来5年,将是事业单位改革最为艰苦的攻坚阶段,剥离!重塑的阵痛在所难免,事业单位改革也将面临新的考验作为事业单位重要组成部分的科研机构,是提供基础研究!公共技术和公益服务的骨干力量,在经济社会事业发展和区域创新体系建设中地位显要,在新一轮的事业单位改革中,科研机构也必将位列其中我国传统的科研机构改革主要围绕改革科学事业费拨款制度!扩大科研机构自主权!完善科研机构内部管理制度及产权制度等一系列内容展开此外,以/转制0为主要特征的改革使技术应用型!社会公益类科研机构以不同的姿态走向市场,从根本上改变了我国旧的科研管理体制,这场变革取得了很大的成绩,但同时也存在或带来很多问题究其原因,在于我国所推行的科研机构改革,要么局限于/一刀切0的管理与改革模式,要么止步于/分类管理!分类改革0的简单尝试,并未将分类改革深入到革新科研机构管理体制和运行机制的实践中去,难以取得实际效果当前,以第三次转型升级为背景,科技创新日渐成为我国经济增长的主要驱动力,且事业单位分类改革大幕业已拉开,研究在新形势下如何进一步深化我国科研机构分类改革,创新体制机制,调动科技人员的积极性,增强科研机构的科技创新!成果转化和公益服务能力,提高科技对经济社会发展的支撑引领作用,成为具有重要理论研究价值和现实指导意义的紧迫性课题.创新科研机构运行机制1!规范各类科研机构的编制管理2.改革各类科研机构的人事分配和社会保障制度充满活力的人事制度是充分调动科研机构工作人员积极性和主动性的重要条件科研机构要坚持面向社会公开招聘,加大人才培养和引进力度,吸引海内外的优秀人才到科研机构工作要全面实行聘用制和岗位管理,在核定编制和编外用工比例内实行按