物料控制办法(程序)2.doc

物料控制办法一、目的：通过控制物料的定额使用、有效减少加工过程中产生的浪费，从而降低生产成本。二、范围：适用于物料流程涉及的所有部门、生产现场、执行员工以及相关的规程文件。三、职责： 1、生产物控部（1）本办法的归口管理部门,执行本办法所涉及的相关奖惩。（2）生产物控部负责用料计划的编制，并追踪用料计划的执行。（3）处理物料使用过程中发生的异常情况并落实责任归属。 2、采购配送部（1）负责按主生产计划编制采购计划并执行采购，下达热压板和三胺板生产计划到制板厂。（2）对各种生产材料进行调度。（3）按用料计划配送发料和补料单补料。（4）建立生产材料发放台帐。（5）对购回的物资妥善存贮、防护，分类堆码管理。 3、财务部（1）负责每月末对材料仓库物资组织一次盘点,核查当月物料的盈亏,确认盘点结果，输出每月材料盈亏表。（2）核算各厂加工材料成本,汇报成本差异,分析差异产生的原因。 4、工艺技术部（1）负责制订产品的用料定额并及时对定额在使用过程的不符合现象进行核实和调整。（2）按生产计划编制木工车间板材开料图。（3）新产品、新材料工艺定额由工艺技术部及时传递至生产物控部、采购配送到厂。（4）由调漆房按定额到材料仓领取油漆,按生产计划调配后发放油漆。5、各车间负责严格按照物料控制办法实施材料的领取和使用。 6、质量保证部负责检验采购产品的质量并将质量信息反馈至采购配送部。并裁定生产过程中质量问题的责任归属。四、工作程序： 1、定额制定和传送程序（1）工艺技术部负责所有产品物料定额的制订，并将定额数据传送给生产物控部，采购配送到厂。（2）根据主生产计划制作木工板材开料图发放至各分厂生产区域。（3）凡产品的工艺发生变化并影响到产品材料定额的，工艺技术部必须在工艺更改文件通知发放后的一个工作日内书面通知所涉及部门定额更改的内容。否则，由此引发的相关责任由工艺技术部承担。（4）材料定额如在执行过程中遭受书面投诉，则工艺技术部需在接到投诉后的4小时内给予回复。如未回复则作为默认投诉情况属实,每次处以20-100元的罚款。 2、物料采购和入库程序（1）生产物控部按生产主计划和生产执行计划日编制相应的用料计划，经物控部经理或其授权人审批后传递至采购配送部及各用料部门。（2）采购配送部按生产主计划结合安全库存编制采购计划实施采购。（3）物料采购到位后质量保证部需在送检后在规定的材料检验时间内完成产品的检验，将检验数据送材料库管，材料库管按检验合格数量入库，做入库台帐，并按产品的防护规定对入库产品进行防护。（4）未经检验的材料不能流入生产。 3、物料领用和发放程序（1）各生产部门以生产执行计划日的用料计划作为领料依据在采购配送部规定的时间内到仓库领料, 油漆在调漆房领取，严禁用料人员在未经库管或调漆员允许的情况下私自取用物料。（2）材料仓库管或调漆员在与生产执行计划日的用料计划核对后进行发料，如有材料短缺，由库管员或调漆员详细记录差欠准确数量及可到货日期，领料人据此作为续领材料的依据。（3）材料仓库管或调漆员发料结束后需做发料台帐，并在当班下班前将反映当日发料情况的材料发放日报表交生产物控部核实物料使用情况。（4）特殊情况下用料（指非计划内用料或无定额产品用料），由使用单位提出申请，部门责任人审核，经物控部经理或其授权人审批后领用材料。用料费用超过3000元的非计划用料需通过制造中心总经理审批方能生效。 4、补料程序（1）如在生产过程中发生材料短缺，由生产部门及时开具补料单，由区长或厂长审核，生产物控部经理或其授权人批准后，凭补料单至材料仓或调漆房补料。（2）生产物控部在补料后4个工作时内与补料发生单位的责任人核实原因，明确责任归属。在责任鉴定涉及其它相关部门时如工艺技术部，质量保证部则组织相关部门责任人进行评审和确认。（3）对于补料量较大(超过经工艺技术部核定的定额用料量的10%),在核实补料原因的基础上，由物控部追踪责任部门在原因核实后的一个工作日内拟定纠正预防措施，对于未按时拟定纠正预防措施的责任人按每延误1日处以50200元的罚款处罚。（4）物料主管按拟定的纠正措施进行定期的追踪，检查措施的落实情况，对于未执行措施的部门责任人处以100500元的罚款，对措施执行得有效彻底的部门给予100500元的奖励。 5、物料盘点程序（1）每月12号为上个月物料盘点日，由财务部组织对各材料仓进行盘点，盘点出各项材料的盈亏数量和折算金额(按计划价格折算),制成材料盈亏表并传送到采购配送部和生产物控部。（3）以当月收发材料金额的2/10000为标准对当月材料盘点结果进行评定,超过则视为结果异常.对于盘点结果异常的某种材料或某个单位由采购配送部在每月8号前出具相应的反映盈亏原因产生的分析报告,并拟订相应的纠正预防措施实施,其奖惩按条例处以100500元的罚款，（实施纠正预防措施部分）执行。6、月度成本核算程序（1）财务部在每月的15号以前完成上月材料成本的核算,并将核算结果传递至权限部门。（2）由权限部门根据财务允许将相关数量提供物控主管和办公室作为物料控制工作进一步开展和绩效考核的相关资料. 7、物料控制的相关奖惩条例：（1）工艺技术部因产品物料定额漏定，错定或信息不到位经评审确认后,对于已产生了生产进度延误的罚款由工艺技术部承担.对不影响进度的则每错一项罚50元执行.(自己发现主动纠正的除外)。（2）生产物控部在根据物料定额和生产主划制订用料计划时发生错误所产生的采购延误处罚生产物控部100元/次。主用料计划未错而日用料计划发生错误所产生的生产延误处罚生产物控部50元/次。（3）各生产部门在加工生产过程所产生的超定额用料除定额错误,质量不稳定（需相关部门确认）所需的物料以外的材料费用由生产责任部门承担40%。计算公式：超额用料费用赔偿额=（超定额用料定额差错差异用料质量问题差异用料）材料价格40%生产部门用料费用控制在定额以内给予相应的奖励。 计算公式：奖励金额=（定额材料定额差错的差额用料质量问题的差额用料实际耗用材料）材料价格40%（4）通过财务核算成本，比较控制前后月度产品的单位生产成本，得出成本差异。按照月度总成本升高或降低的金额(剔除去材料价格上涨或下跌因素)的2%对物控部进行处罚和奖励。（5）材料盘点后.根据材料盈亏表以2/10000为盈亏额基准.超过则按上浮金额的8%给予相关责任人之处罚,降低则按降低金额的12%给予相关责任人之奖励。（6）将物料控制所涉及的部门的物料控制工作进行量化,制成相应工作目标,列入各部门所涉及人员的绩效考核指标对工作情况进行月度考核。五、附件用料计划表领料单补料单物料盈亏表物料控制流程图 制板车间 板材加工计划入库采购配送部采购部库 管信息采购计划检验入库 发用 发 料料 料 调 台 计 报 配 帐 划 表 营销中心市 场生产物控部生产部门各车间周转库 市场信息 计划订单 用料计划 领料单 补料 发料 定生产计划 额工艺技术部 定额 定 额 开 料 图物料盈亏表单位盘点日期：序号材料名称、规格单 位台帐库存盘点库存盘 盈 量盘 亏 量单价盈亏金额12345678910111213141516171819合计盈亏金额：制表：确认：用料计划表日期：批 号 产 品数